学校廉政风险点暨防范措施一览表

学校廉政风险点及防范措施 序号 廉政风险领域 廉政风险点 廉政风险人员 人员 风险等级 主要表现 防范措施 1 事务管理 1、重大事项决策 校长及班子成员 较高风险 违反民主集中制原则，重大问题决策高度集权，不经班子成员集体讨论，个别领导或少数人决策。 坚持民主集中制原则，坚持重大问题必须经班子集体讨论、研究决定的原则，会议有议题、有 记录 混凝土 养护记录下载土方回填监理旁站记录免费下载集备记录下载集备记录下载集备记录下载 ，不搞临时动议。 2、印章管理 办公室 负责人及保管人员. 一般风险 未经批准擅自使用或违反规定加盖印章，登记制度不落实；印章保管和使用未分离。 印章由专人保管并亲自用印；印章不得随意交给他人或携带外出；严格行用印签字审批并复印存档制度；严禁开具空白证明和空白介绍信。 2 人事管理 3、人事管理 校长 主要负责人及班子成员 较高风险 人员任用、调动未按规定程序进行；违反人事纪律。 人事调动需经校委会议研究、有议题、有记录，不搞临时动议。 4、职称管理 职称评定负责人 职称负责人员 一般风险 未严格按评定职称条件进行职称评审工作；未坚持公开、公正、公平原则评定职称等。 加强对工作人员的管理教育，严格按照职称评审程序组织评审。 3 财务管理 5、大额资金使用 校长、财务人员 主要负责人及财务人员 较高风险 未严格按照大额资金使用程序使用大额资金，由个别或少数班子成员作出决定。 坚持民主集中制原则，大额资金使用必须经班子集体研究讨论，科学决策的原则，会议有议题、有记录，不搞临时动议。 6、收入管理 财务人员 主要负责人、财务负责人 隐瞒、滞留、截留、挪用、坐支应当上缴的财政收入、事业收入和其他收入；未经批准，擅自改变预算项目或超 标准 excel标准偏差excel标准偏差函数exl标准差函数国标检验抽样标准表免费下载红头文件格式标准下载 安排预算；隐瞒、挤占、截留、挪用专项资金；设置账外账、公款私存或私分公款；私设“小金库”等。未按规定项目、标准收费；不开据收费票据；违反规定订购教辅材料，收取“班费”等其它违反规定收费。 1、严格执行“收支两条线”，所有收支必须全部纳入财务部门统一管理，要将所有资金编入预算，作为预算执行和监督检查的依据；2、全部财务收支事项必须纳入部门预算的实施范围, 严格预算的调整和追加程序;将学校预算与学校的责任主体有机结合；3、学校预算经财政批复下达后，必须严格执行，防止前紧后松或前松后紧的现象，保证预算的约束性。 7、支出管理 擅自扩大开支范围、提高开支标准，坐支、乱支；违反《会计法》及财务支出的有关规定；招标采购没有按照有关规定执行，弄虚作假、违规购买，暗箱操作；违反公务支出有关规定，未按规定履行审批手续；违反规定使用“白条”报账。 1、 严格控制出差人数、线路和天数，按照规定乘坐交通工具和住宿。财务人员要认真把关，严格按规定审核开支，超标准或扩大范围开支的不予报销。 2、 每笔开支必须取得合法有效的票据并附有关批件，由经办人员负责签字，财务人员审核，资产管理人员验收，领导审批后才能予以支付。 3、 凡应纳入政府集中采购、单位集中采购和招标的项目，必须按规定程序和要求办理。必须做到公开、公正、透明。 8、现金管理 一般风险 违反现金管理条例，随意扩大现金支出范围，违规借支现金、“白条”抵库。 除发放国家规定的工资、津（补）贴及有关福利支出外，严禁以任何名义直接或变相发放任何形式的津贴、奖金、实物等福利项目。 4 财务管理 9、资产管理 财务室 主要负责人、分管负责人 一般风险 未按规定进行固定资产造册登记，擅自占有、使用、处置固定资产，没有按有关规定处理固定资产账务。未按规定及时清理往来款项。 严格执行国家关于固定资产购置、调配、使用、处置的相关规定，严禁擅自变卖、租借固定资产，处置固定资产所得收入要按规定全部缴入财政专户。加强固定资产和低值易耗品的清查盘点，防止固定资产的流失、损坏，保证单位财产的安全完整。 10、票据管理 未严格执行票据管理有关规定，违规使用票据；伪造、变造、买卖、擅自缴销财政票据；转借、串用、代开财政票据。 财务票据由财政部门统一印发，财务部门具体负责票据收据的购领、使用、保管及核销年审工作。负责保管、填写、开票与收款人必须分开，严格按照财政和物价部门核发的收费许可证或使用范围所规定的项目、标准收费，严禁擅自扩大范围、自立范围、提高收费标准。不得相互串用，不得转让、借用、买卖、代开统一票据、收据、私自印制。 11、财务账户管 理 财务人员 相关负责人 较高风险 未按规定、程序审批，擅自私设、出借财务账户，规避监管，违反财经纪律。 财务账户要严格执行财政部门账户开设的有关规定，所有账户必须报经主管部门和财政部门批准后开设。因工作需要等原因，发生变更和撤销等事项时，应及时到相关上级部门办理银行账户变更与撤销的备案手续，确保财政资金安全运行。严格执行收支两条线政策，应纳入财政专户管理的资金，要及时足额上交财政专户，严禁坐收坐支。 4 财务管理 12、专项资金管理 财务人员 相关负责人 一般风险 未经请示上级领导审批，未履行相关程序，擅自划拨专项资金或变更资金 计划 项目进度计划表范例计划下载计划下载计划下载课程教学计划下载 、用途。 专项资金管理要明确审批程序、使用范围和管理责任，严格按照批准的项目和用途使用专项资金，不得任意改变用途和扩大使用范围。因特殊情况需改变资金用途的，应向上级主管部门和财政部门报告，经批准后方可执行。 5 基建工程建设 13、建设安排 教育局项目办 主要负责人及分管领导 较高风险 对于教育局可以决定的工程建设，由个别或少数班子成员作出决定。 坚持民主集中制原则，可执行的项目安排必须经班子集体研究讨论，科学决策的原则，会议有议题、有记录，不搞临时动议。 14、施工管理 教育局项目办 主要负责人及工程管理人员 未按国家和相关要求和法规，未认真履行工程质量监督职能，造成工程质量问题。 严格执行《建筑法》、《建筑管理条例》和《建设工程质量管理条例》进行基本建设管理。 15、工程验收 一般风险 未按基本建设程序进行工程竣工验收。 按照《建设工程竣工验收办法》、《房屋建筑工程和市政基础设施工程竣工验收备案管理办法》规定的内容和程序组织工程竣工验收。 6 仪器设备（图书）采购管理 16、组织招标 校长、财务人员 采购人 较高风险 未按国家和自治区相关法律法规组织招投标工作，私下与投标方接触，泄露评标情况，收受投标方好处。 严格按照《招投标法》、《招投标管理办法》规定的程序进行招投标。 17、货物验收 一般风险 收受好处费或拿回扣，不按采购 合同 劳动合同范本免费下载装修合同范本免费下载租赁合同免费下载房屋买卖合同下载劳务合同范本下载 验收供货方提供货物的质量和数量。 采购人代表应组织采购单位相关人员（含使用人）进行集体验收签字，杜绝只由采购人代表或采购单位负责人进行验收接货。 18、学生资助管理 学生资助管理中心 校长 较低风险 资助资金未严格按照评审条件、程序坚持公开、公平的原则。学生资助条件的评审程序未坚持资助条件、申报程序公开的原则，未按照家庭困难程度确定资助对象。 严格执行国家关于资助家庭困难学生的有关规定，对不符合资助条件或未履行相关评审程序的坚决不予审批。 8 学生管理 19、毕业证管理 校长 毕业证 一般风险 对未完成义务教育。 20、设施维修 校长 财务人员 后勤及相关管理负责人 较低风险 维修费用多记多报，违反规定的。 认真执行维修申报、审批和登记制度，定期进行市场调查，了解维修市场价格。 9 后勤保障管理 22、车辆管理 校长 后勤管理负责人及食堂管理人员 较低风险 私家车无证、违规驾驶车发生安全事故或造成经济损失的。 由个人承担全部损失 23、学生食堂管 理 一般风险 不按政府有关规定有效监督承包方或未按食堂管理规定建立财务制度，挪用、出借、贪污学生伙食费，采购食品少支多报；食品采购渠道不 规范 编程规范下载gsp规范下载钢格栅规范下载警徽规范下载建设厅规范下载 ，购进的食品不符合食品卫生质量的要求，价格高于市场价格，所购食品缺斤少两或以次充好。 严格按合同监督承包方的经营行为。未外包的要严格执行财务管理、采购、验收、库管、卫生消毒等制度。 24、耗材采购 较低风险 对物品价格、质量把握不准，用途不清，违规暗箱操作，索取回扣，票据不全。 严格执行低值易耗品的小额采购制度，认真落实采购的申报、审批制度，财务人员严格核、报手续。 财务人员 后勤管理负责人及采购人员