ｘｘ县商品粮基地建设项目竣工财务决算报告说明书

ｘｘ县商品粮基地建设项目竣工财务决算报告 说明书 房屋状态说明书下载罗氏说明书下载焊机说明书下载罗氏说明书下载GGD说明书下载 ,,县商品粮基地建设项目竣工财务决算报告说明书 ,,是典型的农业大县，也是南方制种大县，在2003年的国家大型商品粮基地建设工程中被确定为良繁基地建设县。在上级主管部门的监督指导下，县政府认真组织实施，经过一年多项目乡镇干部群众的共同努力，完成了市计委下达的建设任务及投资计划，2004年3月全面竣工。现将竣工财务决算报告如下: 一、项目工程概况 ,,县国家商品粮基地建设工程项目经国家计委立项，按照市计委下达的投资计划和经市基地办批准的《,,县作业 设计 领导形象设计圆作业设计ao工艺污水处理厂设计附属工程施工组织设计清扫机器人结构设计 》进行建设施工，项目总投资为810万元，国家投资560万元，地方配套250万元，建设规模5000亩，涉及到金溪、河舒两个片区的5个乡镇10个村。 二、项目的管理 1、组建机构，落实责任。为了保证良繁工程建设的顺利实施，县委、政府高度重视良繁工程建设，为了把良繁工程建成富民工程、后劲工程、德政工程、形象工程。成立了以县长为组长，发展计划局局长为办公室主任，从计划、农业、水利部门抽调的专业技术人员组成了基地办公室。办公室主任全面负责该项目的具体实施。 2、施工队伍，依法组建。在全县范围内对有条件的施工单位一律实行公开报名，实行阳光作业，杜绝暗箱操作，采取“亮资质(三级、三级以上)、看实绩、重信誉、论经验、查实力、比承诺”的方法，择优选择了10家有资质，技术质量强，施工质量好，重合同、守信誉的施工队伍、分片驻进了施工现场，基地办的领导和工作人员定点联系和负责一个或几个施工队，全面进行良繁工程的建设。 3、七个统一，确保质量。针对此项目时间短、要求高、管理严的特点，我县对基地办的人员进行了统一培训，坚持做到了七个统一，即:坚持统一规划范围，统一工程发包，统一施工 方案 气瓶 现场处置方案 .pdf气瓶 现场处置方案 .doc见习基地管理方案.doc关于群访事件的化解方案建筑工地扬尘治理专项方案下载 ，统一工程质量标准，统一检查验收口径，统一验收标准和计算方法，统一检查验收记录。严格把好质量关，做到不合格材料不进场，进场的不合格材料不使用，对施工队伍不按操作程序施工的，及时指出，并限时或现场整改，整改不合格的仍不予验收。对工程中出现的问 题 快递公司问题件快递公司问题件货款处理关于圆的周长面积重点题型关于解方程组的题及答案关于南海问题 ，现场解决，当场拍板，及时纠正。 三、财务管理 1、财务核算，专人管理。基地办主任龙星名同志对该工程的所有财务资料进行负责把关、签字，会计由张建平兼任，出纳由程玲兼任，会计、出纳都取得了会计从业资格证，会计按规定严格执行，按时做帐、结帐、上报报表，会计财务记载清晰，核算管理有条不紊。出纳做到结帐时手续完备，票据 规范 编程规范下载gsp规范下载钢格栅规范下载警徽规范下载建设厅规范下载 ，资金调配使用合理，现金无差错。 2、层层把关，严格财纪。一是工程开始实施时，在国拨资金尚未到位之前，我们一方面发动项目乡镇群众投工投劳，另一方面采取施工单位垫一点的办法，较好地解决了前段工程资金投入问题，保证了工程建设的顺利进行。二是加强资金管理、严格实施资金报帐制。在资金管理方面，严格执行《南充市国家大型商品粮基地建设资金管理办法》，封闭管理，专款专用，对每一项工程初验后，必须当场填好工程开支经费验收单，由工程承包人、工程技术人员、分片领导三方签字，方可作为工程报销依据，再由基地办主任审签，确定付款比例，再由工程承包人完清手续，统一到县良繁办审核列报，不下拨到项目乡镇，不按部门切块使用，保证了资金的专款专用。 3、两专两单，封闭运行。为了使国家投资的使用形成新的实物工程量，不被其他占用。根据规定，实行专门银行、专户储存、单独建帐、单独核算、封闭运行。良繁工程的基建拨款存入我县工商银行专户帐上，工程户没有现金支付，一律实行银行转帐支付。 四、会计帐务处理 本项工程是实行报帐制，会计采用如下帐务处理: 1、在收到市基地办的拨款时，财务人员在“其他应付款”科目进行反映，并设明细科目，同时相对应的“银行存款”统一反映到位资金。 2、施工单位工程完工后，在县基地办报帐或拨付工程款时，财务人员在“预付工程款”科目进行反映，并按工程类别设明细，同时减少“银行存款”科目金额或增加“应付工程款”科目金额，并按施工单位设明细。 3、群众的投工投劳折资后，在“预付工程款”、“其他应付款”科目中反映，市基地办验收同意报帐后，转入“建筑安装工程投资”、“设备投资”、“待核销基建支出”科目，冲抵“预付工程款”，同时将“其他应付款”转入“基建拨款科目”，并设明细。 4、工程完工时经县基地办验收后，再申请市基地办验收、核实，同意报帐，按乡镇分工程项目分别在“建筑安装工程投资”、“设备投资”、“待核销基建支出”、“待摊投资”科目中核算，同时冲减各单项工程的“预付工程款”，同时将“其他应付款”转入“基建拨款”科目。 5、工程竣工决算时，财务人员的“建筑安装工程投资”和“设备投资”中形成资产的部分，转入“交付使用资产”科目，同时将“待摊投资”按比便摊入“交付使用资产”。 五、项目计划和实际完成情况 (一)按建设内容分:下达计划810万元(国家投资560万元，地方配套250万元，不含建设单位管理费)，实际完成815.66571万元(国家投资560万元，地方配套255.66571万元)。 1、蓄水池计划修建205口，蓄水量61500m3，计划投资209.54万元;实际修建205口，蓄水量58358.7m3，完成投资211.30826万元，其中国补157.2717万元。 2、排水渠计划修建50405m，计划投资201.61万元;实际修建50436.3m，完成投资216.90224万元，其中国补138.04151万元。 3、机耕道计划修建10500m，计划投资41万元;实际修建10515m，完成投资40.9817万元，其中国补27.40577万元。 4、山坪塘整治计划整治2口，蓄水量78000m3，计划投资34万元;实际完成整治3口，蓄水量64520m3，完成投资34.14291万元，其中国补26.3797万元。 5、提灌设施计划修建13处，计划投资57万元;实际修建10处，灌溉面积2150亩，完成投资49.9203万元，其中国补44.9023万元。 6、喷灌设施计划完成300亩，计划投资10万元;实际完成58亩，完成投资7.92352万元，其中国补7.57175万元。 7、沉沙池计划修建220口，计划投资6.85万元;实际修建208口，完成投资5.75247万元，其中国补4.4253万元。 8、平整土地计划完成2150亩，计划投资10.75万元;实际完成2139.1亩，完成投资10.6955万元。 9、爆破增厚土层计划完成1500亩，计划投资30万元;实际完成2311亩，放炮60307眼，完成投资30.1535万元，其中国补18.0921万元。 10、砌筑地硬计划完成81250m，计划投资209.25万元;实际完成83059m，完成投资207.81358万元，其中国补135.90987万元。 (二)按建设乡镇分 1、新园乡:计划投资281.285万元;实际完成279.97529万元，占计划的99.5%。 2、碧溪乡:计划投资105.88万元;实际完成104.37722万元，占计划的98.6%。 3、龙蚕镇:计划投资118.79万元;实际完成112.30421万元，占计划的94.5%。 4、金溪镇:计划投资200.88万元;实际完成217.18487万元，占计划的108.1%。 5、石梁乡:计划投资103.165万元;实际完成101.82349万元，占计划的98.1%。 六、竣工结算审计情况 (一)基本建设支出834.177141万元 1、在建工程585.514561万元。 (1)建设安装工程投资509.08758万元。 (2)设备投资57.91555万元。 (3)待摊投资18.511431万元。市基地办拨管理费19万元，支出管理费19.016505万元，超支165.05元，管理费转帐支票工本费60元，管理户、工程户利息收入5110.74元。 2、待核销基建支出248.66258万元，其中:平整土地10.6955万元，爆破增厚土层30.1535万元，砌筑地埂207.81358万元。 (二)货币资金合计3589.69元。其中:银行存款3589.69元(工程户余额为3568.75元，管理户余额为20.94元)。 (三)基建拨款834.66571万元。其中:国家拨款560万元，市基地办拨管理费19万元，群众投劳折资255.66571万元。 (四)应付工程款59.8704万元。 (五)其它应付款(市基地办应拨工程款)60万元。 七、竣工决算情况 (一)基建支出834.66571万元 1、交付使用资产586.00313万元 固定资产586.00313万元(各乡镇固定资产情况见基本建设项目交付使用资产明细表)。 2、待核销基建支出248.66258万元。其中:平整土地10.6955万元，爆破增厚土层30.1535万元，砌筑地埂207.81358万元。 (二)货币资金合计4947.36元。其中银行存款4947.36元(工程户余额4926.21元，管理户余额为21.15元)。 (三)其他应收款10万元。市基地办应拨工程款在“其他应付款”科目已调入“其他应收款”科目。 (四)基建拨款834.66571万元。其中:国家拨款560万元，市基地办拨管理费19万元，群众投劳折资255.66571万元。 (五)应付款合计10.494736万元。其中:应付工程款10万元，其他应付款(预提费用)4947.36元。 预计费用4947.36元，预计为工程验收资料费2500元，会议费1500元，检查租车旅差费947.36元。 八、基本建设项目管理及决算中存在的问题、建议 1、问题:市基地办下达我办良繁基地投资8100万元(国家投资560万元，地方配套250万元)，实际完成815.66571万元(其中完成国家投资560万元，地方配套255.66571万元)，占计划的107%，下达其它投资计划57万元，而实际市基地拨入管理费19万元，我县财政上缴地方自筹资金38万元，也完成了其他投资计划，而在市基地办统计的表中，我县属于未完成下达任务的县之列，请市基地办予以更正。 2、建议:本工程已于2004年竣工，财务工作已将结束，希望上级主管部门尽早验收，并规范商品粮基地档案的管理。 二oo六年元月