财务部门考核
制度
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为加强队伍建设,转变工作作风,提高工作效率,迎接三网合一大挑战,从根本上提高服务水平,最大限度地让群众满意,创技术先进品牌形象,树立长远目标,经分公司领导层研究决定,特制定本考核制度。
(一)、会计考核细则
1、根据会计法和公司的实际情况负责公司的全面会计核算工作。
2、遵守会计核算制度和财务
管理制度
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,并认真执行和实施。
3、认真审核票据的合法性、合理性、正确性,并以此填制凭证,登记账簿。
4、填制科目汇总表,据以登记总账,并与各明细账核对相符。
5、按时编制会计报表,做到账表相符,财务收支计划的执行情况。
6、负责并参与财产清查工作,定期或不定期对
仓库进行盘点,检查帐实是否相符,财务部门的财产账目与仓库帐是否一致,做到帐实相符、账账相符。
7、对出纳工作及其他财务工作进行督促和监督,并协调本部门各项工作。
8,按时准确办理及核算有关税款的计算、申报及出纳工作和有关财政、工商的财务事宜。
以上条款做不到,将视情节严重程度按相关法律法规给予相应处罚或处理。
(二)、出纳员考核细则
1、做好货币资金的收、付和结算工作,出现错误按价赔偿。
2、负责保管库存现金和有价证券,严格按《现金管理条例》的具体规定收支使用现金。如违单操作发现一次罚100元。
3、负责管理银行存款和其他货币资金,严格遵守结算纪律,按银行规定办理结算业务。未按时或未按规定办理一次罚100元。
4、设置现金日记账,按照经济业务发货的顺序,逐日逐笔登记入账,做到日清月结,账款相符,不以白条抵库,不得保存帐外资金。发现账款不符时,要查明原因,长款不得私自取走,短款要如实赔偿。
5、设置银行存款日记账,按照经济业务发生的顺序逐日逐笔登记,做到日清月结,掌握存款情况,杜绝空头支票发生,月终与银行逐笔对账,如有不符,应查明是否有未达帐项,并编制余额调节表。
6、认真审核收付款原始凭证,据实办理收款业务,负
责到银行办理电费、电话费、税款、汇票等结算业务。对上面三个代扣户存款,是否按月核对,发现长短款,应及时正确处理。因处理不及时将承担出现的一切后果。
7、妥善保管和按规定使用有关印章,保证货币资金的安全。因保管不妥或违规使用出现一切后果由负责人承担。
8、加强对空白支票的管理,凡领取空白支票,必须经领导批准,并做好领用和注销登记手续,支票作废,应加盖作废戳记。如发生支票、发票遗失,应立即向领导汇报,并负责按银行规定办理挂失。如果未及时申报,产生的后果应由本人负责。
9、所有收支凭证都必须经总经理审查签字后,方能交会计做账。否则,产生的后果应由本人负责。
10、积极做好领导交办的其他出纳工作。
(三)、财务其他业务考核细则
1、及时对各项材料进出库单据进行收集及整理归档。
2、做到分品种分规格建立明细分类账,并认真登记。
3、不定期抽检物料是否帐物相符,账账相符。
4、每月组织物料盘点,并进行结果确认。
5、对材料仓库是否进行有力监督。
6、做好各类票据的购买、领用及保管稽核工作
7、每月核对收费票据及收费系统收费金额并及时装订成册。同时严格执行安全和保密制度,不得随意堆放、泄密。
8、在工作期间严禁喝酒,发现一次罚当事人500元,如因此给公司造成经济损失的,按相关规定赔偿。
浙公网安备 33021202002483