RPA财务机器人在国有企业数字化转型的应用

刘洋 国能民权热电有限公司

引言

基于现阶段市场经济的不断完善，国有企业在经营发展中面临诸多机遇和挑战。同时在国有企业深入改革的形势下，对财务管理产生较大的影响。由以往内部 记账 代理记账协议doc空白记账凭证模板下载excel记账凭证下载代理记账合同记账表格 以及资产管理等逐渐转变为对企业的内部控制，同时，企业财务风险也由传统财务资料上升到对市场行情的影响。在信息化和数据量持续增加的条件下，国有企业财务管理需要采用先进技术或工具实现进一步优化，推动数字化转型进程。

一、RPA财务机器人概述

RPA财务机器人是现代科学技术发展的主要成果，其是指流程自动化机器人。通过利用软件自动化对常规任务进行有效处理。改善原本财务管理中重复、单调、机械以及低价值的事务性操作，借助RPA财务机器人能够模拟劳动力，通过预先设置的程序功能开展自动化处理，提高业务效率，减少人力投入，促使财务管理向智能化方向转型升级。从RPA财务机器人技术原理的角度出发，利用其所特有的软件技术属性，在既定规则脚本设计基础上，取代人工实现电脑智能化操作，对传统业务流程进行优化。同时集成系统表层，跨系统连接网页以及办公软件，在调用操作系统底层技术基础上，识别和处理计算机中的所有程序，并可模拟人为操作，将多种技术进行组合，不间断开展机器处理。综合来看，RPA财务机器人是基于当前计算机系统架构，通过自主设定流程，借助计算机设备执行明确的、业务数量较大的工作内容。

二、RPA财务机器人对企业数字化转型的作用

（一）实现流程自动化

RPA财务机器人对于企业数字化转型具有积极作用。首先即是能够实现流程自动化，根据其技术原理，能够利用界定较为清晰且存在重复性的业务流程中，针对具有既定规则的交易活动发挥较好的应用效果。尤其企业财务是一项规则性强的领域，往往在从事相关业务时，出现大量的重复性流程工作，传统模式则是以手工完成为主。这一现状与RPA财务机器人的应用条件具有很高的匹配性。所以在实践中应用过程中，RPA财务机器人能够根据企业财务的业务内容、流程特点等，模拟人工操作进行自动化处理分析，尽可能地降低财务偏差，预防数据欺诈以及操作不规范等问 题 快递公司问题件快递公司问题件货款处理关于圆的周长面积重点题型关于解方程组的题及答案关于南海问题 。特别是近年来，国有企业将RPA财务机器人应用在财务共享服务中心，负责处理费用报销、采购到支付、订单到收款、总账到报表以及资金管理等流程，基于自动化控制流程节点，有助于节省企业人才、技术和时间成本，进而推动财务流程高效运作。

（二）解放人力资源

由于RPA财务机器人的主要功能是模拟劳动力，所以在企业转型升级过程中应用，有助于解放大量的人力资源。按照RPA财务机器人的原理，其能够在成本效益原则基础上，最大限度的发挥财务职能，推动财务人员实现转型。在应用环节及时将财务人员从重复、简单、低附加值工作中释放出来，集中力量开展业务分析、决策支持以及财务预测等高端增值活动，保证财务人员趋向管理型和价值型发展，有利于为企业转型提供坚定的人才支撑。

（三）构建组织层次化

企业在数字化转型过程中，对于组织层次的要求较高。为实现企业顺利完成数字化转型，则需要严格按照数字化人才培养理念做好顶层设计，重点针对领导者、应用人才、专业人才等类型开展教育 培训 焊锡培训资料ppt免费下载焊接培训教程 ppt 下载特设培训下载班长管理培训下载培训时间表下载 ，提高财务领域人才支持。一方面，通过应用RPA财务机器人，能够进一步促进财务人员转型，优化组织架构。比如RPA财务机器人在财务共享服务中心的应用，有利于对海量财务数据进行自动化处理，解放基层财务人员，并转移到服务业务、决策支持、预测分析等重点内容上，有利于辅助战略制定和实施。另一方面，应用RPA财务机器人有助于构建“战略财务+共享财务+业务财务”以及管理团队等体系，最大化发挥人机协作效应。

（四）推动职能升级化

RPA财务机器人在企业数字化转型中，最为突出的作用即是可推动财务职能升级化。其主要表现在以下三个方面：

（1）参与企业战略决策制定。在企业经营发展过程中，财务部门是其控制成本、统计效益的核心部门，在日常业务中可记录企业所有经济交易行为以及信息往来，有助于汇聚大量数据。通过应用RPA财务机器人能够在一定程度上驱动数字化转型进程，比如将传统的小数据集升级为大数据中心，促使传统财务职能发生有效转变，在工作中从以往的数据计量等基础工作，转向数据深层挖掘、高效利用以及增值保值等功能，支持企业发展战略的制定。并且RPA财务机器人具有数据检索、记录、加工和分析等功能模块，有助于对大数据进行挖掘分析。

（2）支持业务灵活发展。在企业内部管理中往往存在信息循环、业务循环和管理信息，其中在信息循环方面应用RPA财务机器人，有助于保障财务部门高效、准确地收集和加工信息，推动业务循环以及管理循环相结合，支持业务经营活动顺利开展。

（3）提高风险防范和控制能力。企业数字化转型即是将数字技术与传统行业进行融合，从而产生新业态以及新模式。但在数字经济高速发展的形势下，企业会计环境面临着一些新挑战，很容易出现巨大风险，导致企业经营效益受损。而应用RPA财务机器人则能够有效提升财务部门数据的处理水平，根据数据分析结果准确预判财务风险和非财务风险，推动财务职能从事后监管转型向事前预算和事中控制，切实提高企业风险防控能力。

三、RPA财务机器人的应用功能

（一）数据检索与记录

RPA财务机器人的基础功能即是数据检索与记录。通过设置相应的业务处理规则，模拟人工操作过程，快速、自动地进行数据检索、迁移以及录入等环节。同时还可自动访问安全站点，根据关键字段进行数据自动检索和提取。同时采用编程的方式有效解决检索操作，更为灵活的获取页面信息。即便是在有修改的情况下，无须调整项目架构，有效节约数据迁移时间。同时在记录工作中，借助RPA财务机器人能够自动识别纸质文件、接受电子文件等，模拟人工记录流程，促使数据完整、准确地录入到设定系统中，实现对文件以及数据的整理归档。

（二）图像识别与处理

RPA财务机器人依托OCR技术可自动识别图像，提取其中包含的有效信息，并输出为可结构化处理的数据。当对相应数据进行审查分析时，可输出对决策具有一定价值的信息。同时利用RPA财务机器人识别相应信息后，能够对分类结果进行校正以及格式化，再将所提取到的关键字段输出为可结构化处理的数据，进一步减少人工录入工作量。比如自动识别发票信息、模拟人的判断开展处理操作等。

（三）平台上传及下载

数字化财务系统在操作中，往往需要针对大量数据进行上传或下载。而RPA财务机器人能够自动完成数据流的接收和输出，即是按照预先设定的路径，登录相应系统平台，有效实现不同系统的数据传递。如果系统间接口存在一定限制，则会导致数据融通出现障碍，应当借助适当的平台实施数据同步更新。RPA财务机器人基于模拟人工操作，可自动登录相应的异构系统，将设定数据有效上传、下载或其他处理等。

（四）数据加工分析

一方面，RPA财务机器人的应用功能则是对数据信息进行有效检查、筛选，通过对原始数据开展加工处理，有助于保障数据获取的准确性和完备性，在自动化检查程序中，能够准确识别异常数据并发出预警提示。另一方面，RPA财务机器人可针对多指标报表完成自动化数据运算，满足个性化管理需求。

（五）信息监控和产出

由于RPA财务机器人是对人的模拟，在财务数据处理中，能够按照预设流程分配和交接工作流，以此实现自动化批复。通常情况下，RPA财务机器人会从内外部获取相应的信息数据，按照预先设定的模板或数据要求，开展自动化信息整合、输出等，从而将预测数据与实际数据开展对比。并以通知、跟催等方式向管理人员发送相应邮件提醒，保证及时进行审核以及批复，有效监控信息和产出，提高财务业务操作的规范性和合理性。

四、RPA财务机器人在国有企业数字化转型中的具体应用场景

（一）费用报销

针对当前国有企业改革发展的现状，在数字化转型过程中对RPA财务机器人的应用，主要体现在费用报销场景中。通常情况下，在报销环节中可实现智能提单、自动付款、自动账务处理、费用分析等功能。并基于OCR技术的支持，运用RPA财务机器人能够自动识别各类发票以及单据，通过既定规则对各类票据实施自动化整理分类、汇总以及分发传递等。在国有企业的经营活动中，RPA财务机器人可替代人力进行报销单据的审核和校对，按照预先设定的费控规则开展业务处理，最大限度降低报销异常问题。同时对完成审核的报销单实施自动化付款，根据事先设定记账规则以生成相应的账务凭证，实时分析报销费用的合理性以及匹配性，提醒异常报销单据信息，有效规范报销流程，避免出现财务处理差错。

（二）采购货到付款

采购货到付款是国有企业财务管理中的重点业务，为实现数字化转型，则需要运用RPA财务机器人进行处理。一般情况下，主要处理流程涵盖请款单的处理和查验，并进行发票认证、采购款项支付等。在具体实施中，RPA财务机器人对请款单进行全面扫描和识别，确认无误后可录入到企业内部的ERP系统。然后按照预算设定规则执行发票、订单以及收货单匹配，完成确认收货环节。通过RPA财务机器人能够对供应商所提供的发票信息进行准确查验，并对认证后的发票自动审核。完成应付款项支付后，RPA财务机器人将相关信息导入到总账中，便于进行实时的账务处理。同时相关财务人员根据对账时间人工登录ERP系统则可导出账单进行核对，如发现异常则自动发送提醒邮件，便于及时开展账务核对及处理。

（三）订单到收款

订单到收款是企业财务业务处理的又一重点内容，为有效推动数字化转型，则需要在该环节内引进RPA财务机器人，有助于优化订单到收款整个流程。比如对销售单录入及变更、发票开具、返利管理、收款到账、订单发货、收款核销等流程实施优化。首先，在实践应用中，针对销售单的录入以及变更等，可采用RPA财务机器人自动识别纸质或电子订单，经过核对后录入到系统中。当订单信息存在变更需求时，可实施利用相应软件系统开展检索、查询、修改、保存等操作。其次，RPA财务机器人按照所接受的订单信息，自动进行开票并分发给相应的业务人员。同时要从客户管理部门获取准确的返利 申请 关于撤销行政处分的申请关于工程延期监理费的申请报告关于减免管理费的申请关于减租申请书的范文关于解除警告处分的申请 表，将其上传到内部系统，再录入相关内容，形成申请号码进行依次处理，并将返利订单发送到审批人邮箱。最后，在订单到收款流程中借助RPA财务机器人进行银行流水信息获取。然后经过精确筛选机制，将所有符合入账条件的信息均录入到企业内部财务系统。在收款业务中，RPA财务机器人可针对各项财务信息进行循环检查，确保收款金额满足订单条件。如需收款，能够基于银行数据实施自动认领来款，并将相关信息同步到企业的账务系统，尽可能提高账款核销效率。

（四）总账到报表

针对国有企业的财务发展现状，总账到报表处理流程效率直接关系到总体账务安全和业务实效。尤其是在关账、对账以及报表出具等环节，对操作严谨性要求越来越高。应用RPA财务机器人能够进一步推动财务数字化转型，提高总账处理能力和报表质量。比如在会计期末，通过利用RPA财务机器人可以高效开展现金盘点、银行流水核对、确认运营销售收入等。如果在处理中发现存在误差，RPA财务机器人第一时间向负责发送预警信息，如未发现异常，则能够按照既有设定规则实现自动化账务处理。另外，在总账到报表的流程中，RPA财务机器人能够周期性开展记录和结转账务，并每天自动进行对照和调节表打印，极大的节省人力劳动和时间资源，有助于提高财务业务处理效率以及水平。除此之外，RPA财务机器人还能够自行完成对财务数据的汇总、合并、抵销、催收以及数据导出等操作，保障财务报表具有模块化。

（五）资金管理

国有企业相比于民营企业，在财务管理上具有较为明显的不同，由于企业资产从属于国家，应当注重资金管理，规范使用和流转。因此在数字化转型进程中，通过运用RPA财务机器人能够充分提高资金管理实效，保障资产资金价值的有效发挥，实现国有企业的健康平稳发展。在实践应用中，RPA财务机器人可进行银企对账自动化业务。即是通过与银行网络对接，获取流水信息后，与企业账务数据进行核对，同时可开具银行余额调节表。在现金管理方面，RPA财务机器人能够自动登录企业网银，根据预先设定的资金划线标准实现现金归集、执行现金利用 计划 项目进度计划表范例计划下载计划下载计划下载课程教学计划下载 等，以此提高对资金动向以及利用情况的监管力度。另外，RPA财务机器人能够按照企业订单信息以及供应商信息等，自动进行款项收付。有助于提高资金管理效率，降低人为操作失误率，为企业转型发展奠定良好基础。

结语

综上所述，国有企业的发展直接关系到国民经济的建设水平，而财务管理作为企业管理的核心，提高财务业务处理质量和效率是实现转型升级的重要前提。在当前数字经济的背景下，国有企业可以结合自身发展实际，在财务业务处理流程中合理应用RPA财务机器人，有助于规范和优化国有企业的财务业务，实现可持续发展。

-全文完-