商业银行业务与经营第三章商业银行负债业务

第三章商业银行负债业务与经营第三章商业银行的负债业务第一节商业银行负债业务的概述第二节商业银行存款业务的经营与管理第三节商业银行借入资金的管理第四节中国商业银行负债分析‹#›第一节商业银行负债业务的概述一、银行负债的概念商业银行负债业务是商业银行筹措资金、借以形成资金来源的业务，它是商业银行资产业务和其他业务的根底。商业银行负债的目的主要有两个：一是维持银行资产的增长率；二是保持银行的流动性。‹#›二、银行负债的作用1.银行经营的先决条件；是银行开展资产业务的根底和前提，银行负债的规模和结构，包括期限结构、利率结构、币种结构等决定着资产的结构、运用方向和结构特征。负债业务是银行开展中间业务的根底。2.是保持银行流动性的手段；3.决定着银行的盈利水平；4.是银行同社会各界联系的主要渠道；5.银行负债构成社会流通中的货币量；6.银行通过负债会聚社会资金，将其转化为有效投资，从而推动经济开展。‹#›三、存款的构成‹#›存款借入款其他负债商业银行负债第二节商业银行存款业务的经营与管理一、存款的种类活期存款：指可由存户随时存取和支付的存款，没有确切的期限规定，银行也无权要求客户取款时作预先的书面通知。银行存款人可用各种方式提取或支付存款，如开出本票、支票、汇票、转帐、使用自动出纳机等。在国外也称“交易账户〞或“支票存款〞鉴于活期存款的高流动性风险和高营运本钱〔需向存户提供存取效劳、转账效劳、提现效劳和支票效劳等诸多配套效劳〕，银行通常不支付利息。活期存款具有货币支付手段和流通手段职能银行须按较高法定存款准备金率向中央银行缴纳准备金，此外，还要保存局部库存现金以应付活期账户存户的取现。活期存款具有很强的派生能力，能有效提高银行的盈利水平。‹#›定期存款：是存户和银行预先约定存取期限的存款。存款期限短那么一周，长至几年，通常为3个月、6个月和1年不等。定期存款一般到期才能提取，存款到期后，可办理续存手续或按事先的约定进行自动转存；定期存款提前支取要缴纳罚息。定期存款期限长，是银行稳定的资金来源。定期存款的稳定性较强，法定存款准备金率也较低，因此其资金利用率高于活期存款。银行经营定期存款所承担的流动性风险较低，而且手续简便，营运本钱不高。作为报偿，银行对定期存款支付较高的利息。定期存款在灵活性、方便性、利息本钱和创造派生存款的能力方面不如活期存款。‹#›定期存款储蓄存款：我国含义：一般是个人为储蓄货币和取得利息收入而开立的存款帐户。不使用支票，主要用存折或存单。储蓄存款主要面向个人家庭和非营利机构，营利公司、公共机构和其他团体开立储蓄存款内账户受到限制。储蓄存款的流动性介于活期存款和定期存款之间。我国储蓄政策“存款自愿、取款自由、存款有息、为储户保密〞。‹#›储蓄存款二、影响商业银行存款负债的因素〔一〕外部因素1、一般经济活动水平2、国际货币金融政策3、金融市场的兴旺程度和金融资产的种类4、税收政策5、市场上企业经营开展状况6、居民收入预期与消费信用开展‹#›二、影响商业银行存款负债的因素〔二〕内部因素影响商业银行存款变动的内部因素是指通过商业银行自身努力能够产生变化的因素，主要有：1、银行资本充足率2、银行的资产质量和规模3、银行是否上市4．银行效劳质量5、贷款是否便利等‹#›三、商业银行吸收存款的策略〔1〕加强已有产品的吸引力〔2〕开展多样化的存款种类，搞好金融创新〔3〕提高银行资信水平和贷款便利〔4〕做好存款产品的宣传推广工作〔5〕进行存款的本钱管理与控制‹#›三、商业银行吸收存款的策略四、国外商业银行存款负债的创新‹#›是一种对个人和非营利机构开立的、计算利息的支票账户。转账和付款使用支付命令书，支付命令书经背书后可转让；按账户的平均余额向存款人支付利息，利率5～5.25%。可转让支付命令账户（NegotiableOrderOfWithdrawalAccount）不存在利率上限，银行根据货币市场利率变动每周调整超级NOW账户的利率；对存款底额有限制，规定开户最低金额必须达到2500美元，而且账户的日常平均余额不得低于存数，否则按类似普通NOW账户的利率水平计息。超级可转让支付命令账户货币市场存款账户（MoneyMarketDepositAccount）要有2500美元的最低限额；存款利率没有上限，可以浮动；存款人每月可办理6次自动转账，其中三次以下可使用支票，但个人取款不限；客户提款时必须提前通知银行（至少7天）；存户对象不受限制，个人、非营利机构、工商企业都可开户。四、国外商业银行存款负债的创新存单面额通常较大（10万美元以上）；存单的存款期限通常为3个月、6个月、9个月和1年，存单不记名，可以自由地转让流通，存在较活跃的二级市场支持；目标客户多为大公司、养老基金会和政府；其平均收益通常高于相同期限的国库券。大额可转让定期存单（NegotiableCertificatesOfDeposits）银行给存户同时建立付息的储蓄账户和不付息的活期存款账户，并按存户电话指示或事先授权将存户存款在两账户间划拨。电话转账服务账户自动转账服务账户是指活期存款账户、可转让支付命令账户和货币市场账户间自动转账的协定。银行根据前两类账户的最低余额要求，将存户资金在这两类账户与货币市场账户间进行互换。协定账户为未参加“职工退休计划”的工薪层提供储蓄便利，存期较长，存户退休后取款支用时再按支取额计算所得税，可获税收上的优惠，其利率略高于一般的储蓄存款。个人退休金账户三、商业银行吸收存款的策略〔1〕加强已有产品的吸引力〔2〕开展多样化的存款种类，搞好金融创新〔3〕提高银行资信水平和贷款便利〔4〕做好存款产品的宣传推广工作〔5〕进行存款的本钱管理与控制‹#›三、商业银行吸收存款的策略五、商业银行存款本钱管理存款增长是银行扩张的根底，存款的定价是商业银行吸收存款的本钱，因此，银行必须在增长和盈利作出选择。银行存款定价与经营目标的关系‹#›存款价格变动银行存贷款利差的变动客户对存款数量与组合的决定银行存款量与构成银行的净利润与银行存贷款增长相关概念1.利息本钱。指银行按约定的存款利率与存款余额的乘积以货币形式直接支付给存款者的报酬。2.营业本钱。指银行除利息以外的其他所有开支。如柜台和外勤人员的工资、广告宣传费、折旧摊提费、办公费以及为客户提供的其他效劳的费用等。营业本钱又可进一步划分为变动本钱、固定本钱和混合本钱。营业本钱是银行本钱控制的重点。3.资金本钱。是银行为效劳客户存款而发生的一切费用，包括利息本钱和营业本钱之和。资金本钱率=[〔利息本钱+营业本钱〕/吸收的全部存款资金]×100%‹#›相关概念4.可用资金本钱。也称为资金转移价格，是指银行可用资金所应负担的全部本钱，是银行所吸收的存款资金扣除法定存款准备金和超额备付金之后的资金本钱。5.相关本钱。指与增加存款有关，但未包括在以上四种本钱中的支出。主要有以下两种：〔1〕风险本钱。指因存款增加引起银行风险增加而必须付出的代价。如利率敏感性存款增加利率风险；总存款增加提高了负债与资本的比例，资本风险增加。〔2〕连锁反响本钱。指银行因对新吸收存款增加的效劳和利息支出而引起对原有存款增加的支出。‹#›相关概念本钱加利润定价法：每单位存款每单位存款效劳分配到银行存款的效劳的价格=的经营支出+总支出+售出每单位存款的 方案 气瓶 现场处置方案 .pdf气瓶 现场处置方案 .doc见习基地管理方案.doc关于群访事件的化解方案建筑工地扬尘治理专项方案下载 利润‹#›存款的定价边际本钱定价法边际本钱=总本钱变动额=新利率×新利率下筹集的资金额-旧利率×旧利率下筹集的资金额边际本钱率=总本钱的变动额/新增资金额边际本钱方法告诉银行其存款根底应扩大到什么程度。当银行利润开始下降时，银行必须以更低的边际本钱筹集资金，或寻找边际利益更大的新的投资。‹#›存款的定价存款的定价存款的定价例：某银行通过7%的存款利率吸收了25万元存款，银行估计，如果提供利率为7·5%，可筹集存款50万元；8%—75万元；8·5%—100万元；9%—125万元。如果银行资产的收益率始终为10%〔即边际收益率不变〕。存款为多少时，银行可获得最大利润？‹#›例2‹#›单位：万元存款利率(%)(1)预期存款量(2)利息成本(3)=(1)(2)边际成本(4)边际成本率%(5)贷款收益率%(6)收益率-成本率(%)(7)=6-5收益(8)=(2)(6)-(3)7.0251.751.7571030.757.5503.752.0081021.258.0756.002.2591011.58.51008.52.5101001.59.012511.252.751110-11.25非存款性资金来源货币市场借入资金同业拆借向中央银行借款回购协议商业票据欧洲货币市场借款资本市场融资发行中长期债券非存款性资金来源货币市场借入资金同业拆借向中央银行借款回购协议商业票据欧洲货币市场借款资本市场融资发行中长期债券非存款性资金来源货币市场借入资金同业拆借向中央银行借款回购协议商业票据欧洲货币市场借款资本市场融资发行中长期债券非存款性资金来源货币市场借入资金同业拆借向中央银行借款回购协议商业票据欧洲货币市场借款资本市场融资发行中长期债券货币市场借入资金同业拆借向中央银行借款回购协议商业票据欧洲货币市场借款资本市场融资发行中长期债券货币市场借入资金同业拆借向中央银行借款回购协议商业票据欧洲货币市场借款资本市场融资发行中长期债券同业借款金融机构之间的短期资金融通，主要用于支持日常性的资金周转，它是商业银行为解决短期资金余缺、调剂法定准备金头寸而融通资金的重要渠道。⑴银行同业拆借⑵转贴现⑶转抵押‹#›〔一〕货币市场借入资金从中央银行借款中央银行是商业银行的最后贷款者。向中央银行借款的方式有两种：直接借款〔再贷款〕与间接借款〔再贴现〕。再贷款：是中央银行向商业银行提供的信用放款；再贴现：指经营票据贴现业务的商业银行将其买入的未到期的贴现汇票向中央银行再次申请的贴现。市场经济开展国家以再贴现为主，中国以再贷款为主。‹#›货币市场借入资金回购协议指商业银行在出售证券等金融资产时签定协议，约定在一定期限后按约定价格购回所卖证券，以获得即时可用资金的交易方式。协议期满时，再以即时可用资金作相反交易。回购协议相对于即时资金供给者的角度，又称为“返回购协议〞。商业银行通过回购协议融通到的资金无需提缴存款准备金，从而有利于借款实际本钱的减少；同时，回购协议又是一种最容易确定和控制期限的短期借款；回购协议还有利于商业银行更好地渗透到货币市场的各个领域。‹#›货币市场借入资金从国际货币市场借款国际金融市场由：短期资金市场〔期限为1年以下〕中期资金市场〔期限为1～5年〕长期债券市场〔期限为5年以上〕三局部组成。商业银行主要是从前两个市场上获得境外借款。主要形式：固定利率的定期存单欧洲美元存单浮动利率的欧洲美元存款本票等■目前世界上最具规模、最具影响的国际金融市场是欧洲货币市场。‹#›货币市场借入资金〔二〕资本市场融资——发行金融债券金融债券存款筹资目的不同增加长期资金来源和满足特定用途的资金需要全面扩大银行资金来源的总量筹资机制不同集中、有限额经常性、无限额筹资效率不同利率较高，对投资人有较强吸引力利率较为固定，对投资人缺乏特殊吸引力所吸收资金的稳定性不同有明确的偿还期，一般不提前还本付息，资金稳定程度高期限有弹性，资金稳定程度相对低一些资金的流动性不同可在二级市场流通转让存单一般不能转让1、一般性金融债券2、资本性金融债券。3、国际金融债券‹#›金融债券的种类第四节中国商业银行负债分析中国商业银行存款的构成〔2021年末〕单位：亿元‹#›项目存款合计活期存款定期存款储蓄存款其他存款外币存款存款⑴571205181755.5110872260271.56493.411812.6比重（%）10031.819.445.61.12.1其中：　　　　　　国有商业银行存款　　　　　　存款⑵299137.192435.445689.6150091.7475.36845.1比重(%)10030.715.2501.52.6⑵/⑴（%）52.450.950.957.762.857.9根据 表 关于同志近三年现实表现材料材料类招标技术评分表图表与交易pdf视力表打印pdf用图表说话 pdf 中数据分析我国商业银行存款构成和其特点‹#›思考根据表中数据分析我国商业银行存款构成和其特点第四节中国商业银行负债分析表3-1中国商业银行负债的构成〔2021年末〕单位：亿元‹#›项目负债总额各项存款对中央银行负债对特定存款机构负债对其他金融机构负债债券其他负债国外负债商业银行系统⑴790250.75712054988.945519.745593.25202566133.74785.2构成　　　　　　　　(%)10072.30.65.85.868.30.6其中　　　　　　　　国有商业银行⑵380010.6299137.1536.81413728765.52871.933780782.3构成(%)10078.70.13.77.60.88.90.2⑵⑴(%)48.152.410.73163.15.551.116.3根据表中数据分析我国商业银行负债构成和其特点‹#›思考