MSS集中设计财务讨论

中国电信MSS项目毕博管理咨询有限公司2003年9月财务集中 设计 领导形象设计圆作业设计ao工艺污水处理厂设计附属工程施工组织设计清扫机器人结构设计 管控与系统一体化目录项目范围系统组织架构设计会计科目表设计会计科目编号规则报表清单SAP系统报表示例目录项目范围系统组织架构设计会计科目表设计会计科目编号规则报表清单SAP系统报表示例架构问题省长途线路局省数据通信局省微波局省电信科研院深圳本地网其他21个本地网深圳电信发展世纪龙广东亿讯中国电信集团广东电信存续中国电信股份二级核算单位广东电信广东电信本部本地网省直属单位南方卫星通信汇总５家控股子公司上海股份合并广东普信全部须出具负债表和损益表驻京办事处项目范围－广东电信试点阶段项目范围架构问题深圳本地网广东电信本地网省直属单位５家控股子公司其他本地网深圳市局机关网管局数据局电信营业局龙岗分局新技术中心宝安分局公话局党政专业局计费帐务局广东电信本部项目范围－深圳本地网试点阶段项目范围项目范围－上海长途电信事业部数据通信事业部无线通信事业部电信卡事业部浦东电信局金山电信局其他分公司市场部网络运营部工程建设部其他二级单位中国电信集团上海电信存续广东电信存续中国电信股份36家二级核算单位广东电信有限公司子公司分公司事业部准事业部信产公司号簿公司大客户部汇总５家控股子公司上海电信有限公司合并海缆公司　（子公司）EDI公司（分公司）工程部营销部三级核算单位24家二级核算单位－存续资产上海实业邮电俱乐部汇总合并上海总部问题１：黄色部分是否为项目范围？合并试点阶段项目范围目录项目范围系统组织架构设计会计科目表设计会计科目编号规则报表清单SAP系统报表示例功能范围系统标准组织架构客户/集团会计科目表会计科目表成本控制范围公司代码利润中心成本控制范围公司代码利润中心成本控制范围是用来定义公司的管理会计操作的组织单元，侧重于对费用和利润进行分析公司代码代表一个需要编制外部报表的独立的法律实体，与成本控制范围可以是一对一或多对一的关系，可以编制外部报表（资产负债表、损益表、现金流量表）利润中心是公司内部对收入和费用同时负责的组织级别，可以对利润中心进行收入和费用的比较和考核，可以编制资产负债表、损益表成本中心是公司内部的对费用负责的组织级别，可以对成本中心未来费用进行计划，可以编制成本中心计划与实际的成本费用对比表功能范围是针对成本中心中的相应费用进行归类，区分出管理费用、营业费用和业务成本成本中心成本中心系统基金中心架构客户/集团财务管理范围财务管理范围顶部基金中心上级基金中心基金中心顶部基金中心上级基金中心基金中心基金中心是基金管理范围内的一个组织单位，负责基金来源和使用的部门或单位在财务管理范围内分层次创建，我们可以为每个基金管理范围定义一个基金中心的层次结构，每个层次结构只允许一个最高层次的基金中心(顶部中心)，其他的基金中心都必须定义各自的上级基金中心公司代码的特征作为独立核算单位是独立帐套，有独立的凭证类型和编码范围可以出具资产负债表、损益表和现金流量表等财务报表出具多个公司代码的报表需要通过合并实现公司代码间的互相往来需要经过内部往来科目核算成本控制范围的特征多个公司代码可以属于一个成本控制范围同一成本控制范围能进行纵向的预算和成本计划同一成本控制范围内的不同成本对象间可以进行横向的成本分摊同一成本控制范围内可以进行统一的投资管理利润中心的特征是小于公司代码级别的独立核算单位不是独立帐套，与公司代码内的其他利润中心共享凭证类型和编号范围可以出具资产负债表和损益表可以不与其他利润中心分割资产和负债同一公司代码内不同利润中心，不需要通过合并实现不同利润中心间的互相往来不需要通过内部往来自动核算成本中心的特征作为成本收集的组织单元，一般代表部门可以 记录 混凝土 养护记录下载土方回填监理旁站记录免费下载集备记录下载集备记录下载集备记录下载 相应收入不能提供资产负债表，但能提供简单意义上的损益表成本可以用于进一步的分摊系统组织架构设计－广东深圳本地网其他21个本地网5家控股子公司中国电信集团中国电信股份广东电信本部省直属单位广东电信有限公司三级核算单位二级核算单位计划财务部其他15个部门公司代码广东总部集团总部集团总部公司代码公司代码公司代码成本中心系统组织架构设计－广东电信公司代码利润中心成本中心系统组织架构设计－广东广东电信本部三级核算单位党群办人力资源部公司代码广东电信本部成本中心计划财务部系统组织架构设计－深圳审计监察部法律事务部市场经营部运行维护部通信建设部企业发展部市局工会安全保卫部综合办公室系统组织架构设计－深圳系统组织架构设计－广东电信本部公司代码利润中心成本中心系统组织架构设计－广东深圳分公司党群办人力资源部公司代码深圳分公司成本中心计划财务部宝安分局龙岗分局网管局数据局计费帐务中心电信营业局公话局党政专用局新技术中心系统组织架构设计－深圳审计监察部法律事务部市场经营部运行维护部通信建设部企业发展部市局工会安全保卫部综合办公室利润中心系统组织架构设计－深圳本地网公司代码利润中心成本中心成本中心财务部。。。系统组织架构设计－上海长途电信事业部数据通信事业部无线通信事业部电信卡事业部浦东电信局金山电信局其他分公司市场部网络运营部工程建设部其他二级单位中国电信集团中国电信股份信产公司号簿公司大客户部上海电信有限公司上海总部二级核算单位公司代码上海总部集团总部集团总部公司代码公司代码公司代码公司代码利润中心成本中心系统组织架构设计－上海总部上海总部二级核算单位公司代码成本中心审计部党工部人力资源部计划财务部企业发展部综合部信息化部拓展中心总师室新业务中心机关财务行政处企业形象室车队档案馆秘书处机关事务中心驻京办海外拓展处公关处外事办决策咨询室法律办社团办培训处退休管理会技能鉴定中心人力资源中心离休办宣传处公司代码利润中心成本中心系统组织架构设计－浦东分局浦东分局二级核算单位公司代码成本中心市场拓展处大客户中心商务客户中心网络运行处112受理中心维护中心计划财务处综合办公室人力资源部综合营业室服务质量中心设计室工程室交换室传输室动力室数据室党群工作办公室质量管理室车辆管理室东昌分局川沙分局周家渡分局北蔡分局高桥分局机场分局总值班室人力资源中心公司代码利润中心成本中心系统组织架构设计－金山分局金山分局二级核算单位公司代码成本中心人力资源处计划财务处综合办公室网络运行处市场拓展处大客户中心维护中心卫零路分局卫三路等16个分局公司代码利润中心成本中心系统组织架构设计－工程建设部工程建设部二级核算单位公司代码成本中心综合业务处物资筹控处工程建设处财务决算处住宅配套室综合办公室监管中心公司代码三级核算单位公司代码利润中心成本中心系统组织架构设计－长途电信事业部公司代码利润中心成本中心长途通信部党群部门市场营销中心客户服务中心市场拓展中心综合办公室技术管理处人力资源处计划财务处行政保卫处监察处国际光缆处网络发展处客户响应与 流程 快递问题件怎么处理流程河南自建厂房流程下载关于规范招聘需求审批流程制作流程表下载邮件下载流程设计 监控中心网络运行处营销分中心二级核算单位公司代码成本中心利润中心市场推广中心IDC营销中心传输维护中心交换维护中心IDC代维管理中心数据维护中心崇明登陆局动力维护中心横滨维护分中心漕溪维护分中心卫星通信地球站海底电缆登陆局线务站短波站监控技术室计量室电报维护中心市场拓展处产品策划处EDI分公司海缆公司公司代码待决定事宜组织机构设置公司代码、成本控制范围、利润中心编码规则目录项目范围系统组织架构设计会计科目表设计会计科目编号规则报表清单SAP系统报表示例会计科目表设计1.每个省内的所有公司代码共用一套会计科目表。2.在SAP系统中，构成会计科目表的所有总帐科目都为一级科目，无“多级”的区分。代码长度定为十位（即每一总帐科目代码长度不超过十位）。中国电信目前所采用的分级科目结构在SAP系统中将通过总帐科目、各个集成子模块和报表来体现。3.应付帐款科目和供应商明细：在供应商属性中要维护供应商相应的统驭科目，系统根据供应商的统驭科目和业务类型决定其更新的总帐科目，如供应商开来的发票记入应付款科目，而同一供应商的预付款则入预付款科目，这样即可实现其帐务在总帐中的实时更新。供应商的业务将在明细帐和对应的总帐科目两个层次进行核算，从而简化了应付款的科目表设置。4.应收帐款科目和客户明细：在客户属性中要维护客户相应的统驭科目，系统根据客户的统驭科目和业务类型决定其更新的总帐科目，如通信费发票记帐到应收款科目，而同一客户的预收款则入预收款科目，这样即可实现其帐务在总帐中的实时更新。客户的业务将在明细帐和对应的总帐科目两个层次进行核算，从而简化了应收款的科目表设置。会计科目表设计5.固定资产、无形资产、低值易耗品和在建工程在总帐中设置总帐科目，资产的明细管理和折旧计算将在资产管理模块中进行管理。6.库存类科目和物料明细：所有物资都建立有物料主数据，包含名称、类别、科目确定方法、计价方法、价格等财务方面的信息，当发生与物资相关的业务时，系统根据业务类型和科目确定方法自动匹配正确的会计科目，完成库存帐和相应会计科目的同步更新。7.营业费用、管理费用、业务成本等费用和成本科目简化，共用一套成本费用类科目来反映费用和成本,不同类型的费用成本将由功能范围类别区分。财务费用类科目沿用现有的模式。8.通信业务收入科目按照专业设置，具体明细类别将通过获利能力分析模块来归集。9.银行存款类科目按照一个银行帐户对应一个总帐科目和一个清帐科目的方法设计。目录项目范围系统组织架构设计会计科目表设计会计科目编号规则报表清单SAP系统报表示例会计科目编号规则1.会计科目采用十位数字编码，第1－4位采用国家规定的一级科目编码设置。2.第5－6位代表公司编码。00表示所有公司共用，01表示本部，02以后表示各本地网。3.第7－10位在各个不同的科目类型下采用不同的编码规则4.银行存款类科目编码，第7位表示收入户、支出户等分类明细，第8－9位为银行标识，第10位表示本户或清算科目。5.成本费用类科目编码，第7位表示成本费用的大类，第8－9位表示明细分类，第10位表示更明细的分类。6.除银行存款类和成本费用类外其他科目编码，第7－8位代表类型，第9－10位代表明细；在没有涉及类型时，以流水号排列。集团会计科目表设计要点仅用于出具合并的会计报表集团统一维护科目以汇总科目为主与会计科目表有对应关系不经常改动，需要保持稳定需要决策的要点主要会计科目的 设计方案 关于薪酬设计方案通用技术作品设计方案停车场设计方案多媒体教室设计方案农贸市场设计方案 （含会计科目表和集团会计科目表）科目的编码规则目录项目范围系统组织架构设计会计科目表设计会计科目编号规则报表清单SAP系统报表示例集团规定广东省提交的报表广东省公司规定本地网提交的报表广东省公司规定本地网提交的报表（续）广东省规定广东本部提交的报表深圳分公司除集团和省公司规定之外所需报表集团统一规定的报表（上海）上海电信统一规定的报表上海电信统一规定的报表（续）上海二级核算单位报表目录项目范围系统组织架构设计会计科目表设计会计科目编号规则报表清单SAP系统报表示例