万亩蓝莓建设项目投资计划书

万亩蓝莓建设项目投资 计划 项目进度计划表范例计划下载计划下载计划下载课程教学计划下载 书 万亩蓝莓种植及产品深加工项目投资计划书 目 录 第一章:总论„„„„„„„„„„„„„„3 1.1报告编制的依据 1.2项目的由来 1.3项目提要 1.4项目建设的重要性和必要性 1.5项目建设单位的基本情况 第二章:市场分析预测与项目的可行性„„„11 2.1国内外该产业的发展现状 2.2目标市场发展趋势 2.3市场需求预测 2.4市场竞争能力分析 2.5基本营销策略 第三章:项目建设地点的选择与条件„„„„19 3.1项目选址原则和基本思路 3.2项目区的建设条件 第四章:项目整体方案设计„„„„„„„„22 4.1项目建设的指导思想 4.2项目建设的内容与规模 4.3项目实施的主要技术路线与 标准 excel标准偏差excel标准偏差函数exl标准差函数国标检验抽样标准表免费下载红头文件格式标准下载 要求 4.4项目实施计划 第五章:项目的组织与管理„„„„„„„„25 5.1项目筹建时期的组织与管理, 5.2项目运营时期,包括项目建设后期,的组织与管理, 5.3劳动定员,管理人员、技术人员、工人等,与技术培训。 吉林省博迪蓝莓科技有限公司 第 1 页 共 40 页 万亩蓝莓种植及产品深加工项目投资计划书 第六章:项目总投资估算与资金筹措„„„„28 6.1项目总体投资估算 6.2资金筹措方式与渠道 6.3资金使用计划 6.4预算编制依据 6.5编制说明 第七章:项目财务估算„„„„„„„„„„32 7.1产品的价格预测及确定原则 7.2成本估算 7.3销售收入与利润估算 第八章:项目经济评价„„„„„„„„„„37 8.1项目盈利能力分析 8.2项目清偿能力分析 8.3不确定性分析 8.4风险分析 8.5国民经济评价 第九章:项目社会效益和生态效益分析„„„40 9.1 项目社会效益分析 9.2项目的生态效益分析 9.3综合评价结算 吉林省博迪蓝莓科技有限公司 第 2 页 共 40 页 万亩蓝莓种植及产品深加工项目投资计划书 第一章 总 论 1.1报告编制的依据 1.1.1国家发改委建设项目可行性研究报告编制指南。 1.1.2吉林博迪蓝莓科技有限公司远期发展规划。 1.1.3吉林省通化市气象局气象资料。 1.1.4吉林省通化地区靖宇县农业、林业基本生产资料。 1.1.5项目建设单位提供的其它资料。 1.2项目的由来 蓝莓学名越桔～由于果实呈蓝色而俗称美国蓝莓～是一种具有较高经济价值和广阔开发前景的新兴果树树种。在美国～蓝莓果实70%作鲜果销售。在日本～蓝莓鲜果作为一种高档水果供应市场只有20%的富有阶层消费食用。除此之外～蓝莓果实因具有防止脑神经衰老、明目及抗癌等独特功效～被国际粮农组织列为人类五大健康食品之一。1983年吉林农业大学率先在我国开展蓝莓引种栽培工作～1998年从美国引进14个蓝莓品种并获得成功～现已繁育出适合我国各气候条件栽培的蓝莓系列品种。目前～我省已开发出蓝莓鲜果～冻果～果浆～果汁～果酒～罐头～干果～果粉～果酱及蓝莓提取物等系列产品。时代在进步～食品的营养与保健是人们关注的焦点～同时具有这两种功能的蓝莓必将前景广阔。 成立于2008年的吉林省博迪蓝莓科技有限公司～与吉林农业大学浆果研究所合作～借助其强大的技术力量～凭借自身雄厚的经济实力和献身家乡建设的精神～致力于发展本省的蓝莓种植、种苗繁育及深加工产品的开发与研究～已于2008年在柳河县投资建立了有机蓝莓种植示范园区。经过两年的实践、筹划及科学论证～结合靖宇县得天独厚的自然条件及优越的招商引资环境～公司决定上马“万亩有机蓝莓种植及产品深加工”项目～特此制定本计划书。 吉林省博迪蓝莓科技有限公司 第 3 页 共 40 页 万亩蓝莓种植及产品深加工项目投资计划书 1.3项目提要 1.3.1项目名称 万亩有机蓝莓种植及产品深加工新建项目 1.3.2项目承办单位 吉林省博迪蓝莓科技有限公司 法人代表:王贵宾 1.3.3项目拟建地点:吉林省通化地区靖宇县 1.3.4项目的技术来源:吉林农业大学浆果研究所 1.3.5投资规模 项目总投资1亿2,000万元～其中固定资产投资6,100万元。 1.3.6建设目标 五年内建设成为全国最大的有机蓝莓种苗繁育、种植及产品深加工基地。 1.3.7拟建项目规模: 新建优质有机蓝莓种植基地10000亩, 新建100万株蓝莓种苗繁育基地,占地120亩; 新建加工厂房5600平方米,,占地面积10000平方米～其中包括花青素提取车间、蓝莓鲜果包装车间、蓝莓罐头加工车间、蓝莓浓缩果汁加工车间。新建集旅游、观光、采摘一体的接待中心。, 1.3.8资金筹措 企业自筹5500万元～申请政府提供配套资金1500万元～其他申请国家政策扶持或贷款5000万元。 1.3.9主要经济效益指标和社会效益指标 本项目可实现年销售收入6200万元～实现利税1266万元～实现2000劳动力就业～年人均增收3000元左右。 1.3.10项目辐射范围及带动能力 本项目实施后～辐射范围可达到靖宇县、柳河县等周边县,市,～可带动农户500户～发展有机蓝莓种植基地10000亩～农民人均收入吉林省博迪蓝莓科技有限公司 第 4 页 共 40 页 万亩蓝莓种植及产品深加工项目投资计划书 年增长3000元以上～解决就业人数2000余人。计划将梅河口地区建成全国最大、最规范、最具影响力的蓝莓种苗繁育、有机蓝莓种植及深加工产品生产中心。使蓝莓及其产品成为梅河口地区继果仁之后又一全国乃至亚洲地区集散中心的商品～成为中国的“蓝莓之乡”。 1.3.11项目技术概况 该项目为吉林省博迪蓝莓科技有限公司依托吉林农业大学浆果研究所的合作研发项目。吉林农业大学浆果研究所～是国内蓝莓研究的创始单位～成立于1983年～据2003年统计～国内栽培种植蓝莓的研究论文有94%出自吉林农业大学小浆果研究所。该研究所2000年开始在国内首次产业化种植尝试～通过技术支持和种苗提供支持了国内最早的2块蓝莓产业化种植基地～2008年吉林省博迪蓝莓科技有限公司与吉林省农业大学浆果研究所建立合作关系～聘研究所首席专家吴林教授为公司的技术顾问,在以吴林为首的专家团队的指导帮助下～吉林省博迪蓝莓科技有限公司在柳河县建立了500亩的有机蓝莓种植示范园～取得了巨大成功。近两年又在种苗繁育和蓝莓深加工产品研发领域进行了充分合作～为项目进行了充分的技术准备。 附吴林教授简历: 吴林～男～1970年7月出生～吉林省靖宇县人～吉林农业大学果树学教授、研究生导师～为吉林省重点学科“果树学”的核心成员。曾于2000-2001年获得国家留学基金委资助在波兰华沙农业大学做公派访问学者1年。先后赴美国、丹麦、智利、波兰、意大利、西班牙等10余个国家考察与合作研究。1997年破格晋升为讲师～2001年破格晋升为副教授～2006年破格晋升为教授。 曾获得“吉林省第九批有突出贡献中青年专业技术人才,2006年,”、“吉林省第二批拔尖创新人才,2007年,”、“吉林省第七届青年科技奖,2002年,”、“长春市优秀人才,2006年,”、“长春市百名优秀科技工作者,2005年,”、“长春市优秀青年大学毕业生,2005年,”吉林省博迪蓝莓科技有限公司 第 5 页 共 40 页 万亩蓝莓种植及产品深加工项目投资计划书 和“吉林农业大学十五期间优秀科研人员”等称号。2002年以来多次获得“国家人事部留学人员择优项目资助,启动类和优秀类,”和“吉林省杰出青年项目,2004年,”资助。 1992年以来一直从事蓝莓、黑穗醋栗、树莓等小浆果类果树的引种、育种、栽培技术与栽培生理、品质检验与商品化等方面的研究及产业化开发工作。 2006年开始任国家农业部“十一五”重大项目“蓝莓等小浆果加工技术引进与产业化”第二梯队首席专家,第二主持人,～2007年开始任农业部行业科技重大项目“蓝莓等小浆果优良品种选育与标准化生产技术研究”第二梯队首席专家,第二专家,～现任中国园艺学会小浆果分会秘书长。 先后主持参加国家科技部重点国际合作、农业部公益性行业,农业,科研专项、农业部“948” 十一五重大项目、国家政府间合作项目,2项,、科技部农业科技成果转化资金,2项,、人事部留学人员择优资助项目,3项,、国家外国专家局重点项目,8项,等50余项科研项目～总计获得科研资助经费3000余万元。其中～作为第一主持人主持国家科技部重点国际合作项目“中国-丹麦黑加仑科研”,2004-2006年,获得资助50万元～与丹麦皇家畜牧及农业大学开展黑加仑、蓝莓等小浆果合作育种、合作技术研究与产业开发,作为第二主持人,第二梯队首席专家,主持国家农业部公益性行业,农业,科研专项～获得资助1549万元～组织沈阳农业大学、东北农业大学、中科院植物所、中国林科院森环所、山东省果树所等8家小浆果主要科研单位开展联合技术攻关和产业推广～推动了小浆果产业的快速发展,作为第二主持人主持农业部“948”十一五重大引进项目～获得资助500万元～加强品种资源引进和栽培、加工技术引进、吸收、创新。 吉林省博迪蓝莓科技有限公司 第 6 页 共 40 页 万亩蓝莓种植及产品深加工项目投资计划书 2001年以来获得吉林省科技进步二等奖、三等奖等奖励共5项。其中～研究成果“越橘鲜食品种丰产优质栽培技术及其生理机制研究”获得2006年吉林省科技进步二等奖,“吉林省中部平原地区栽培越橘技术研究”获得2004年长春市科技进步一等奖,“越橘区域化产业化丰产栽培技术研究”和“蓝莓优良品种选育与推广”分别获得2003和2002年度吉林省科技进步三等奖。 Acta Horticulture》、《Small Fruit Review》、《园艺学报》在《 等国内外学术刊物上发表论文150余篇～出版国内第一部蓝莓学术专著《蓝莓栽培与加工》等专著5部。 收集保存蓝莓、树莓、黑加仑、红穗醋栗、花楸、醋栗、唐棣等小浆果优良品种资源500余份～建立了国内品种最全的小浆果品种资源圃。选育出蓝莓等小浆果优良品种21个。审定了国内第一个蓝莓品种“美登”～第一个红穗醋栗品种“红瑞”～第一个花楸品种“墨楸”等。树莓品种“红宝珠”、“红宝达”～蓝莓品种“北春”～黑穗醋栗品种“大粒甜”、“甜蜜”于2005年通过吉林省作物品种审定委员会审定,黑穗醋栗品种“丰瑞”和红穗醋栗品种“红瑞”于2006年通过吉林省作物品种审定委员会审定,蓝莓品种“瑞蓝”等于2007年通过吉林省作物品种审定委员会审定,审定沙棘品种“金阳”、“向阳”等。 1.4项目建设的重要性及必要性 近年来～蓝莓资源越来越受到国内外食品、保健品业界的关注。蓝莓～又称笃斯、越橘～俗称都柿～为杜鹃花科越橘属落叶灌木～其果实为浆果～成熟后为蓝紫色～球形或椭圆形～果皮有白霜。蓝莓的果味鲜美、营养丰富～每百克鲜果中含蛋白质0.27 克～碳水化合物约6克～柠檬酸、苹果酸等有机酸2.3克～胡萝卜素0.25mg～维生素C高达53mg～经国家标准物质检测中心检测～蓝莓浆果中含有19吉林省博迪蓝莓科技有限公司 第 7 页 共 40 页 万亩蓝莓种植及产品深加工项目投资计划书 种氨基酸～其中含有人体所必须的8种氨基酸～而且比例适当。此外～蓝莓浆果中还检测出维生素D、钙、磷、铁、锌～尤其是还含有抗癌元素——硒～不愧为浆果中的极品～被美国时代杂志评选为“十大最佳营养食品之一”。 在第二次世界大战期间～英国飞行员喜爱吃一种蓝色的浆果-蓝莓～因为吃后发现在夜间飞行眼睛会很明亮～投弹率很准～欧洲民间称此果蓝莓。同时期～日本也发现食用蓝莓果酱者的夜视能力提高～对黑暗的适应力亦增强～日本最近掀起了蓝莓热。科学证实～维生素在到达起效部位之前就被氧化而部分失去活性～花青素则能保持并增强维生素在人体内的活性～是维生素的增效剂。据美国、日本、欧洲科学家研究～经常食用蓝莓制品～可明显地增强视力～消除眼睛疲劳,营养皮肤,延缓脑神经衰老,对由糖尿病引起的毛细血管病有治疗作用,增强心脏功能,预防老年痴呆。 正是由于蓝莓的营养及药用功能～使得国际粮农组织将其列为人类五大健康食品之一。在国内这一果品的保健价值已逐渐被众多消费者认识。 蓝莓中的花青素 由于自由基对健康的影响日益为人们所认识。有实验证明花青素是迄今为止所发现的最强效的自由基清除剂～其抗自由基氧化能力是维生素,的,,倍～是维生素,的,,倍～尤其是其体内活性～更是其他抗氧化剂无法比拟的。花青素作为一种抗氧化功能食品正式进入美国市场。实验应用证明～目前已发现花青素对近100多种疾病具有直接或间接的预防治疗作用。 花青素能激活免疫系统～使血清免疫球蛋白免受自由基的侵害～激活巨噬细胞～增强人体的免疫力。人类的健康史已吉林省博迪蓝莓科技有限公司 第 8 页 共 40 页 万亩蓝莓种植及产品深加工项目投资计划书 经从20世纪的抗生素、维生素时代～进入了21世纪的花青素时代。 蓝莓可以用来提取蓝莓红色素～广泛用于食品着色及宇航员、中 小学 小学生如何制作手抄报课件柳垭小学关于三违自查自纠报告小学英语获奖优质说课课件小学足球课教案全集小学语文新课程标准测试题 生防止视力降低和退化的保健品。 蓝莓中含有一种称为"花青素"(Anthocyanin)的活性物质～这是维护眼睛健康、预防视力受损的重要元素～其功能在于保护眼睛的微血管～进而促进血液循环,同时更有加速视紫质朴(Visualpurple)再生的能力～而视紫质朴正是良好视力不可或缺的东西。在保护珍贵的视力方面～花青素是一种已知具有辅助功效的物质之一。经常使用电脑的人～爱玩游戏机的儿童～功课繁忙的学生～长时间驾车者～以及专注细微工作的人～都需要补充花青素解决眼疲劳问题～而蓝莓产品是最好的花青素来源。 在国际鲜果市场中～蓝莓果是一种营养价值和经济价值都很高的珍稀水果。根据对世界市场局部调查了解～2000年智利的鲜果市场零售价在鲜果上市时折合为每公斤约10美元～2003年日本的鲜果市场零售价折合为每公斤约45美元～2004年新西兰在鲜果上市时鲜果市场零售价折合为每公斤约21美元～有机产品约24美元。目前国际市场中～蓝莓浓缩汁的市场价格是3——4万美元/吨～是苹果浓缩汁价格的30——40倍。 我国蓝莓果的来源主要有两个渠道～一是大兴安岭野生蓝莓果～野生蓝莓生长在北纬52度以北气候寒冷的大小兴安岭原始森林中～与其它野生植物成片混生～7月末8月初成熟～采集期一个月左右。由于采摘期短～加之近年来人们的毁灭性采摘～产量呈逐年递减的趋势～已远远不能满足国内市的需求,另外一个渠道就是依靠国外进口～吉林省博迪蓝莓科技有限公司 第 9 页 共 40 页 万亩蓝莓种植及产品深加工项目投资计划书 价格曾一度高达400元人民币/kg～加之季节因素～进口量一直不大～造成了国内巨大的蓝莓原料缺口。我国是一个具有传统保健意识的多民族国家～随着我国经济的发展和人民生活水平的进一步提高～相信不远的将来蓝莓及其产品一定会走进普通百姓之家。 靖宇县地区的自然条件十分适合矮丛蓝莓和北高丛蓝莓的种植～具有十分巨大的经济开发潜力。但由于当地民众目前对蓝莓还没有充分的认识及其它各种客观因素影响～这些得天独厚的自然资源优势至今还没有的到充分的开发和利用～基于本地区自然资源优势和蓝莓产业开发不足现状～以及蓝莓浆果在国际国内市场中的良好发展潜力等因素～在靖宇县建立一个具有国内最先进生产技术水平和管理水平的蓝莓浆果种植及深加工产品生产基地～是十分必要的。 1.5项目建设单位的基本情况 吉林省博迪蓝莓科技有限公司坐落在长白山脚下的柳河县境内。成立于2008年～公司注册资金1200万元～属私营股份制企业。公司以蓝莓种植、蓝莓种苗繁育及蓝莓深加工产品开发为主营项目。 公司于2008年已完成蓝莓种植面积500亩及相关的配套设施建设项目～累计投入资金1100万元～公司现有职工120人～其中工程技术及管理人员15人。蓝莓鲜果2009年已通过中华人民共和国有机产品认证。公司以健康生态、绿色安全为方针。提高企业管理水平和产品质量使企业稳步发展。努力在三年内成为吉林省蓝莓产业的龙头企业。 吉林省博迪蓝莓科技有限公司 第 10 页 共 40 页 万亩蓝莓种植及产品深加工项目投资计划书 第二章 市场分析预测与项目的可行性 2.1 国内外蓝莓产业的发展现状 2.1.1世界蓝莓产业状况 ?国际市场价格: 果销售:美国:10-20美元,公斤。日本:15-30美元,公斤。?鲜 香港:120港币,公斤。 ?鲜果出口:美国:8-15美元/公斤～智利:12-25 美元/公斤。波兰 5-8美元/公斤。 ?冷冻果:2600-4000美元/吨。 ?浓缩果汁:3.0-4.0万美元,吨～为苹果浓缩果汁的30,40倍。 ?蓝莓色素:380-450美元/公斤,大于25%,。 ?世界生产栽培概况: ?北美: 在过去的10年内～栽培面积以平均30%的速度递增。到2003年10万公顷～ 总产量超过20万吨。 ?智利和阿根廷:90年代以后发展 ～98%鲜果出口～栽培面积每年以30-50%的速度递增。到2003年～2500公顷～总产量1万吨。 ?波兰:出口德国和英国为目标～2000年栽培面积500公顷～到2003年达到1000公顷。 ?澳大利亚和新西兰～栽培面积2000公顷～80%出口。 ?全球30多个国家栽培～总面积:12万公顷～市场供不应求。 以上资料说明:经过长时间的发展～国外蓝莓产业已经很发达～蓝莓种植范围分布广泛～蓝莓产品种类繁多～已经形成广大、稳固的消费群体。“蓝莓时代”已经到来。 2.1.2中国蓝莓产业状况 吉林省博迪蓝莓科技有限公司 第 11 页 共 40 页 万亩蓝莓种植及产品深加工项目投资计划书 ?我国蓝莓栽培情况:我国蓝莓种植业发展较慢～目前全国有蓝莓种植面积约3000公顷。目前主要分布在辽宁、吉林、山东、江苏、浙江和安徽等。其中以日本企业在山东的种植基地面积最大～约60公顷左右～其产品全部销往日本～每亩地平均产值在6万元左右。 ?日本环球贸易公司山东栽培100公顷～设施生产10公顷～鲜果外销日本。到2005年～在辽宁的沿海和吉林省的长白山区200公顷。长江以南的贵州、浙江栽培面积约100公顷。野生蓝莓主要产自于黑龙江大小兴安岭和吉林省的长白山～年产2000吨。 ?产品主要有四种: 鲜果、冷冻果、蓝莓色素和加工果酒。鲜果:90%出口日本～10%供应北京和上海～冷冻果80%出口～20%供应国内食品企业用作加工原料。蓝莓酒主要供应国内市场～小部分外销日本～蓝莓色素:100%出口欧美市场。 ?市场调查:蓝莓加工的产品共有五大类20种～包括果酒～果汁饮料、乳制品、糖果、干果、烘焙食品～ 保健品和化妆品以及果酱～产品类型比较丰富～但据核实～含真正蓝莓果实成分的只有8种。大部分产品只是模拟蓝莓的风味～并没有应用蓝莓的健康功能。 以上资料说明:国内蓝莓产业刚刚起步～种植面积有限～广大人民群众对蓝莓的认知还很不够～产品单一～且多数为低端产品或炒作概念的产品～同时也说明了国内的蓝莓市场有着广阔的发展空间和前景。 2.2目标市场的发展趋势 2.2.1世界蓝莓产业发展趋势 ?栽培面积迅速增加～北美30%～南美50%～东欧30% 。 ?种植方式～趋向于大型化和企业化～如～美国Atlantic 公司:1300公顷～加拿大国际蓝莓公司:10000英亩。智利13家公司控制全国栽培面积。 吉林省博迪蓝莓科技有限公司 第 12 页 共 40 页 万亩蓝莓种植及产品深加工项目投资计划书 ?种植品种的专业化～加工品种～鲜食品种。 ?种植生产向发展中国家转移的趋势。 2.2.2中国蓝莓产业发展趋势 ?种植生产的企业化和规模化:起点1000亩。 ?种植～加工～销售的一体化。 ?产品销售的国际化。 ?种植品种的专一化～鲜食目标～果酱目标～冷冻果～色素提取目标等。 ?栽培生产的规范化和有机化。 2.2.3国际市场和国内市场发展趋势 ?国际市场:蓝莓消费和贸易市场----北美、欧洲和日本。 大约50%参与国际贸易～ ?日本:2004年鲜果进口4000吨～冷冻果进口10000吨。 ?美国:9-4月份～从南美和澳洲进口鲜果2万吨～ ?南美洲各国、澳大利亚和新西兰生产的蓝莓90%以上出口到北美地区。 ?国内市场: 目前还没有形成蓝莓市场。 ?主要产品:果酒供应市场～2004年鲜果供应上海和北京～2009年供应沿海及内陆省、市等经济较发达城市～但售价昂贵～销售量很小。果酱类以及深加工产品奶制品类:近三年供应各大超市。 ?野生的蓝莓:冷冻果出口欧洲市场为主～1997-2009年间～出口1000吨左后～价格～1200-2000美元/吨。 吉林省博迪蓝莓科技有限公司 第 13 页 共 40 页 万亩蓝莓种植及产品深加工项目投资计划书 2.3市场需求预测 ?目前的状况是,蓝莓国际市场供不应求～国内市场空白～开发潜力巨大。 ?北美蓝莓协会与我们合作在中国进行蓝莓市场建设。包括～展会～报刊～蓝莓中国网站～电视等。 ?丰富多样的蓝莓产品已经开始进入各大超市～蓝莓果味奶、口香糖、蓝莓派、蓝莓冰淇淋等喜闻乐见的产品已经深入到千家万户～起到了无形的宣传作用。 蓝莓发?根据世界蓝莓发展规律和中国蓝莓产业发展预测～中国规划展面积2万公顷为适度规模～要达到这一规模～至少需要20-30年时间。 2.4市场竞争能力分析 2.4.1项目优势: ?地理优势:本项目地区交通方便～有就近可以使用的交通网络和铁路线～原材料等能实现就地就近供应。 ?人才优势:本项目从管理层到技术层都择优聘用了精英～来参与或直接进行管理和服务～且有充足的备用人才提供项目使用。 2.4.2项目竞争优势: 只有具备一套完整可行的竞争战略～产品才能在激烈的市场竞争中集聚能量～放射出光芒。本项目制定了进入市场的三大竞争战略即成本领先战略、差异化战略和专一化战略。为取得更低的成本～更鲜明的形象～更先进的技术～更专业的服务挑战面临的竞争。 ?我们选择的项目地定臵靖宇县～隶属于吉林省通化市的县级吉林省博迪蓝莓科技有限公司 第 14 页 共 40 页 万亩蓝莓种植及产品深加工项目投资计划书 市～位于吉林省东南部～地处松辽平原与长白山区的过渡地带。为河谷平原和丘陵地～土沃地肥。年均气温为4.5摄氏度～年均降水量713mm～无霜期为5-9月共140天～气候属温带湿润、半湿润气候～平均日照551小时。适合蓝莓种植条件优越。 ?原材料、动力及燃料供应充足～价格较其它地区便宜～动力条件具备。 ?地理条件～公路、铁路发达～交通方便。 ?政策优势～项目所在地被列为政策管配地区～从税收服务、土地、水资源利用等方面给予大幅度减免。 2.4.3项目竞争战略: ?总成本领先战略 “总成本领先战略”要求项目产品必须建立起高效、规模化的生产设施～全力以赴地降低成本～项目所用的资源都是项目所在地的盛产资源～价格相对较低。产品的成本得到了有效的控制。除此之外～对项目产品的管理费用及研发、服务、推销、广告等方面的成本费用也做了严格的把关～确实做到总成本低于竞争对手。 ?差异化战略 “差异化战略”是产品或服务差异化～树立起一些全产业范围中具有独特性的东西。实现差异化战略可以有许多方式～如设计名牌形象～保持技术、性能特点、顾客服务、商业网络及其他方面的独特性等等。最理想的状况是项目在几个方面都具有差异化的特点。 ?专一化战略 吉林省博迪蓝莓科技有限公司 第 15 页 共 40 页 万亩蓝莓种植及产品深加工项目投资计划书 “专一化战略”是主攻某个特殊的顾客群、某产品销售的一个细分区段或某一地区市场。低成本与差异化战略都是要在全产业范围内实现其目标～专一化战略的前提思想是:产品在业务上的专一化能够以较高的效率、更好的效果为某一狭窄的战略对象服务～从而超过在较广阔范围内竞争的对手。或者通过满足特殊对象的需要而实现了差异化～或者在为这一对象服务时实现了低成本～或者二者兼得。这样的产品可以使其赢利的潜力超过产业的平均水平。竞争优势是所有战略的核心～企业要获得竞争优势就必须做出选择～必须决定希望在哪个范畴取得优势。全面出击的想法既无战略特色～也会导致低于水准的表现～它意味着企业毫无竞争优势可言。 ?标准化、规模化战略: 实行标准化、规模化生产是提高产品质量的重要措施～无论是蓝莓种苗的繁育、蓝莓的种植还是蓝莓深加工产品等领域～都必须建设标准化的生产和 管理体系 怎么建立质量管理体系环保管理体系it运维服务管理体系质量体系程序文件项目安全生产管理体系 ～严格实行标准生产和管理～以达到统一的、高重量的产品标准。 2.5基本营销策略 现阶段蓝莓产品生产线在各个果品加工企业中都属新增项目,原有产品的营销模式固然可以应用到蓝莓产品上来,但对于投入成本较大、营养价值较高且消费者并不十分了解的蓝莓产品来说,采用原有策略显然已经不能满足市场的需要。因此,根据项目建设设计及市场调查～特研究制定一套新的、符合蓝莓产品本身特性的市场营销策略。 2.5.1产品策略 我国蓝莓加工产品类型丰富,与国际市场相当,但多数为低端产品,高吉林省博迪蓝莓科技有限公司 第 16 页 共 40 页 万亩蓝莓种植及产品深加工项目投资计划书 端产品多数为进口产品。而众多种类蓝莓深加工品的上市恰恰更大范围地增进了消费者对蓝莓的了解与关注。但是,所谓的蓝莓深加工品是否含有真正来自蓝莓果实的原料,是广大消费者关注的焦点～而不仅仅是商家用来炒作的概念和促销的手段。为了使消费者了解真正的蓝莓,并能够根据自身需求选择产品,我们特别针对国内市场现状～并依据产品自身特点,针对不同消费人群进行不同的市场定位:利用蓝莓色素、香精等深加工的产品主要面向低端消费;以果汁为原料的产品面向中档消费;蓝莓果肉或果粒的果酱、果汁等面向高端消费。根据消费群体的不同制定有差异化的决策。 2.5.2包装策略 针对目前产品包装存在的产品标识问题,我们在配料、营养成分等方面加大工作力度,尤其是深加工产品,更要做好标识工作。另一方面,对产品的保健功能只作适当介绍,避免盲目夸大的现象。 2.5.3价格策略 依据产品不同而制定差异化的价格策略。 2.5.4促销策略 与鲜果的促销策略不同,深加工品要加大营业推广与广告的力度。深加工产品多定位于中低端,此类消费群体对价格敏感,促销策略的实施可有效地促进这部分人群的消费量。 吉林省博迪蓝莓科技有限公司 第 17 页 共 40 页 万亩蓝莓种植及产品深加工项目投资计划书 2.5.5渠道策略 蓝莓加工品需要经过各级经销商才能够到达消费者手中,超市销售是终端市场的理想选择之一。原因在于:第一,蓝莓产品高端的市场定位需要选择一个相对高档次的消费场所;第二,超市购物的消费群体与蓝莓产品的受众群体一致,更有利于产品销售,调查数据也表明超市在蓝莓产品销售中的重要地位。据调查,蓝莓加工品超市销售的比重达75%以上。 2.5.6品牌策略 为了打造自己的品牌～充分发挥自有原料基地的优势～在蓝莓深加工产品中大量使用蓝莓原料～加强各个生产环节的质量管理～保证产品的品质。以果酱产品为例,低端产品价格为3.50元/260g,而高端产品价格达80元/240g。高端产品价格可达低端产品价格的几倍至几十倍。由此可见,虽然使用大量蓝莓原料会增加企业生产成本,但成本的提高体现在产品价格中时能够使消费者接受,并愿意支付高价购买。 市场营销战略不是单一地起作用,而是要综合考虑,针对消费群体制定总体营销战略。现阶段由于蓝莓深加工品消费者认知程度低,我们更应采取相应的市场营销策略快速占有市场。 吉林省博迪蓝莓科技有限公司 第 18 页 共 40 页 万亩蓝莓种植及产品深加工项目投资计划书 第三章 项目地点的选择与条件 3.1项目选址原则和基本思路 蓝莓栽植建园选址是很重要的一个关键环节。选址正误将直接决定着投资的产出效益好坏。一个好的选址能够以其“节能降耗”有利 增收节支”园林经济效益的“高额回报”。而相反则就会增加保障“ 成本、加大投资～导致投资效益的利润率降低。 具体地说～正确的蓝莓栽植建园选址主要应该考虑以下几个方面: ?根据引种苗木的树种品质、生长习性、成功定植栽培农艺管护等技术要求因素～定向实地考察自然生态大环境客观条件适宜该蓝莓树种良好生长所需的相关因素。例如:有些品种母本源于美国～有些品种母本源于变种～这就需要考虑母本源地所处的地球经纬度气候环境条件的一致性与类似性、相近性。考虑这个因素～主要是从自然生态上保障更有利于该蓝莓树木的成活率及其良好生长。 ?进行定性考察蓝莓栽植果园建址,鲜果或原料生产基地,自然生态小环境客观条件适宜该蓝莓树种良好生长所需的相关因素。主要注重选择应远离城市、及其交通要道,500米以外,、园址近距公路、村屯居户等200米左右、方圆5km以内没有工矿企业的直接污染源,“三废”的排放,、以及没有间接污染源,即其上风口或上游水质污染等,的天然生态环境区域。该生态环境条件要求标准应符合GB/T 18407.2的环保规定。 ?进行定位实地考察蓝莓栽植果园建址,鲜果或原料生产基地,自然生态小环境客观条件适宜该蓝莓树种良好生长所需相关因素。主要是选择果园建址基地自然气候生态条件应具备:阳光充足并能够保障日光照时间在8周,9周时间,年、其日光照12小时左右～最少吉林省博迪蓝莓科技有限公司 第 19 页 共 40 页 万亩蓝莓种植及产品深加工项目投资计划书 不低于8小时,全年无霜期天气最低应在不少于150天左右,冬季冷温能够达到零上7.2?以下的低温并在450h，850h以上,自然气候属于空气新鲜、湿润、无旱情、降雨量适度并无霜害、冻害的、水系发达的较平坦地域。但应注意选择非四面环山的山谷地带以外～其丘陵坡度不超过10,并有水源充足保障条件的地带。 ?进行定盘实地考察蓝莓栽植果园建址,鲜果或原料生产基地,自然生态小环境客观条件适宜该蓝莓树种良好生长所需的相关因素。主要是选择果园建址基地的土壤条件应该是土壤疏松、土层深厚、通气性与排水性良好、湿润而不积水、有机质含量在8,,12,之间,不得?2%,、PH值在4.3，4.8之间,不低于4.0并不高于5.5,、土壤栖留水位在45,60的沙壤土地、或沙土地、草炭土地外～还应考虑到在土壤湿度小而需灌溉时的水源水质～最好是能够利用上地表池塘或水库等无污染水源～并应注重其水源水质的PH值符合蓝莓生长技术规程标准要求。 ?进行定轨实地考察蓝莓栽植果园建址,鲜果或原料生产基地,自然生态小环境客观条件适宜该蓝莓树种良好生长所需相关因素为最安全。主要是选择果园建址基地的抗害性、环保性、观光性、保鲜仓储性等相关因素有所具备条件～应该是首选新开荒地～其次是滩涂地等并不占用农业良田的沙壤土地～再次是不会发生旱灾、涝灾、霜灾、虫灾、鸟灾等不频发自然灾害处。鉴于国内常有在种植过其它农作物的土壤栽植蓝莓后而往往引起生长衰弱、甚至死亡情况发生的实际情况～因此～应该注重严格按照自然农业生产技术规程操作实施。 ?此外～在接近于以上条件的地方也可以实施栽植蓝莓建园生产的～但必须是在蓝莓产业技术顾问专家指导下进行。对于土壤PH值偏高的地域～应该按照专家意见及其技术操作规程要求～通过土地修吉林省博迪蓝莓科技有限公司 第 20 页 共 40 页 万亩蓝莓种植及产品深加工项目投资计划书 整、土壤改良达标合格之后～再行栽植生产为宜。在这类地域栽培时应注重多选择抗性的蓝莓树种。 3.2项目区的建设条件 3.2.1地理位臵 靖宇县～隶属于吉林省通化市的县级市～位于吉林省东南部～地处松辽平原与长白山区的过渡地带。 3.2.2建设范围 靖宇县周边,有待与政府有关部门商谈确定,。 3.2.3地形地貌 地貌类型多属半山区～地势海拔在400—1000米～山地面积及河谷平原面积较大。 3.2.4气候条件 靖宇县土沃地肥～属温带大陆性湿润、半湿润气候～平均气温5?～年极端最高气温37.5～年极端最低气温-37.2?～年平均降水量752毫米～最大冻土深度1.63米～最大积雪深度0.46米～最大风速20.7米/秒～年日照时数2551小时～无霜期135—142天。适宜种植蓝莓。 3.2.5交通状况 靖宇县交通便利～通讯快捷。公路铁路四通八达。梅河口火车站是全国48个一级编组站之一～日接发客货列车159列。公路网络发达～国道202线、303线、四白一级路贯穿全境～日车流量13500台次。通讯设施先进完备～是吉林省四个电信传输、数据枢纽之一。 吉林省博迪蓝莓科技有限公司 第 21 页 共 40 页 万亩蓝莓种植及产品深加工项目投资计划书 第四章 项目内容及规模组成 4.1项目建设的指导思想 紧紧围绕吉林省农村经济和社会发展的总体目标～以政府为主体～以公司发展和带动地区经济发展的“双赢”为基础～以现有资源和国家政策扶持为依托～坚持实事求是、量力而行、因地制宜、科学规划～突出特色、生态优先的原则～建立全国最大的有机蓝莓种植、种苗繁育和蓝莓深加工产品生产基地。突破区域蓝莓种植及深加工产业发展的瓶颈～使广大农民群众直接受益～缩小与发达国家蓝莓产业发展的差距～调整优化经济结构～转变经济增长方式～促进农业现代化及特色化的转型～全面提高农业和农村经济发展质量～扎实推进社会主义新农村建设。 4.2项目建设的内容与规模 新建优质有机蓝莓种植基地10000亩, 新建100万株蓝莓种苗繁育基地,占地120亩; 新建加工厂房5600平方米,,占地面积10000平方米其中包括花青素提取车间、蓝莓鲜果包装车间、蓝莓罐头加工车间、蓝莓浓缩果汁加工车间。新建集旅游、观光、采摘一体的接待中心。, 附项目组成表 序号 工程名称 性质 单位 数量 1 万亩蓝莓基地及产品深加工新建项目 新建 亩 10000 2 土建 新建 ? 5600 2.1 花青素提取车间 新建 ? 1200 2.2 冷藏仓储间 新建 ? 500 2.3 蓝莓鲜果包装车间 新建 ? 500 2.4 蓝莓罐头加工车间 新建 ? 1000 2.5 蓝莓浓缩果汁加工车间 新建 ? 1000 吉林省博迪蓝莓科技有限公司 第 22 页 共 40 页 万亩蓝莓种植及产品深加工项目投资计划书 2.6 蓝莓旅游、观光、采摘一体的接待中心 新建 ? 900 2.7 化验室 新建 ? 200 2.8 锅炉房 新建 ? 150 2.8 水处理车间 新建 ? 150 3 设备 台 、 套 3.1 果汁提纯,浓缩,设备,自动, 新购 套 2 3.2 果汁萃取机,自动, 新购 套 2 3.3 GT模块挡板式提升机 新购 台 3 3.4 CGP破碎机 新购 台 3 3.5 YZJ系列双螺旋压榨机 新购 台 2 3.6 5T蒸馏提取罐 新购 台 5 3.7 20T提纯罐 新购 台 10 3.8 50T贮存罐 新购 台 30 3.9 5T调制罐 新购 台 4 3.10 0.2T化糖罐 新购 台 4 3.11 6KL静位罐 新购 台 2 3.12 制冷设备 新购 套 3 3.13 饮料泵 新购 台 20 3.14 各种过滤设备 新购 台 5 3.15 全自动生产设备 新购 套 6 3.16 VD,37调速动力头 新购 台 1 3.17 Jsp、9输送机 新购 米 100 4.3项目实施的主要技术路线与标准要求 中国食品工业协会的下属单位——中国食品工业信息咨询中心技术工程部可为本投资项目提供建厂技术方案、生产工艺、生产线配套方案设计、成套设备供应及其安装、调试、指导试生产、技术培训等工程一体化服务。该项目如果由中国食品工业信息咨询中心技术工程部实施并正式投产后～中国食品工业协会可以同生产企业签定该产品的“中国食品工业协会监制”的服务协议～以提高企业产品在国内外蓝莓鲜果及蓝莓深加工产品市场中的权威性。 吉林省博迪蓝莓科技有限公司 第 23 页 共 40 页 万亩蓝莓种植及产品深加工项目投资计划书 4.4项目实施计划 ?〃2010年3月完成可行性研究报告的编制 ?〃2010年8月前完成120亩蓝莓种苗繁育基地建设～工程总投资500万元。 ?〃2010年10月前完成土建项目的基础工程～工程总投资2200万元。 ?〃2011年10月前完成5600平方米土建工程建设其中包括花青素提取车间、蓝莓鲜果包装车间、蓝莓罐头加工车间、蓝莓浓缩果汁加工车间设备安装完毕并试生产。旅游、观光、采摘接待中心完成装修。预计工程总投资4300万元。 ?〃2012年6月前完成3000亩新增蓝莓种植项目～预计工程总投资1500万元,2013-2015年完成7000亩新增蓝莓种植项目～预计工程总投资3500万元。 吉林省博迪蓝莓科技有限公司 第 24 页 共 40 页 万亩蓝莓种植及产品深加工项目投资计划书 第五章 项目的组织与管理 5.1项目筹建时期的组织与管理, 5.1.1组织机构 在靖宇县注册成立吉林省博迪有机蓝莓现代生态农业有限公司～吉林省博迪有机蓝莓现代生态农业有限公司作为吉林省博迪蓝莓科技限公司的分公司全权负责本项目的实施。 5.1.2项目筹建时期的管理 吉林省博迪有机蓝莓现代生态农业有限公司负责项目可行性报告的编写～并与靖宇县政府各部门协调、洽谈投资合作事宜。 5.2项目运营时期,包括项目建设后期,的组织与管理, 5.2.1项目实施管理 ?本项目必须严格按照投资主管部门批准的建设内容和投资规模组织实施～不得与其它项目交叉重复。 ?项目要严格实行法人制、工程监理制、招标制～土建工程的施工必须明确由有资质的施工单位施工～确保施工质量。 ?每项工程的设计、施工、验收～力求做到标准化、规模化～要求施工单位提供项目实施的进度表、资金需求计划表和阶段验收情况。项目建设单位接受主管部分的指导和监督管理。 ?项目建设单位要做好实施人员的分工与协调工作～项目资金的筹措和统筹安排～确保项目工程建设的质量和建设进度。 ?制定详细的设备采购计划～确定合理的型号～采用多家经销商公开竞价、择优采购的方式～提高采购质量～降低采购成本。 5.2.2资金与信息管理 ?资金管理:资金采用单独建立帐户～实行专项管理～专款专用。加强资金管理～严格各项财务规章 制度 关于办公室下班关闭电源制度矿山事故隐患举报和奖励制度制度下载人事管理制度doc盘点制度下载 ～及时按任务和工程要求下达吉林省博迪蓝莓科技有限公司 第 25 页 共 40 页 万亩蓝莓种植及产品深加工项目投资计划书 资金～严格监督管理和审记～严禁挤占、挪用和随意变更项目内容。 ?信息管理:实行项目信息反馈和重大事件报告制度～对项目的实施进展情况及时汇报吉林省博迪蓝莓科技有限公司～及时上报项目季度工作总结和经费使用情况。项目建设单位安排专人负责整个项目的各个技术和管理材料～做到材料完整、资料齐全、归档及时、管理有序。 5.2.3项目建设后期的管理 加强项目建设后期的运行管理～是追求项目最大经济效益和充分发挥项目作用的保证～真正起到示范、辅射作用。 ?建立各项管理制度。包括种植繁育规程制度、种植基地标准化制度、深加工产品生产制度、病虫害防治制度、财务制度、经营制度等。形成一套完善的管理制度,确保项目效益的正常发挥. ?加强技术人才培养和技术协作。项目建设单位在依靠技术依托单位的基础上～通过人才引进、技术培训等方法～培养企业自身的技术力量～为企业的后续发展提供技术保障。加强与各科研院校的协作～全面掌握蓝莓科技发展信息～不断提高产品的质量～提高产品的竞争力。 ?建立标准化生产制度。实行标准化、规模化生产是提高产品质量的重要措施～无论是蓝莓种苗的繁育、蓝莓的种植还是蓝莓深加工产品等领域～都必须建设标准化的生产和管理体系～严格实行标准生产和管理～以达到统一的、高重量的产品标准。 ?加快商标注册～开展品牌宣传。 5.3劳动定员,管理人员、技术人员、工人等,与技术培训。 项目建成后,生产负荷达到100%时,企业定员400人～其中管吉林省博迪蓝莓科技有限公司 第 26 页 共 40 页 万亩蓝莓种植及产品深加工项目投资计划书 理人员7人～技术人员,含科研人员,25人～工人360人～销售人员8人。 ? 高级管理人才:公司将通过向社会招聘和对公司内部有发展潜力的员工进行有针对性的培训等方式～培养出一批有信息分析和处理能力的高级管理人员～以适应现代化的管理模式。 ?科研人才:公司将采取多种渠道、多种方式扩充科研人员～引进专家级人才和在蓝莓领域有突出贡献、有成果的科研人才～从而提高公司的科学研发水平。同时努力创造良好的工作、生活环境吸引人才～留住人才。 ?技术型销售人才:在市场销售过程中～良好的员工素质和周到的售前售后服务是公司销售成功的法定～为此～公司将不断采取招聘、培训手段～培养有素质的技术型销售人才。 吉林省博迪蓝莓科技有限公司 第 27 页 共 40 页 万亩蓝莓种植及产品深加工项目投资计划书 第六章 项目总投资估算与资金筹措 6.1项目总体投资估算 6.1.1建设投资估算总额为1亿2,000万元～具体见符表 6.1.2按工程分类～投资构成: ?120亩蓝莓种苗繁育基地建设工程总投资500万元。建设资金企业自筹。 申请地方政府无偿提供用地～公司拥有使用权并独立经营。 ?土建项目的基础工程～工程总投资2000万元。企业自筹1500万元. 申请地方政府提供配套资金500万元～其中包括建设用地的审批及相关费用。审批手续于2010年4月前完成 ?10000亩新增蓝莓种植项目～预计工程总投资5000万元。企业自筹1500万元. 申请地方政府提供配套资金500万元～其中包括用地的租金减免及其他相关费用等。于2010年12月前完成 ?2011年10月前完成5600平方米土建工程建设其中包括花青素提取车间、蓝莓鲜果包装车间、蓝莓罐头加工车间、蓝莓浓缩果汁加工车间设备安装完毕并试生产。旅游、观光、采摘接待中心完成装修。预计工程总投资4300万元。企业自筹1500万元 申请地方政府提供配套资金500万元～其中包括项目审批～手续完成等费用的减免及其他相关费用。于2011年3月前完成 ?备注: ?地方政府协助公司完成该项目扶持资金的申报及审批工作程序。 ?其他地方政府提供的一切优惠政策一律以会议纪要的形式下发传达。 6.1.3生产流动资金估算 吉林省博迪蓝莓科技有限公司 第 28 页 共 40 页 万亩蓝莓种植及产品深加工项目投资计划书 生产流动资金采用详细计算法估算～生产期～每年需流动资金2000万元。,自筹, 6.2项目资金筹措方式与渠道 项目总投资额为12000万元～其中企业自筹6000万元～申请国家政策扶持、贷款6000万元。 6.3项目资金使用计划 建设投资12000万元～全部在建设期使用～主要用于基地和厂房建设增添设备。 6.4 编制依据 6.4.1中国轻工总会1994年颁发的《轻工业建设项目初步可行性研究报告编制内容深度规定》,QBJS36-94, 6.4.2中国轻工总会1993年颁发的《轻工业工程设计概算编制办法》,QBJS10-93, 6.4.3中国轻工总会1994年颁发的《建设项目经济评估方法与参数》计投资,1993,530号 6.4.4国家计划委员会～建设部1993年颁发的《建设项目经济评估方法与参数》计投资,1993,530号 6.5编制说明 6.5.1建筑工程费 新建厂房～根据当地现行建筑材料价格～按建筑面积及结构形式估算建设费用。 6.5.2设备购臵费 按现行出厂价计～运杂费～工器具费和备品备件等费用计入设备购臵费用 6.5.3安装工程费 根据设备类别取期价值的8%～包括工业管道～防腐～保温和支架等费用 吉林省博迪蓝莓科技有限公司 第 29 页 共 40 页 万亩蓝莓种植及产品深加工项目投资计划书 6.5.4其它工程费用 根据轻工总会及省内有关规定计取。 符表:项目建设投资估算表 序号 工程名称 性质 单位 数量 金额,万元, 1.0 10000亩蓝莓基地建设 新建 亩 10000 5200 2.0 土建 ? 5600 3300 2.1 650 花青素提取车间 新建 ? 1200 2.2 350 冷藏仓储间 新建 ? 500 2.3 250 蓝莓鲜果包装车间 新建 ? 500 2.4 300 蓝莓罐头加工车间 新建 ? 1000 2.5 500 蓝莓浓缩果汁加工车间 新建 ? 1000 2.6 1300 蓝莓旅游、观光、采摘一体的接待中新建 ? 900 心 2.7 15 化验室 新建 ? 200 2.8 水处理车间 新建 ? 150 15 3.0 设备 台套 120 2600 3.1 120 果汁提纯,浓缩,设备,自动, 新购 套 2 3.2 85 果汁萃取机,自动, 新购 套 2 3.3 55 GT模块挡板式提升机 新购 台 3 3.4 12 CGP破碎机 新购 台 3 3.5 15 YZJ系列双螺旋压榨机 新购 台 2 3.6 36 5T蒸馏提取罐 新购 台 5 3.7 25 20T提纯罐 新购 台 10 3.8 180 50T贮存罐 新购 台 30 3.9 8 5T调制罐 新购 台 4 3.10 3 0.2T化糖罐 新购 台 4 3.11 4 6T静位罐 新购 台 2 3.12 60 制冷设备 新购 套 3 3.13 12 饮料泵 新购 台 20 3.14 20 各种过滤设备 新购 台 5 3.15 1800 全自动生产设备 新购 套 6 3.16 3 VD,37调速动力头 新购 台 6 吉林省博迪蓝莓科技有限公司 第 30 页 共 40 页 万亩蓝莓种植及产品深加工项目投资计划书 3.17 15 Jsp、9输送机 新购 米 100 3.18 工程安装费 57 3.19 其他工程费 20 总计 2600 吉林省博迪蓝莓科技有限公司 第 31 页 共 40 页 万亩蓝莓种植及产品深加工项目投资计划书 第七章 项目财务估算 7.1产品价格预测及确定原则 7.1.1有机蓝莓浓缩汁价格预测及确定原则: 目前～长春市及附件地区的有机蓝莓鲜果的收购价格在100元/公斤左右～按出汁率60%计算～6倍浓缩汁的吨原料成本应为: 100,000元?60%×6,480,000元/吨,,人民币, 原料及包装成本分析见附件一。合计:486,700元/吨 目前～国家市场中野生蓝莓浓缩汁的价格为3—4万美元/吨～是苹果浓缩汁的30—40倍。预测年产800吨野生蓝莓浓缩果汁的国际市场价格可以达到2400万——3200万美元。目前国内几家生产企业蓝莓浓缩汁的报价是6.4—12万元/吨。考虑到出口产品价格的剪刀差～国内出厂价格应按国际市场价格的1/3定价～可按1万美元/吨计～相当人民币8万元/吨。 参考数据:目前国内生产苹果浓缩汁的苹果原料成本～一般在0.20-0.30元/市斤之间～是蓝莓原料成本的1/10以下。 7.1.2有机蓝莓果汁饮料价格设计: 目前～各类采用PET热罐装瓶包装的野生蓝莓饮料的市场零售价格～都在5.00—15.00元范围内～大部分则在5.00—10.00元之间。仅有的一款有机蓝莓饮料售价为19.80元。根据目前中国各地饮料市场的实际情况～一个在口感、包装、健康概念等方面都做的比较优秀的有机蓝莓饮料产品～它的市场零售价定在15.00 —20.00元之间～是比较务实的。因此350ml热罐装PET瓶有机蓝莓果汁饮料的市场零售价设计为18.80元/瓶。 吉林省博迪蓝莓科技有限公司 第 32 页 共 40 页 万亩蓝莓种植及产品深加工项目投资计划书 7.2成本估算 7.2.1原料、包装物、燃料动力 正常年份～原料成本643万元～包装物成本1300万元～燃料动力费成本57万元。 7.2.2工人工资及福利 工资总额55万元～福利费按工资总额14%提取为7.7万元。 7.2.3管理费及销售费 按公司现行各项费用比例计算～管理费及销售费用为620万元。 7.2.4税金及附加1266万元 7.2.5年总成本2000万元 7.3销售收入利润估算 以有机蓝莓果汁部分为例～按年生产期与采摘期同步～均为 60 天。 新建饮料厂的初步经济效益分析和财务评估 项目名称 年产80吨有机蓝莓果汁项目 委托单位 吉林省博迪蓝莓科技有限公司 评估单位 中国食品工业协会 评估人 中国食品工业信息咨询中心技术工程部 评估日期 2009-12-25 说明:本报告书的全部基本数据由委托人提供～并负责其数据的真实性。 基本数据区 注:由委托人输入下列数据 一、建厂规模 年产量: 80 吨 年工作日: 30 天 每日班数: 3 班 二、产品规格 包装单位: 袋 ( 注:瓶～或罐、包、袋、只等) 净重: 20 公斤/ 袋 经计算～ 每箱: 1 袋 每吨成品 5 袋 或 5 桶 年生产量 400 袋 或 400 桶 班生产量 44 袋 或 44 桶～或 3.9 吨。 按每班有效工时7 小时计～ 相当于每小时生产能力 0.3 吨。 吉林省博迪蓝莓科技有限公司 第 33 页 共 40 页 万亩蓝莓种植及产品深加工项目投资计划书 三、建厂投资预算 生产设备 905 万元 设备购臵及安装、调试、售后服务 水电蒸汽 100 万元 给水、配电、锅炉 土建费用 200 万元 生产车间、库房、锅炉房、办公、食堂、宿舍 冷库 500 万元 环保处理 20 万元 实验化验 20 万元 运输车辆 80 万元 筹建办公 20 万元 立项、筹备办公、生产许可和卫生许可手续 试生产 300 万元 建厂设计 45.25 万元 技术转让～按设备总投资的 5 % 不可预见 10 % 建设总投资预测: 2409.275 万元 四、产品价格设计 出厂价: 16000元/袋,200公斤,～ 国际市场价格3万美元/吨 出厂价: 16000.00 元/ 袋 年产值: 6400 万元 五、年生产总成本预测 (一)、年生产固定总成本 1、人工费用 人均工资: 1800 元/月 职工人数: 60 人 注:人工费用, 〖《人均月工资×12个月×1.11(福利)，300(劳保用品)》×职工总人数 年人工费用 预测为: 145.6 万元/年 2、工厂管理费及车间经费 按 1 %提取。 64.00 万元/年 3、设备折旧费 按 5 年折旧期计算 201.00 万元/年 4、设备大修基金 按 设备折旧费 50 %计算 100.50 万元 5、建厂投资的贷款利息 按 年利率 6.5 %计算 156.60 万元 年生产固定总成本预测: 667.76 万元 (二)、年生产变动成本总成本 1、原、辅料费 每 袋 250 元～ 年总计 100.0 万元 2、大袋包装 吉林省博迪蓝莓科技有限公司 第 34 页 共 40 页 万亩蓝莓种植及产品深加工项目投资计划书 每 袋 40 元～ 年总计 16.0 万元 3、外包装桶 每 只 230 元、 年总计 92.00 万元 4、动力费 电 装机容量 150 kw 锅炉风机 100 kw 其它 20 kw 电费单价 0.65 元/度 年电费 12.64 万元 水 用水量 10 吨/小时 水费单价 2 元/吨 年水费 1.44 万元 煤 蒸汽用量 6 吨/小时 煤单价 400 元/吨 年煤费 21.6 万元 5、上级机关管理费 按 产值 1 %提取 年提取 64.00 万元 6、销售运输费 按 产值 3 %提取 年销售费 192.00 万元 7.周转资金贷款利息 年周转资金需要量,年产值×70%×25% , 1120 万元 按年利率 6.5 %计算～ 72.80 万元 年生产变动总成本预测 572.48 万元 年生产总成本预测为 1240.23 万元 六、经济效益分析 注:以下数据全部由计算机处理 1、年产值 6400.00 万元 2、年生产总成本 1240.23 万元 3、销售税 增值税应纳额,年产值/1.17×0.17-(原料，包装)/1.17×0.17-动力/1.13×0.13 应纳 895.59 万元 教育附加税和城市建设附加税,增值税应纳额×4% 吉林省博迪蓝莓科技有限公司 第 35 页 共 40 页 万亩蓝莓种植及产品深加工项目投资计划书 应交 35.82 万元 两项共计销售税为 931.41 万元 4、年企业销售利润(毛利润) 销售利润,年产值,年生产总成本,销售税 4228.35 万元 5、所得税 所得税,销售利润×33% 1395.36 万元 6、纯利润 纯利润,毛利润,所得税 2833.00 万元 7、国家两项基金 两金,纯利润×25% 708.25 万元 8、年企业净利润 净利润,纯利润,两金 2124.75 万元 9、利润率分析 毛利润率 66.07 % 纯利润率 44.27 % 净利润率 33.20 % 七、财务评估 1、年企业投资回收率 ROI: 年销售利润，设备折旧费 ROI=---------------------------------------×100% 建厂投资，周转资金 ROI, 125.50 % 2、年企业投资利润率 年销售利润 投资利润率,----------------------------------×100% 建厂投资，周转资金 , 119.81 % 3、投资回收期 1 投资回收期,-------------------年，建设试产时间 ROI 投资回收期, 4.83 年，建厂试产时间 吉林省博迪蓝莓科技有限公司 第 36 页 共 40 页 万亩蓝莓种植及产品深加工项目投资计划书 第八章 项目经济评价 8.1项目盈利能力分析 财务评价指标计算如下: 8.1.1投资利润率= 8.1.2投资利税率= 8.1.3销售利润率= 8.1.4销售利税率= 8.2项目清偿能力分析 8.2.1投资回收期 所得税前= 所得税后= 8.2.2财务内部收益率 所得税前= 所得税后= 8.2.3累计财务净现值,i=8%, 所得税前= 所得税后= 8.3不确定性分析 在以下因素分别单独提高或降低10%时～BEP值的变化: 因素 ， 10 % 0 , 10 % 正常BEP值 7.47 出厂价 6.61 8.60 固定成本 8.22 6.73 变动成本 7.56 7.39 8.4风险分析 根据以上分析表明:出厂价格的变化对盈亏平衡点的影响最 吉林省博迪蓝莓科技有限公司 第 37 页 共 40 页 万亩蓝莓种植及产品深加工项目投资计划书 大～而固定成本的变化对盈亏平衡点的影响相比则最小。变动成本的 影响则介于二者之中。 8.5国民经济评价 8.5.1编制依据 ?〃国家计划委员会～建设部颁发《建设项目经济评价方法与参数》 ?〃财政部门关于企业财务管理的规定 ?〃国家现行有关经济法规 ?〃本企业有关数据及资料 8.5.2基础数据 ?〃产品产量及生产负荷 投产第一年达到设计能力80%～第二年达到100%。 ?〃项目固定资产投资 项目总投资额为1亿2,000万元～其中固定资产投资6100万元 ?〃流动资金 投产后需流动资金2,000万元～企业自筹解决。 ?〃固定费用 固定费用销售额10%计入成本。 ?〃税率及附加 税率及附加按销售额20%计入。 8.5.3财务评价 ?〃正常年份产品销售收入6,200万元。 ?〃税金及附加1,266万元 ?〃利润4300万元 ?〃投资利润率46% ?〃投资利税率63% 吉林省博迪蓝莓科技有限公司 第 38 页 共 40 页 万亩蓝莓种植及产品深加工项目投资计划书 ?〃全部投资回收期 按全部投资1亿2,000万元计算～投资回收期为2.5 — 3年。 按固定资产投资6,100万元计算～投资回收期为1.5 — 2年。 8.5.4财务评价结论 经财务分析可见～该项目具有较高的经济效益～利税水平高于其他行业。 吉林省博迪蓝莓科技有限公司 第 39 页 共 40 页 万亩蓝莓种植及产品深加工项目投资计划书 第九章 项目社会效益和生态效益分析 9.1 项目社会效益分析 项目的建设和由此引发的梅河口地区蓝莓种植业及蓝莓深加工业的快速发展～对社会影响是多方面的～公司对此应该有一个清醒的认识～通过采取系列相应措施～发挥项目的积极作用～避免和消除消极影响～促进蓝莓产业和区域社会经济的健康持续发展。 9.2项目的生态效益分析 9.2.1选址合理分析 ? 10000亩蓝莓种植基地～远离村屯周边无污染源。 ?其它建设项目～新建厂区属建设预留土地～符合柳河镇整体规划。厂区周围为居民区～无污染源。厂区内环境符合HACCP认证规定。本项目对周围居民不排放污染物～无噪音。厂区内深水井水质符合GB5749-85《生活饮用水标准》。选址合理。 9.2.2污染物分析 ?项目投产后日排放废水量最大时3T～主要是鲜果清洗、果汁提纯时冷却提挈水～日常生产洗瓶排水～冲洗设备～地面排水～经地下管理排入不参水井。渗水井距水源地一公里～远离居民区。 ?本项目重建锅炉房～设备自带除尘器收尘～对锅炉引风机噪音设隔离间等措施～厂界外噪音值达到GB3096-93《城市区域环境噪声标准》 ?项目投产后～固废物主要是蓝莓果皮～压榨后回收～变废为宝。其余产后垃圾和收的粉尘～采取有效措施后不产生二次污染。 9.3综合评价结算 综上所述～本项目符合国家产业政策～选址合理～具有明显的经济效益和社会效益～在项目施工期和运营期对周围环境无影响。污水、粉尘、固废物处臵得当。从环境角度讲～项目可行。 吉林省博迪蓝莓科技有限公司 第 40 页 共 40 页