百胜资产盘点
中国百胜 财务政策指引 财务政策及流程大全 生效日:2007年9 月 1日
内容
财务内部控制制度的内容财务内部控制制度的内容人员招聘与配置的内容项目成本控制的内容消防安全演练内容
:固定资产盘点流程 取替: 2003年12 月 1日
三、 新店的固定资产盘点流程
新店固定资产盘点流程图 P&P31-03
财务部餐厅
从JDE下载固定资产清单
是否本地餐厅
否
发送盘点表餐厅经理是到餐厅进行盘点
盘点结果Email给固定资产会计到财务部，同时签餐厅实地盘点名交财务部存档
是是否有差异?
协助餐厅追踪差调整差异否异,并做相应调整
结束
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中国百胜 财务政策指引 财务政策及流程大全 生效日:2007年9 月 1日 内容:固定资产盘点流程 取替: 2003年12 月 1日
盘点范围:
, 新餐厅内的机器和设备类(JDE类别码分别为101、221、241 、251)，操
作软件及应用软件除外。。
盘点责任人:餐厅经理，固定资产会计
, 如果该餐厅在市场办公室所在城市，财务固定资产会计应到餐厅实地进行
盘点
, 如果该餐厅在市场办公室以外的城市，由该餐厅经理进行盘点 盘点时间:新店开店3个月后，关帐前
流程说明:
1. 市场固定资产会计在新店关帐前，下载餐厅固定资产清单，载入excel 表格 2. 如该餐厅在市场办公室所在城市，盘点由固定资产会计负责实地到餐厅进
行盘点。盘点表由财务部存档。
3. 如该餐厅在异地，固定资产会计将盘点表发送该餐厅经理，由餐厅经理负
责实地盘点。
4. 盘点后，餐厅经理应将结果填入盘点表，发送到财务部。盘点表由盘点人
签名，并交回财务部存档。
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四、 餐厅经理交接盘点流程
餐厅经理交接固定资产盘点流程图 P&P31-04
财务部餐厅
从JDE下载固
定资产清单
发送盘点表两任餐厅经理
到餐厅进行盘点
盘点结果Email给财务部，同时签
名于餐厅存档
是否有差异?是
协助餐厅追踪差否调整差异异,并做相应调整
结束
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中国百胜 财务政策指引 财务政策及流程大全 生效日:2007年9 月 1日 内容:固定资产盘点流程 取替: 2003年12 月 1日
盘点范围:
, 所有交接餐厅内的机器和设备类(JDE类别码分别为101、221、241 、
251)，操作软件及应用软件除外。
盘点责任人:两任餐厅经理，固定资产会计
盘点时间:两任餐厅经理交接时
流程说明:
1( 财务部收到餐厅经理交接的通知后，应打印交接上月末固定资产清单，发
送给新餐厅经理。
2( 新旧餐厅经理按盘点流程，对餐厅内的固定资产进行盘点。 3( 盘点结果填入盘点表，email发送回财务部。
两任餐厅经理在盘点表上签名，盘点表应保留在餐厅。 4( 由于财务得到餐厅经理变更的信息可能滞后，财务部应与事前与营运部沟
通，确保盘点及时进行。
5( 如遇特殊情况，两任餐厅经理未能进行交接，新任餐厅经理应该在接收餐
厅3日内对设备进行盘点，盘点结果按步骤3,4反馈到财务部。
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存档文件清单:
保存地 文件名 签署人
财务部 汇总的餐厅资产差异表 MM，FM
餐厅 季度餐厅盘点表 餐厅经理，盘点人
餐厅，财务部 年度餐厅盘点表 餐厅经理
配销，财务部 配销盘点表 定存主管, 财务盘点人
FM，MM ，配销主管配销，财务部 配销盘点差异表 (其它按YLC要求)
配销自用资产、公司资产HR，财务部 盘点人 盘点表
汇总的配销自用资产、公HR，财务部 HRM, FM, MM 司资产差异表
餐厅，财务部 新店盘点表 盘点人
餐厅 餐厅经理交接盘点表 两任餐厅经理
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附件一: 固定资产分类说明
固定资产分类说明.xls
附件二:盘点表汇总工具
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