经济金融基础知识

经济金融基础知识 附件: 经济金融基础知识 第一节 经济学基础 一、需求、供给与均衡价格 (一)需求与需求曲线 需求是指在其他条件不变的情况下，消费者在某一时期内对于各种可能的价格愿意并且能够购买的商品或劳务的数量。它是消费者购买欲望与支付能力的统一。消费者对商品或劳务的需求量不仅取决于该商品的价格，也受到消费者的收入、消费者的偏好、其他商品的价格以及人们预期的该商品和其他商品未来的价格等因素的影响。当这些因素发生变动时，将引起消费者需求的变动。 在影响需求量的其他因素不变的条件下，对于一种商品的需求量与其价格之间存在着反方向关系，即需求量随着商品本身价格的上升而减少，随着商品本身价格的下降而增加。需求曲线是需求定理的几何图形表述形式。如果用横轴表示商品价格，纵轴表示需求量，把需求量与价格之间的数据关系描绘在平面坐标图上，就形成需求曲线。 (二)供给与供给曲线 供给是指在其他条件不变的情况下，生产者在一定时期内(如一月或一年)对于各种可能的价格，愿意而且能够供应的商品数量。影响供给的因素很多，有经济因素，也有非经济因素，概括起来主要有以下几种:(1)生产者从事生产的目标。(2)商品的价格。(3) 其他商品的价格。(4) 生产技术和生产要素的价格。(5) 政府的租税 政策。(6)厂商对未来的预期等。影响供给的因素要比影响需求的因素复杂得多，在不同的时期，不同的市场上，供给要受多种因素综合影响。 在影响供给量的其他因素不变的条件下，某商品的供给量与其价格成同方向的变动，即供给量随着商品本身价格的上升而增加，随着商品本身价格的下降而减少。反映供给量同价格关系的供给定理除了用上述文字叙述，还可通过几何图形来表示，如果用横轴表示商品价格，纵轴表示供给量，把供给量与价格之间的数据关系描绘在平面坐标图上，就形成供给曲线。 (三)均衡价格的形成与变动 均衡价格是指一种商品的市场需求与其市场供给相等时的价格，或者说，一种商品的市场需求曲线与其市场供给曲线相交时的价格。根据市场需求定理和供给定理，分别确定市场的需求曲线和供给曲线，而在这两条曲线的交点，生产者愿意出卖的价格和消费者愿意支付的价格以及生产者愿意供给的数量和消费者愿意买进的数量恰好相等，这时市场达到均衡状态。这种在需求状况和供给状况为已知和确定不变条件下，市场供求达于平衡状态时的价格，就称为均衡价格，与均衡价格相对应的供(需)量，称为均衡产(销)量。 均衡价格是在完全竞争的市场上由供求双方的竞争过程中自发地形成的。需求与供给的变动对均衡价格与均衡数量的影响就是供求定理，其内容包括:(1)需求变动引起均衡价格与均衡数量同方向变动。需求的增加，引起均衡价格上升，需求的减少引起均衡价格的下 2 降。以及需求的增加，引起均衡数量增加，需求的减少引起均衡数量的减少。(2)供给变动引起均衡价格反方向变动，均衡数量同方向变动。供给的增加，引起均衡价格下降，供给的减少引起均衡价格的上升。以及供给的增加，引起均衡数量增加，供给的减少引起均衡数量的减少。 均衡价格的形成与变动的过程实际上就是价格调节经济的过程。在现实经济中，价格的形成及价格对经济的调节是同一社会经济过程。市场经济就是一种用价格机制来决定资源配置的经济体制。 二、经济增长和经济周期理论 (一)经济增长与经济发展 经济增长与经济发展是两个在经济生活中经常使用的概念。经济增长是指一个国家或地区在一定时期内由于就业人数的增加，资金的积累和技术进步等原因，经济规模在数量上的扩大，通常用国内生产总值、国民收入的增长来衡量，也可以用人均国民生产总值或人均国民收入来表示。经济发展是指一个国家或地区经济、政治、社会文化、自然环境、结构变化等方面的均衡、持续和协调的发展。经济增长和经济发展虽然都追求国民生产总值和国民收入的提高，但经济增长关心的重点是物质方面的进步、生活水准的提高，关注的是实际经济总量增长。而经济发展不仅关心国民生产总值的增长，更关心结构的改变，以及社会制度、经济制度、价值判断、意识形态的变革。经济增长与经济发展的关系可概括为:经济增长是经济发展的手段，经济发展是经济增长的目的。 3 (二)经济周期理论 经济周期是指总体经济活动的扩张和收缩交替反复出现的过程，也称经济波动。每一个经济周期都可以分为上升和下降两个阶段。经济从一个顶峰到另一个顶峰，或者从一个谷底到另一个谷底，就是一次完整的经济周期。 按照一个经济周期时间的长短，经济周期可分为3-4年的短周期、9-10年的中周期和50一60年左右的长周期三种类型。经济周期的阶段性变动及其每一周期的长度是经济周期的外部特征。那么，造成经济周期的原因何在,对此，西方经济学家作了各种不同的解释，形成了不同的经济周期理论。一般可划分为凯恩斯主义的经济周期理论和非凯恩斯主义的经济周期理论。 凯恩斯主义学派的经济周期理论主要特征是:第一，国民收入的水平取决于总需求，因而引起国民收入波动的主要原因仍在于总需求。第二，在总需求中，消费占的比例相当大，但根据现代经济学家的理论与经验研究，消费在长期中是相当稳定的。消费中的短期变动，尤其是耐用品的消费变动，对经济周期也有影响，但并不是主要原因。政府支出是一种可以人为控制的因素，净出口所占的比例很小。这样，经济周期的原因就在于投资的变动。在现代经济周期理论中，乘数?加速原理相互作用的经济周期理论是最重要的一种经济周期理论。后凯恩斯主义主流经济学派的重要代表人物汉森认为，投资增长通过乘数的作用会引起总收入或总供给的增加，而总收入或总供给增加以后，将引起消费的增加，消费品数量的增加又会引起投资的再增加。这种由于收入变动而引起的投资就是“引致投资”。汉森指出，不仅 4 如此，而且这种投资增长的速度要比总收入或总供给增长的速度快，收入或消费需求的增加必然引起投资若干倍的增加，而收入或消费需求的减少必然引起投资若干倍的减少，即所谓“加速原理”。 三、主要宏观经济指标 (一)国内生产总值(GDP) 国内生产总值(GDP)是指一定时期(通常一年)一国境内所生产的全部最终产品和服务的价值总和。这一定义包含以下几个方面的意思:(1)GDP是一个市场价值的概念。各种最终产品和服务的价值都是用货币加以衡量的。(2)GDP测度的是最终产品的价值，中间产品价值不计入GDP，否则会造成重复计算。(3)GDP是一定时期内所生产而不是所售卖的最终产品的价值。(4)GDP是计算期内生产的最终产品的价值，因而是流量而不是存量。(5)GDP是一国范围内所生产的最终产品的市场价值，从而是一个地域概念。 (二)国民生产总值(GNP) 国民生产总值(GNP)是指某国国民所拥有的全部生产要素所生产的最终产品的市场价值。国内生产总值(GDP)是与国民原则联系在一起的。因此，一个在日本工作的美国公民的收入要计入美国的GNP中，但不计入美国的GDP中，而计入日本的GDP中。 (三)消费价格指数(CPI) 消费价格指数(CPI)是以消费品价格衡量物价水平最常用的指标。通常被世界各国作为衡量通货膨胀程度的重要物价指数之一。在美国，劳动统计局每月在大约50个城市进行抽样调查，调查的范围 5 包括400多种产品和服务，以此来测算消费者价格指数。以这些有代表性的产品和服务为样本，比较根据当年价格计算的商品总价值和根据基年价格得到的商品总价值，得到的比值就是消费物价指数。在我国，国家统计局每月都对外公布中国的CPI指数，该指数包括食品、烟酒、日用品、衣着、家庭设备用品及服务、医疗保健及个人用品、交通和通讯、娱乐教育文化用品及服务、居住等八大类，具体又分为200多个基本分类。 (四)通货膨胀率 通货膨胀是指一般价格水平的持续和显著的上涨。通货膨胀的程度通常用通货膨胀率来衡量，通货膨胀率被定义为从一个时期到另一个时期一般价格水平变动的百分比。这里的价格不是单一的某个商品或某种服务的价格，而是一组能够反映社会商品和服务的总体价格水平变动的商品和服务的价格。 (五)失业率 经济状况的一个方面是一个国家经济利用自己资源的情况。由于劳动是一个国家主要的资源之一，所以，经济决策者都十分重视本国的就业情况。作为衡量一定时期内全部劳动人口的就业情况的统计指标，失业率指的是有工作意愿而仍未有工作的劳动力占全部就业人口的比例。一般认为，失业率控制在4%左右，即可视为充分就业。 (六)进出口总额 海关进出口总额是指实际进出口我国国境的货物总金额。进出口总额用以观察一个国家在对外贸易方面的总规模。我国规定出口货物 6 按离岸价格统计，进口货物按到岸价格统计。 (七)国际储备与外汇储备 国际收支是指一定时期内一国与其他国家和地区间各种经济交易和交往的综合记录和反映。国际收支平衡表是反映一定时期一国同外国的全部经济往来的收支流量表。它是对一个国家与其他国家进行经济技术交流过程中所发生的贸易、非贸易、资本往来以及储备资产的实际动态所作的系统记录，是国际收支核算的重要工具。通过国际收支平衡表，可综合反映一国的国际收支平衡状况、收支结构及储备资产的增减变动情况，为制定对外经济政策，分析影响国际收支平衡的基本经济因素，采取相应的调控措施提供依据，并为其他核算表中有关国外部分提供基础性资料。 国际储备是一国政府拥有的可以随时使用的国际储备性资产，主要包括黄金储备、外汇储备、普通提款权(各国在国际货币基金组织的储备头寸)和特别提款权四大部分。外汇储备是一国政府所拥有的全部外汇，其表现形式可以是在国外银行的存款、外国国库券和长短期债券，以及在国际收支发生逆差时可以用的债权。外汇储备是国际储备的主要形式。 四、产业结构 在我国，产业的划分是:第一产业为农业，包括农、林、牧、渔各业;第二产业为工业，包括采掘、制造、自来水、电力、蒸汽、热水、煤气和建筑各业;第三产业分流通和服务两部分，共4个层次:?流通部门，包括交通运输、邮电通讯、商业、饮食、物资供销和仓 7 储等业。?为生产和生活服务的部门，包括金融、保险、地质普查、房地产、公用事业、居民服务、旅游、咨询信息服务和各类技术服务等业。?为提高科学文化水平和居民素质服务的部门，包括教育、文化、广播、电视、科学研究、卫生、体育和社会福利等业。?为社会公共需要服务的部门，包括国家机关、政党机关、社会团体以及军队和警察等。 产业结构是指各产业之间的相互联系及其数量比例关系。国民经济中，各产业之间不仅在经济活动中存在着联系，而且各种资源在产业间的分配以及由此综合形成的产品产量或产值也存在着数量比例关系。任何一个国家的工业化进程，都伴随着产业结构的形成和演变过程。未来中国产业的发展受资源环境的严重约束，能源消费将成为中国无法承受的巨大包袱，中国产业需要走节约型发展的道路，实践循环经济是未来中国产业发展一种可供选择的发展模式。经济结构则是比产业结构范围更为宽泛的概念，指国民经济的组成和构造。它有多重含义:(1)从一定社会生产关系的总和来考察，则主要通过不同的生产资料所有制经济成分的比重和构成来表现。(2)从国民经济各部门和社会再生产的各个方面的组成和构造考察，则包括产业结构(如一、二、三次产业的构成，农业、轻工业、重工业的构成等)、分配结构(如积累与消费的比例及其内部的结构等)、交换结构(如价格结构、进出口结构等)、消费结构、技术结构、劳动力结构等。(3)从所包含的范围来考察，则可分为国民经济总体结构、部门结构、地区结构，以及企业结构等。(4)从不同角度进行专门研究的需 8 要来考察，又可分为经济组织结构、产品结构、人员结构、就业结构、投资结构、能源结构、材料结构，等等。所谓经济结构调整，就是根据国民经济发展的需要，对国民经济中各个领域、各个部门、各个地区和各种经济成分之间的对比关系和结合状况进行调整，藉以改善各物质生产部门之间的有机联系和比例关系，利用技术进步的主导作用，促使国民经济结构合理化，推动整个国发经济向前发展。 第二节 宏观经济政策 一、财政政策 财政政策是指一国政府为了实现宏观经济政策目标而对政府支出、税收和借债水平所作出的选择，是国家主要的宏观经济政策之一。财政政策主要通过财政制度发挥作用。财政制度最主要、最基本的内容是税收制度和预算制度。 税收是形成国家财政收入的最主要来源，也是政府参与和干预国民收入分配的重要手段。税收制度是一个国家税收法规、税收体制和税收征管规程的总称。预算是财政收支的 计划 项目进度计划表范例计划下载计划下载计划下载课程教学计划下载 安排，它反映政府活动范围和方向，体现政府的政策意图。预算的执行是财政资金的筹集和使用的过程，其执行的结果由决算来总结。 财政政策根据财政政策取向不同，可分为扩张性、紧缩性和中性的财政政策三种。扩张性财政政策是通过增加政府支出、减少政府税收进而扩大财政赤字以增加和刺激社会总需求，从而增加国民收入。紧缩性财政政策是通过减少政府支出、增加政府税收进而增加财政盈 9 余以收缩和抑制社会总需求，从而减少国民收入。中性财政政策是指财政收支对社会的总需求既不产生扩张效应也不产生紧缩效应。 财政政策是通过政府支出和税收等来影响宏观经济的政府行为。在短期中，财政政策主要影响商品和劳务的总需求，是刺激或减缓经济发展的最直接的方式。政府经常通过不同的财政政策工具的操作来影响经济的走向。财政政策工具主要有税收、购买性支出(政府消费、政府投资)、转移性支出(政府以保障支出方式或补贴方式转移给个人或企业)、国债和预算等。为此政府预算支出的状况、预算赤字与GDP的比值、税种与税率的变动等都是需要我们密切关注的经济指标。财政政策既是一种经济手段，同时制定财政政策又必须通过一定的立法程序。财政政策通过经济运行主要发挥间接调控作用，但有些政策措施如政府的投资又是政策主体直接操作的。财政政策具有集经济手段和法律手段于一体，间接性与直接性相结合的特点。 二、货币政策 货币政策是指中央银行为实现既定的经济目标，运用各种工具调节货币供求，进而影响宏观经济运行的政策，是国家宏观经济政策的重要组成部分。 货币政策最终目标是指中央银行通过制定和实施货币政策而最终要达到的宏观经济目标。综观各国所追求的最终目标，一般包括:稳定物价、经济增长、充分就业和国际收支平衡四个方面。我国的货币政策最终目标应与整个宏观经济调控目标相协调，按照《中国人民银行法》(2003年12月27日修订)的规定，我国货币政策目标是“保 10 持币值的稳定，并以此促进经济增长”，这说明我国货币政策的目标是“稳定币值(物价)、经济增长”的双重目标。 货币政策所调节的对象是货币供应量。货币供应量按照流动性分为三个层次:一是流通中现金，也称为通货，以MO表示;二是狭义货币供应量，即MO+活期存款，以M1表示;三是广义货币供应量，即M1+准货币(定期存款+储蓄存款+其他存款)，以M2表示。在三个层次中，MO流动性最强，是最活跃的货币，与消费价格总水平变动密切相关，是金融宏观体调控所关注的重要目标;M1流动性次之，但也直接充当支付手段，直接反映企业资金的松紧，是金融调控更易主动调节的目标;M2流动性最弱，但它反映社会总需求的变化，对于宏观调控具有重要意义。三个层次的货币供应量的比例和增长率，与经济增长率、通货膨胀率、失业率、国际收支等宏观经济指标相比，就可以对社会总供求平衡状况及发展趋势作出分析，从而确定货币政策的取向(扩张性、紧缩性和保持中性)和力度，因此，MO、M1和M2就成为了货币政策的中介目标。 在市场经济条件下，货币政策调节货币供应量的运作机制主要基于:一是商业银行具有创造货币存款的功能，中央银行能够通过调节基础货币来调控商业银行创造存款货币的能力，从而间接调控全社会的货币供应量。二是信用融资必须还本付息。利息作为借入货币的代价或贷出货币的报酬，实际上就是借贷资金的“价格”。利息水平的高低通过利息率即利率来表示。在市场经济条件下，利率是由金融市场的资金供求形成的，反过来，利率也是调节资金供求的经济参数 11 和经济杠杆。中央银行通过基准利率直接影响商业银行存贷款利率，进而间接影响金融市场的资金供求情况，影响消费、储蓄和投资行为。基于上述机理，就逐步形成一整套货币政策工具。按照《中国人民银行法》(2003年12月27年修订)规定，我国目前使用的货币政策工具主要有:法定存款准备金、再贴现、央行基准利率、对金融机构贷款、公开市场操作以及一些指导性、选择性的政策工具。 三、货币政策与财政政策的协调配合 货币政策与财政政策是国家宏观经济政策中的两大政策，货币政策的主要调控机制是货币供应的收缩与扩张，而财政政策的主要调控机制是财政的收入和支出。两大政策都对社会总供求起重要的、决定性的调节作用，但两大政策调节的侧重点和调节的手段各有不同，因此单一使用其中的一项达不到最佳的调控效果，所以，把货币政策和财政政策组合使用，是当今世界各国实现政策目标的最佳选择。 货币政策和财政政策的组合搭配通常有两种模式，即双松双紧或松紧搭配。双松双紧是指货币政策和财政政策沿同一方向组合运动。双松即扩张性的财政政策和扩张性的货币政策并行。扩张性的财政政策要实行减税、扩大支出、增加投资、增加补贴等财政政策工具;扩张性的货币政策要实行降低存款准备率、降低再贴现率、中央银行大量买进有价证券等货币政策工具以放松银根、增加货币供应量。双松政策可能出现一方面刺激投资、促使经济增长，但另一方面出现财政赤字、信用膨胀的结果。双紧即紧缩性的财政政策和紧缩性的货币政策并行。紧缩性的财政政策要实行增税、削减开支、发行政府债券、 12 减少补贴等财政政策工具;紧缩性的货币政策要实行提高存款准备率和再贴现率，以及大量卖出有价证券等货币政策工具以抽紧银根、减少货币供应量。双紧政策可能出现一方面有力地控制总需求，使通货稳定，但另一方面降低经济的增长速度的结果。政策工具组合的第二种模式是松紧搭配，即或实行扩张性的财政政策、紧缩性的货币政策，或实行扩张性的货币政策、紧缩性的财政政策。如果财政政策松，实行减收增支出现赤字，则银行抽紧银根，实行紧缩的货币政策;如果财政政策紧，实行增收节支有了节余，则银行可放松银根，实行扩张的货币政策。反过来，如果货币政策松，出现贷大于存，货币发行过多，则财政应实行紧缩政策，增收减支;如果货币政策紧，出现存大于贷，货币供应量少，则财政可实行放松政策，适当扩大支出、刺激需求。除与财政政策配合以外，货币政策还应注意与产业政策、收入分配政策的配合。 四、关于流动性过剩 流动性过剩(泛滥)是我国宏观经济面临的一个主要问题，它反映的是经济体中的货币发行量过多，超过了经济均衡时的货币需求水平，经济体中蕴含了大量的游离于经济体之外的闲置货币。它不仅影响货币市场，还影响商品市场、资产市场、外汇市场及国内固定投资。 (一)流动性过剩的原因 1(国内经济原因 经济快速增长是形成当前我国流动性过剩的基本原因。主要在 13 于:一方面，高速经济增长伴随宽松的货币政策，推动社会财富的不断增长，形成大量的资金来源;另一方面，高速经济增长对于外部资金具有强大的吸引力，使得外资通过不同渠道参与中国经济活动，分享中国经济高速增长带来的收益。 2(国际经济背景 中国出现的流动性过剩，还有来自外部的原因，即国际收支失衡产生大量外资流入，形成输入性流动性过剩因素。主要机制在于:由于出口金额及其增长率远大于进口金额及增长率，中国对外贸易持续顺差，形成大量的外汇收入。在结售汇制度下，出口企业又将外汇收入结汇给相关银行，这些银行在保证正常周转所需外汇后，将大量的外汇在外汇市场售出，而这些外汇最后大部分被中央银行购进，形成国家外汇储备。然而，中央银行购进外汇，意味着其向金融体系投放货币，导致基础货币的大量增加。 除了贸易顺差形成的经常项目资金流入的不断增加之外，资本项目下的资本流入也十分强劲。 3.货币政策因素 从货币政策决策和执行的机制来看，主要原因有:第一，货币政策缺乏独立性，作为政府部门的中央银行，其在实施货币政策时，实际上优先考虑的是经济增长目标，而忽视对未来的通货膨胀或物价的预调。由于货币政策产生作用往往不在当期，而是有一定的时滞，这使得货币政策不可避免地追求经济增长目标，最终会导致相对宽松的货币政策。第二，金融机构经营主体对盈利目标的追求，容易产生信 14 贷投放的内在冲动，倾向于扩大货币创造，形成流动性过剩的积极推动。 4.市场投资驱动 流动性过剩还会因为资产市场参与者的投资驱动而有所加剧。资产价格的决定因素较多，既取决于当期的资金成本，又取决于未来可能获得的收益，还取决于未来资产价格的影响。如果投资者预期相关资产未来的现金流上升，便会增持资产，推动资产价格的上升，从而引起社会资金向相关资产市场的大规模流动，形成具有市场特征的流动性过剩。 (二)流动性过剩可能产生的影响 流动性过剩是一种重要的经济和货币现象，它会对社会经济活动产生一系列严重的影响，主要有: 1.潜在通货膨胀压力 2.累积资产价格泡沫 3.隐含金融危机 流动性过剩导致金融危机主要有以下三种形式: 第一，信贷危机。第二，货币危机。第三，交易危机。 4.加剧经济循环流动性过剩会加快经济循环，主要通过以下渠道实现: (1)通货膨胀周期。通货膨胀作为一种重要的宏观经济变量，它与经济可持续增长存在密切关系。合理的可接受的通货膨胀水平，是经济可持续增长的基础。流动性过剩的政策原因往往存在过于宽松 15 的货币政策，货币数量的增长过快以及主导利率水平的过低，会形成社会上较强，的货币购买力，推动社会总消费额的上升以及投资能力的提高，结果会使经济增长超出潜在增长水平。过高的经济增长又会造成生产要素等资源的稀缺以及供不应求，形成较高的通货膨胀或资产价格泡沫，结果不利于生产资源和要素的有效配置。与此同时，如果过高的生产能力增长伴生过量的社会生产品，且不能为市场所吸收，就会形成过剩的生产能力，形成无效的生产或生产的浪费，最后使相关企业出现经营亏损，继而导致生产投入出现下降，形成经济增长速度的下行压力，产生经济增长的循环周期。 (2)信用风险。流动性过剩，往往推升资产价格的上涨，甚至形成资产价格泡沫。一旦资产价格出现深度回调，相关债权人的资产净值就会出现下降，其偿付能力便会降低，交易对手的风险也会逐步显现，信用风险日益突出，最终导致局部性或全局性的信用风险。信用风险的爆发，会使经济活动的资金链产生问题，促使经济增长出现大幅回落，加快经济循环。 (3)流动性陷阱。流动性过剩往往与过低的主导利率相联系。过低的利率又与过快的经济增长相联系，而流动性过剩倾向于加快经济活动的膨胀。然而，一旦经济活动出现回调，经济增长出现减速，便需要通过货币政策的适当放松来应对经济周期。但是，由于实行过低利率政策条件下，已无法再通过下调利率来提升经济增长的动力。利率即使再下调，也已经低到市场不敏感的状态，进入所谓“流动性陷阱”。此时，货币政策不再是有效调控的工具，难以有效调控经济 16 循环。 第三节 金融机构体系和金融市场 一、金融机构体系 金融是指有关货币、信用的所有经济关系和交易行为的总称。金融分为直接金融和间接金融。前者是指没有金融机构介入的资金融通方式;后者是指通过金融机构进行的资金融通方式。 金融机构是指专门从事货币、信用活动的中介组织。随着市场经济发展和经济结构多元化，我国的金融机构日益多样化。目前，我国已基本建立了以国有金融机构为主体、各类金融机构分工合作的金融组织体系，逐步形成了银行、证券、保险业分业经营、分业监管的金融体制。我国金融机构按其地位和功能可分为三大类。第一类是中央银行，第二类是金融监管机构，第三类是经营性金融机构。 (一)中央银行 中国人民银行是我国的中央银行。中国人民银行在国务院领导下，制定和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定，提供金融服务。《中国人民银行法》规定，中国人民银行应履行下列职责:发布与履行同其职责有关的命令和规章;依法制定和执行货币政策;发行人民币，管理人民币流通;监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场;实施外汇管理，监督管理银行间外汇市场;监督管理黄金市场;持有、管理、经营国家外汇储备、黄金储备;经理国库; 17 维护支付、清算系统的正常运行;指导、部署金融业反洗钱工作，负责反洗钱的资金监测;负责金融业的统计、调查、分析和预测;作为国家的中央银行，从事有关的国际金融活动;负责国务院规定的其他的职责。 (二)金融监管机构 金融监管机构有中国银行业监督管理委员会(以下简称“中国银监会”)、中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)和中国保险监督管理委员会(以下简称“中国保监会”)。中国银监会是我国银行业监管机构，负责对银行业的监管。中国证监会是我国证券业监管机构，负责对证券业和期货业的监管。中国保监会是我国保险业监管机构，负责对保险业和保险市场的监管。 (三)经营性金融机构 1、商业银行 商业银行是以获取利润为经营目标、以多种金融资产和金融负债为经营对象、具有综合性服务功能的金融企业。主要类型有:(1)国有及国有股份制商业银行;(2)中小型股份制商业银行 2、政策性银行 政策性银行是指由政府发起、出资成立，为贯彻和配合政府特定经济政策和意图而进行融资和信用活动的机构。在我国包括国家开发银行、中国进出口银行和中国农业发展银行。 3、非银行金融机构 保险机构是指以合约方式定期定量从持约人手中收取保险费，然 18 后按合约规定向持约人提供保险服务的非银行金融机构。包括国有保险公司、股份制保险公司和在华开业的外资保险公司分公司及中外合资保险公司。 证券机构是指为证券市场参与者，如发行人、投资者提供中介服务的机构。包括证券公司、证券交易所、证券登记结算公司、证券投资咨询公司、基金管理公司等。 信托投资公司是指接受他人委托，代为管理、经营和处理经济事务，以手续费、佣金等为主要收入来源的非银行金融机构。目前，我国的信托投资公司主要有中国国际信托投资公司、中国光大国际信托投资公司、中国信息信托投资公司以及一些地方性的信托投资公司。 财务公司一般是指由企业集团内部集资组建的，为企业集团内部提供融资服务的机构，其主要业务有存款、贷款、结算、票据贴现、融资性租赁、代理发行有价证券等。我国目前的财务公司有华能集团财务公司、中国化工进出口公司财务公司、中国有色金属工业总公司财务公司等。因我国目前的财务公司业务限定于企业集团内部，所以在非银行金融机构体系中并不占重要位置。除以上机构以外，我国还存在其他一些非银行金融机构，如金融租赁公司、邮政储蓄机构及金融资产管理公司等。 4、在华外资金融机构 一类是外资金融机构在华的代表处，进行工作洽谈、联络、咨询、服务等，不从事任何直接营利的业务活动;另一类是外资金融机构在华设立的营业性机构，包括独资银行、外国银行分行、合资银行、外 19 资非银行金融机构等。 二、金融市场 (一)按交易的金融工具的期限长短，可以把金融市场划分为货币市场和资本市场: 1、货币市场 货币市场是指以短期金融工具为媒介进行的期限在一年以内(含一年)短期资金融通的市场，包括银行同业拆借市场、票据市场、短期证券市场等。货币市场投资工具主要有:国库券、商业票据、融资票据、大额可转让存单和其他短期证券。货币市场的参加者主要有商业银行、中央银行、其他金融机构、公司企业等。其中，以商业银行为主要的参加者。在这里主要介绍同业拆借市场和票据市场。 2、资本市场 资本市场又称中长期金融市场，是以期限在一年以上的金融工具为媒介进行中长期资金交易活动的市场。在资本市场上，证券交易方式主要有三种。(1)现货交易。是指约定在成交后2-3天内实现钱货两清的交易方式。(2)期货交易。是指买卖双方约定在将来某个日期以成交时所约定的价格交割一定数量的某种证券的交易方式。(3)期权交易。期权交易又称选择权交易，是指其持有者能在规定的期限内按交易双方商定的价格购买或出售一定数量的某种特定金融商品或金融期货合约的权利。期权交易就是对这种选择权的买卖。具体地说，其购买者在向出售者支付一定费用后，就获得了在规定的期限内，按议定的价格购买或出售某种金融商品或金融期货合约的权利。 20 (二)按照具体的交易工具类型划分，金融市场可分为股票市场、票据市场、外汇市场、债券市场、黄金市场、保险市场等 1、股票市场 股票是指股份有限公司公开发行的用以证明投资者身份和权益并据此获得股息和红利的有价证券。股票具有以下特征:无期性、权责性、流动性、风险性。股票市场是股票发行和交易的场所。有效的股票市场具有筹集资金、配置资源、促进发行人转换经营机制和建立现代企业制度、为投资者提供丰富的投资和避险工具等功能。股票市场根据市场的功能划分，可分为股票发行市场和股票流通市场。 股票发行市场也叫股票的初级市场，在这个市场上投资者可以认购公司发行的股票。通过发行市场，发行人筹措到了公司所需资金，而投资人则购买了公司的股票成为公司的股东，实现了储蓄转化为资本的过程。股票发行市场主要特点有:(1)发行市场是一个抽象市场，其买卖活动并非局限在一个固定的场所;(2)发行是一次性的行为，其价格由发行公司决定，并经过有关部门核准。投资人以同一价格购买股票。 股票流通市场也叫股票的二级市场，是已经发行的股票按时价进行转让、买卖交易的场所。股票流通市场的主要功能在于有效地集中和分配资金:(1)促进短期闲散资金转化为长期建设资金;(2)调节资金供求，引导资金流向，沟通储蓄与投资的融通渠道;(3)流通市场的股价变动能反映出整个社会的经济情况，有助于促使新兴产业的兴起;(4)维持股票的合理价格，交易自由、信息灵通、管理缜密，保证买卖双方的利益都受到严密的保护。已发行的股票一经上市， 21 就进入流通市场。投资人根据自己的判断和需要买进和卖出股票，其交易价格由买卖双方来决定，投资人在同一天中买入股票的价格是不同的。 对个人投资者而言，股票的基本作用有:(1)获取红利，获得资本的收益;(2)通过购买股票来实现资产的合理组合;(3)通过购买股票来进行投机。股票价格的波动性较强，因而人们可以通过股票进行投机活动，从买进和卖出中赚取股票的价差，这也是股票市场吸引众多投资者的重要原因。影响股票投资价值因素有内部因素和外部因素。内部因素为:公司净资产、公司盈利水平、公司的股利政策、股份分割、资本增减、公司资产重组。影响股票投资价值的外部因素有:宏观经济因素、行业因素、市场因素等。 2(票据市场 票据市场是指各类票据发行、流通及转让的场所，主要包括银行承兑汇票市场和商业票据的承兑市场及贴现市场。银行承兑汇票市场是银行承兑汇票的转让市场，主要由出票、承兑、贴现和再贴现四个环节构成。商业银行办理汇票承兑业务构成商业银行中间业务，商业银行办理贴现业务构成了商业银行的资金业务。而商业票据是随商品或劳务交易而产生的商业信用工具，在商业票据市场上，商业票据发行者和投资者构成票据市场的供求双方。在近十几年发展中，商业银行在商业票据市场上发挥了重要作用。在发行市场上，商业银行虽然不是直接发行者，但商业银行通过提供信贷额度的支持和代理发行商业票据形式，促进商业票据的发行。另一方面，商业银行又是商业票 22 据的大买家，表现在:商业银行经常为信托部门或顾客代理购买商业票据;商业银行自身持有商业票据作为流动性资产的二级准备，在头寸不足时抛出商业票据补进头寸，或者通过买进或卖出不同产业的商业票据，来分散风险。 3(债券市场 债券是政府、金融机构、工商企业等机构为筹措资金，按照法定的程序，向投资者发行的并且承诺按规定利率支付利息并按约定条件偿还本金的债权债务凭证。债券的本质是债的证明书，债券购买者与发行者之间是一种债权债务关系、债券发行人即债务人，投资者(或债券持有人)即债权人。债券市场是债券发行和交易的市场。我国的债券市场主要包括银行间债券市场和交易所债券市场。目前我国债券市场交易主要品种有国债、金融债券、次级债券、企业债券。国债是我国发行量和交易量最大的品种。从我国国债市场发展过程中已出现的国债交易，按交易的形式可分为国债现券交易、国债回购交易和国债期货交易。国债现券交易是一种即期易货交易形式，交易双方通过证券交易所的交易系统对上市流通的国债进行买卖报价，由交易系统撮合成交。一旦成交，即进行券款交割过户。与股票交易过程基本一致，是最基本的国债交易形式。国债回购交易是指国债交易商或投资者在卖出某种国债的同时，以国债回购 协议 离婚协议模板下载合伙人协议 下载渠道分销协议免费下载敬业协议下载授课协议下载 的形式约定于未来某一时间以协议确定的价格再将等量的该种国债买回的交易。其实质是国债的卖出者以国债为抵押向买入者借入资金，买回国债时所支付的价款与卖出国债时所获得的价款之间的差额即为借入资金的利息。在国债 23 回购交易中，最初卖出国债的一方为回购方，买入国债的另一方则为返售方。国债期货交易是以 标准 excel标准偏差excel标准偏差函数exl标准差函数国标检验抽样标准表免费下载红头文件格式标准下载 化的国债期货交易合约为标的，买卖双方通过交易所，约定在未来特定的交易日以约定的价格和数量进行券款交收的交易方式，是一种国债的衍生交易形式。 4、外汇市场 外汇市场是指由外汇需求者与外汇供给者及买卖中介机构所构成的外汇买卖与承兑的市场。其主要功能: (1)实现购买力的国际转移 (2)为国际经济交易融通资金 (3)提供外汇保值和投机的场所 外汇市场的主要参与者: (1)商业银行 (2)中央银行及政府主管外汇的机构 (3)外汇经纪人 (4)外汇交易商 (5)外汇的实际供应者和需求者 (6)外汇投机者 外汇市场按外汇交易种类划分可分为即期外汇交易市场和远期外汇交易市场。外汇交易的基本方式有:(1)即期外汇交易又称现汇买卖，是指交易双方按照当天的外汇牌价成交，并于当日或第二个交易日办理有关货币支付的外汇买卖活动。是外汇市场上最传统、最基本的外汇业务。(2)远期外汇交易又称期汇交易，是指外汇买卖双方 24 成交后并不立即交割，而是约定在未来某一时间，按约定的币种、汇价、数量和金额进行交割的一种外汇买卖活动。(3)掉期交易，是外汇交易者在买进(或卖出)即期外汇的同时，卖出(或买入)数额基本相同的远期外汇(一般而言，掉期交易并没有改变交易者的外汇持有额，但是外汇的期限结构发生了变化，这也正是“掉期”含义所在)。按交割期限的不同，掉期可分为一日掉期、即期对远期掉期和远期对即期掉期。(4)外汇期货交易，是外汇购买者先交付一定数量的保证金，在商品交易所内通过公开喊价的方式买进或卖出外汇期货合约，这种期货合约是根据币种、数额以及交割时间和交割地点而书就的标准化契约，是规定将来某一特定时间买进或卖出某种外汇的协议。(5)外汇期权交易，是指外汇买卖双方按商定的汇率，就将来是否购买某种货币，或出售某种货币的选择权预先达成一个合约(期权合约)，规定期权的买方只要支付一笔费用(保险费，也叫期权价格)，即可以在合约有效期内，按 合同 劳动合同范本免费下载装修合同范本免费下载租赁合同免费下载房屋买卖合同下载劳务合同范本下载 交割价(也称协定汇价或执行价格)及金额行使自己买或卖的权利，与期权的卖方进行实际货币的交割;也可以根据外汇市场汇率的实际情况放弃买或卖的权利，让合同过期而自动作废。 外汇买卖的依据是汇率，汇率的变动是多种因素相互影响的结果。影响汇率变化主要有以下因素: (1)经济实力和经济增长 (2)国际收支 (3)相对通货膨胀 25 (4)利率 此外，还有政府和中央银行对外汇市场的干预、宏观经济政策、市场心理和投机等。 5、黄金市场 黄金市场是集中进行黄金买卖和金币兑换的交易中心，是金融市场的重要组成部分。黄金市场参与者有:黄金开采和加工企业、中央银行和商业银行、黄金投资者(法人和个人)和黄金经纪人公司。2002年10月30日，上海黄金交易所的成立是中国黄金管理体制改革、黄金市场化、国家统购统配体制终结的重要标志。目前已形成了以上海黄金交易所为主要交易平台、商业银行柜台交易为配套的市场体系。 黄金投资的种类。目前我国银行代客黄金买卖的黄金产品主要分纸黄金和实物黄金两大类，纸黄金是指投资者按银行报价在账面上买、卖虚拟黄金获得差价的一种投资方式。 6、保险市场 保险市场是保险商品交换的总和，包括原保险市场业务的交易、再保险市场业务的交易以及国内保险市场和国际保险市场的业务交易活动。目前我国保险市场已初步形成了中外保险公司并存，多家保险公司竞争的新格局。 保险市场的参与者主要有三个方面:保险产品的供给方、保险产品的需求方和市场的监管方。(1)保险产品的供给方。(2)保险产品的需求方。(3)市场的监管方即保险监管部门。 26 第四节 社会保障制度 一、基本概念 社会保障是指通过国家立法，积极动员社会各方面资源，保证无收入、低收入以及遭受各种意外灾害的公民能够维持生存，保障劳动者在年老、失业、患病、工伤、生育时的基本生活不受影响，同时根据经济和社会发展状况，逐步增进公共福利水平，提高国民生活质量。 中国社会保障制度体系包括社会保险、社会福利、优抚安置、社会救助和住房保障等， (一)社会保险是社会保障体系的核心部分。社会保险具有强制性、共济性和普遍性等特征。社会保险的资金主要来源是用人单位和劳动者本人，政府给予资助并承担最终责任。目前在中国，社会保险主要包括养老保险、失业保险、医疗保险、工伤保险和生育保险等。 (二)社会福利在广义上是指政府为全体社会成员创建，有助于提高生活质量的物质和文化环境，提供各种社会型津贴、公共基础设施和服务，以不断增进国民整体福利水平。在狭义上是指政府和社会对老人、儿童、残疾人等社会中特别需要关怀的人群，提供必要的社会援助，以提高他们的生活水准和自立能力，目前在中国，社会福利主要包括老人福利、儿童福利、残疾人福利等。 (三)优抚安置是中国政府对以军人及其家属为主体的优抚安置对象进行物质照顾和精神抚慰的一种制度。 (四)社会救助是指国家和社会对因各种原因无法维持最低生活水平的公民给予无偿救助的一项社会保障制度。社会救济的目的是保 27 障公民享有最低的生活水平，给付标准低于社会保险。 (五)住房保障是指以推进以住房公积金制度、经济适用房制度、廉租住房制度为主要内容的城镇住房保障制度。 二、社会保险制度 (一)养老保险 养老保险是社会保障制度的重要组成部分，是五大社会保障中最重要的险种之一。我国的养老保险主要由三个部分(或层次)组成。第一部分是基本养老保险，第二部分是企业补充养老保险，第三部分是个人储蓄性养老保险。 1、基本养老保险 国家基本养老保险是一种最主要的养老保险待遇，也是养老保障第一支柱。国家基本养老保险体现了“覆盖广泛、水平适当、结构合理、基金平衡”的原则。国家有关文件规定，在劳动者年老或丧失劳动能力后，具备领取养老金资格的，按月或一次性以货币形式从国家基本养老保险计划领取基本养老金，以保障其退休后的基本生活需要。 2、企业补充养老保险 企业补充养老保险是指由企业根据自身经济实力，在国家规定的实施政策和实施条件下为本企业职工所建立的一种辅助性的养老保险。它居于多层次的养老保险体系中的第二层次，由国家宏观指导，企业内部决策执行。 3、个人储蓄性养老保险 28 职工个人储蓄性养老保险是我国多层次养老保险体系的一个组成部分，是由职工自愿参加、自愿选择经办机构的一种补充保险形式。 (二)社会医疗保险 1、国家基本医疗保险 国家基本医疗保险制度坚持“广覆盖、低水平”、费用分担、属地化管理等基本原则。基本医疗保险费由用人单位和职工个人共同缴纳。医疗保险交费享有免除收入所得税待遇，在税前列支。个人缴费全部计入个人账户，用人单位缴纳的基本医疗保险费分为两部分:一部分是用于建立统筹基金，一部分划入个人账户。 2、补充医疗保险 补充医疗保险是在基本医疗保险制度之外存在、发展，并对社会成员起补充医疗保险作用的各种社会性医疗保险措施的总称。企业补充医疗保险即由企业举办的、以补充国家基本医疗保险为目的的健康福利计划。企业补充医疗保险以购买商业健康保险产品为主要管理模式。企业补充医疗保险的资金按照企业税前缴费为主、个人缴费为辅、地方财政补贴拖底的基本原则筹集。 (三)失业保险 1、失业保险的覆盖范围 根据《失业保险条例》的规定，城镇企业、 事业单位 事业单位结构化面试题事业单位专业技术岗位财务人员各岗位职责公文事业单位考试事业单位管理基础知识 和城镇企业、事业单位职工应当按规定参加失业保险，缴纳失业保险费。城镇企业包括国有企业、城镇集体企业、股份制企业及各类联营企业、外商投资企业和港、澳、台商投资企业、城镇私营企业和其他城镇企业。行 29 政区域内的社会团体及其专职人员、民办非企业单位及其职工、有合同制工人的国家机关及其合同制工人、有城镇职工的乡镇企业及其城镇职工、有雇工的城镇个体工商户及其雇工，应当按规定参加失业保险，缴纳失业保险费，失业后符合条件的可享受失业保险待遇。 2、失业保险基金的来源 主要来源于用人单位和职工缴纳的失业保险费;失业保险基金的利息、增值收入;财政拨付的失业保险金;失业保险费的滞纳金;社会捐赠;法律、法规、规章规定的其他收入。失业保险费由城镇企事业单位按照本单位工资总额的2%缴纳，城镇企事业单位职工按照本人工资的1%缴纳。 3、失业保险基金的使用 失业保险基金用于下列支出:失业保险金;领取失业保险金期间的医疗补助金;领取失业保险金期间死亡的失业人员的丧葬补助金和其供养的配偶、直系亲属的抚恤金;取领失业保险金期间接受职业培训、职业介绍的补贴，补贴的办法和标准由省、自治区、直辖市人民政府规定;国务院规定或者批准的与失业保险有关的其他费用。 (四)工伤保险 30 下面是赠送的经典语录和搞笑语录，不需要的朋友可以下载后不急删除～～～谢谢～～ , 【感人的话】 要学会感恩、同情、宽容、忍耐、积极与真诚。希望是心灵的一种 支持力量.逆境的回馈，使生命将更加精彩而富足. , 【感人的话】 每个人的好运跟坏运都是分配好的，虽然我的好运没有别人多，所 以只要是一点点好事，我就非常感恩了。 , 【祝福的话】 这里有一本你当年用过的笔记，它有点儿泛黄了，书页里夹着的 话也早已没了香气，却还是谢谢你把它借给了我。今天的我们已经分开，却依然是朋 友。还是要跟以前一样，我听着你的述说，看着你笑，看着你难过委屈去安慰你。我 会把祝福写在这本笔记里，在那多枯黄的花的旁边，我会写下我的祝福:祝福你过得 好～祝福你过得比我好～然后，将它寄给你。不要哭泣，你。 , 【表白的话】 爱你是一个念头，爱你是一种冲动，爱你是一种宿命，只属于我 的宿命。爱你是一段旅程，爱你是一场幸福的长跑，爱你是一路沐浴阳光，爱你是一 径的花香。爱你，是睡觉呼吸一般的自然～请，给我你的爱。 31 , 【有哲理的话】 世上有三种人:一是良心被狗吃了的人，二是良心没被狗吃的 人，三是良心连狗都不吃的人. , 【激励人的话】 如果你看到面前的阴影，别怕，那是因为你的背后有阳光。 , 【感人的话】 一身白衣为你洗尽铅华，白衣白发白胜雪，捧一卷古墨，盈袭暗 香，我踏着平平仄仄的长长短短，款款步入风情万种的宋词里。溪边桃红青染，流水 潺潺，柳丝随风絮，我在桃花下写着红笺小字，一抹嫣然回眸，惊落了桃花，也惊落 了你的心。佛说千年一轮回，今生，你在哪里, , 【有哲理的话】 母爱是一滴甘露，亲吻干涸的泥土，它用细雨的温情，用钻石的 坚毅，期待着闪着碎光的泥土的肥沃;母爱不是人生中的一个凝固点，而是一条流动 的河，这条河造就了我们生命中美丽的情感之景。 , 【表白的话】 我深深地恳求你;不要把我逐出你的爱门之外，我一分一秒也不能 缺少你的爱。只有赢得你的爱，我的生命才有光彩。 , 【表白的话】 爱你，却要无欲无求，好难～爱你，却要偷偷摸摸，好累～爱你， 却让自己心碎，好惨～但竟然心甘情愿，好傻～但是我能肯定的是:我是真的很爱你～ , 【表白的话】 我扬一把散沙粒粒想念漫天纷飞带给我对你的祝福，我洒下一瓢涟 水滴滴飘洋流到你的心海，爱你，今生无悔，牵了你的情，爱了你的人，我会努力呵 护你，一生一世～ , 【表白的话】 你的热情，温暖了我冰冻的心;你的大胆，鼓起了我爱的热忱;你 的关怀，激起了我感激之情。新年伊始，愿我们透过那爱湖的波光水雾，一起憧憬美 好的未来。情人节快乐～ , 【表白的话】 也许我的笑容不够灿烂，但足够为你扫清冬日里的阴霾;也许我的 双手不够温柔，但还能为你拂去俗世尘埃～如果命运安排我们在一起，我会好好珍惜 你～情人节快乐～ , 【甜言蜜语的话】 我们结婚吧，好不好,那样我们就可以不再对着电话诉说想念， 就可以每天清晨起来看见你的睡脸，然后一起吃一顿不太丰盛却很温暖的早餐。我们 结婚吧，好不好,那样我们就可以拿着民政局发的红色小本子四处炫耀，我们可以在 房间里挂满结婚照，看着看着就会不自觉的微笑。我们结婚吧。 , 【表白的话】 我需要你，就像冬天里的棉袄，夏天里的雪糕，黑暗中的灯泡，饥 饿中的面包—–我不能没有你～ , 【有哲理的话】 用真理检验真理永远是真理，用错误掩饰错误将会一错再错。我 们不能拥有真理，但是我们可以防止错误。 , 【离别的话】 愿你作一滴晶亮的水，投射到浩瀚的大海;作一朵鲜美的花，组成 百花满园;作一丝闪光的纤维，绣织出鲜红的战旗;作一颗小小的螺丝钉，一辈子坚 守自己的岗位…… , 【离别的话】 我们曾经在一起欣赏过美丽的花;我们曾经在一起幻想过美丽的季 节。同学啊，同学，分别后不要忘了我们曾经一起走过的日子。 32 , 【离别的话】 红叶纷飞的枫林里，我们曾拥有多少回忆。那飘舞着的枫叶，将我 们带进一个无比美妙的境界。 , 【离别的话】 别离，是有点难舍，但不怅然;是有点遗憾，但不悲观。因为我们 有相逢的希望在安慰。 , 【有哲理的话】 人活着，第一要紧的事情就是要有眼光。有了眼光，并相应确定 应该为之努力的目的和目标，工作就会出现乐趣，这样才有希望最终成为一个事业和 生活的成功者，生命就会丰富多彩。 , 【有哲理的话】 在真相肯定永无人知的情况下，一个人的所作所为能显示他的品 格。有些事情的确没有人知道，除你之外，没有人知道，但是你必须对得住自己，最 好能问心无愧。因为问心无愧可生自信，而自信会让你生活得更从容。 , 【有哲理的话】 没有任何的动物是比蚂蚁更勤奋，然而它却是最沉默寡言的。与 其埋怨世界，不如改变自己。管好自己的心，做好自己的事，比什么都强。人生无完 美，曲折亦风景。别把失去看得过重，放弃是另一种拥有;不要经常艳羡他人，人做 到了，心悟到了，相信属于你的风景就在下一个拐弯处。 , 【有哲理的话】 有些人成就不大，不在于智力或能力不够，而在于没有克服自己 心理上的弱点和谬见，没有充分发挥自己既有的潜力和才能。只有不断向自己挑战， 向生活挑战，才能取得更大成功。 , 【有哲理的话】 面对别人的反对意见，如果你针锋相对地进行争执和批驳，对方 很难从内心真正接受，在表达方式上委婉一些，效果就好多了。 , 【有哲理的话】 当我们放眼这个世界的时候，如果以自我为中心，很可能会以为 自己了不起，可一旦我们把心歇下来，用赤子之心来观察，就会发现我们是多么渺小。 我们什么时候都能看清自己不如人的地方，那就是对生命有真正信心的时候。 , 【有哲理的话】 胸有平常心，幸福自然来。人的心态如同琴上的弦，太紧则易断， 太松则无音，只有松紧适度，才能弹出美妙之音。保持一颗平常心，才是人生的真谛。 怀一颗平常心，看淡得失，超越成败，不为物欲所迷，不被烦恼所扰，明心见性，随 缘自适。平常心，是一种人生态度，也是一种生活智慧。 , 【有哲理的话】 绝大多数人都喜欢嘲笑别人，而不愿意被别人嘲笑。在别人处于 尴尬境遇时，你如果能通过自己出丑来减少他的难堪，他一定对你非常感激。 , 【有哲理的话】 对于胸怀大志的有志之士和勤奋努力的人来说，障碍是不会起什 么作用的。他们会说:不会再有什么困难能拦得住我了。只要有百折不挠的信念，就 会战胜许多强大的阻力。 , 【有哲理的话】 成功地推销自己是迈向成功的第一步。在推销自己的过程中，多 动脑筋，设计一些小花样，就容易引起别人的兴趣和关注。 33 搞笑语录 , 一次，同事几个去美国，到超市买东西，用济南话讨论，有个美国人过来用标准 的济南话说:―你们是济南的,～‖暴汗，原来这老外是以前战争时期留在中国的美国 人后代，同事问他:―那你英文怎么样啊,‖老外一拍大腿道:―英语太他妈难学了～～‖ 哈哈，有木有笑趴啊。 , 公司加班到半夜，所有人都眼皮打架，一姑娘哀叹:―我现在真想变成一个?因‘ 字。‖众问其故，姑娘说:―就是一个人四肢平摊躺在大床上。‖话音刚落，旁边一男同 事嘟囔:―困。‖ , 一先生感冒去医院挂吊针，护士小姐很麻利的给这位先生插上针挂好盐水，一个 多小时过去了，盐水瓶的水打完了，护士过来马上又换上一瓶。这先生不解，问护士 小姐说:―小姐，处方单上不是只开了一瓶吗,‖护士小姐指着打完盐水的空瓶盖说，―先 生，您运气真好，这瓶中奖了，再来一瓶～‖ , 一退休老头，闲来无事就教鹦鹉说话，每天早上必教:―早上好～‖可惜～几个月 后，鹦鹉仍不开口。一日，老头心情不佳，未教。只听鹦鹉大叫:―老头，今天牛了～ 连好也不问了啊～‖ , 白雪公主逃出王宫，来到森林，看到一间小木屋，里面排列着七张小小的床。白 雪公主就躺下睡着了。傍晚七个小人回来了，白雪公主说:―你们就是我命中的七个小 矮人吧。‖ 七个人面面相觑，然后说:―你走错地方了，我们是金刚葫芦娃。‖ , 爷孙三人去钓鱼，爷爷拿着鱼杆发呆，孙子看到后对爸爸说:―瞧瞧，你爹在那 发呆，跟傻B 似的。‖爸爸打了儿子一耳光生气的喊道:―你爹才傻B 呢～‖ , 作业做了很久，顺手打开收音机，一个温柔的声音传出:―如果肤色粉红，脸上 的绒毛细嫩柔软，那么说明很健康……‖听到这里，忍不住摸了自己的脸，对镜顾盼， 再笑一笑，样子健康可爱。这时，又听播音员说道:―好，听众朋友，这次我们的《养 猪知识讲座》就到这里。‖ , 话说上技校时我们班为机电八班。某日，学校组织拔河比赛。我们班对战二班。 二百女生加时喊:―机二，加油……机二，加油……‖我们班女生也学着人家喊:―机八， 加油……机八，加油……‖我滴个神～ , 出差，刚出车站就来一大婶:―小伙子，住旅馆呀,‖我说:―不用。‖大婶马上换 成暧昧的语气:―有小姑娘哟，很漂亮的。‖我汗，说:―不要小姑娘。‖大婶立刻改口: ―老姑娘，老姑娘也有，便宜一点。‖再汗，说:―我不要姑娘。‖大婶沉默了下，小声 说:―那个，小伙子也是有的～‖ , 一哥们儿隔壁新搬来个老外，一天晚上老外敲门求助，说:―我的电视坏了，不 能换台。‖这哥们儿低头看了眼表，很镇定的说:―过了七点半就好了‖ 34 , 有个懒人，懒得出奇。妻子要切面条，叫他到邻家借个面板。他说:―不用借了， 就在我背上切吧～‖妻子在他背上切完面条，问他:―痛不痛,‖他说:―痛，我也懒得 吱声。‖ , 一只青蛙给牧师打电话，问自己的命运。牧师说:―明年，有一个年轻的姑娘会 来了解你。‖青蛙高兴的蹦了起来:―哦，真的吗,是在王子的婚礼上吗,‖牧师说:―不， 是在她明年的生物课上。‖ , 几个人在高尔夫更衣室，一手机响很久，一男人按了免提键。女:―亲爱的你在 俱乐部吗,‖男:―在。‖女:―我看到一辆宝马，才不到两百万。‖男人:―买。‖女:―还 有那个楼盘又放盘了， 6万一平。‖男:―买。‖女:―好爱你。‖男:―也爱你。‖旁边的 男人们敬佩得目瞪口呆。男人挂了电话，问:―这是谁的手机,‖ , 深夜，老公未归。女儿心急给妈打电话:―妈～他还没回来，一定有别的女人了～‖ 妈妈轻声安慰:―傻孩子，乖，别净往坏处想，兴许是出车祸了～‖ , 一男子在闹市骑摩托撞昏了一个陌生的老汉～男子惊吓得不知所措～围观群众越 来越多～突然，该男抱住老汉，声泪俱下的喊道:―爹，你等着我，我这就去给你找医 生～‖说后，就跑掉了。老汉挣扎着愤怒的喊道:―给老子回来～‖众人纷纷感慨:―这 儿子当的真孝顺～‖ 35