2016年信息系统监理师考试学习资料课件

基础知识计算机技术基础计算机网络信息系统建设软件工程法律规范与标准化信息系统项目管理监理概论质量控制进度控制投资控制变更控制 合同 劳动合同范本免费下载装修合同范本免费下载租赁合同免费下载房屋买卖合同下载劳务合同范本下载 管理安全管理信息管理沟通协调专业英语第一页，共80页。计算机存储CPUCACHE主存（内存）辅存（外存）第二页，共80页。费用偏差第三页，共80页。CMMCMM是指“能力成熟度模型”，其英文全称为CapabilityMaturityModelforSoftware，英文缩写为SW-CMM，简称CMM。它是对于软件组织在定义、实施、度量、控制和改善其软件过程的实践中各个发展阶段的描述。CMM的核心是把软件开发视为一个过程，并根据这一原则对软件开发和维护进行过程监控和研究，以使其更加科学化、标准化、使企业能够更好地实现商业目标。第四页，共80页。CMM过程能力等级特点关键过程域1．初始级（Initial）软件过程是无序的，对过程几乎没有定义，成功取决于个人的努力。管理是消防队救火式的。　2．可重复级（Repeatable）建立了基本的项目管理过程来跟踪费用、进度和功能特性。制定了必要的过程规则和纪律，能重复早先类似应用项目取得的成功。需求管理软件项目策划软件项目跟踪和监督软件子合同管理软件质量保证软件配置管理3．已定义级（Defined）已将软件管理和工程两个方面的过程文档化、标准化，并综合成该组织的标准软件过程。所有项目均使用经过批准、剪裁的标准软件过程来开发和维护软件组织过程定义组织过程焦点培训大纲集成软件管理软件产品工程组际协调同行专家评审4．已管理级（Managed）收集对软件过程和产品质量的详细度量，对软件过程和产品都有定量的理解和控制。定量的过程管理软件质量管理5．优化级（Optimizing）过程的量化反馈和先进的新思想、新技术促使过程不断改进。缺陷预防技术变更管理过程变更管理第五页，共80页。CMMCMM内容结构示意图第六页，共80页。系统可靠性第七页，共80页。系统可靠性第八页，共80页。软件质量特性质量特性详细质量子特性详细功能性与一组功能及其指定的性质有关的一组属性。这里的功能是指满足明确或隐含的需求的哪些功能适合性与规定任务能否提供一组功能及这组功能的适合程度有关的软件属性准确性与能否得到正确或相符的结果或效果有关的软件属性互用性、互操作性与其他指定系统进行交互的能力有关的软件属性依从性使软件遵循有关的标准、约定、法规及类似规定的软件属性安全性与防止对程序及数据的非授权的故意或意外访问的能力有关的软件属性可靠性与在规定的一段时间和条件下，软件维持其性能水平的能力有关的一组属性成熟性与由软件故障引起失效的频度有关的软件属性容错性与由软件故障或违反指定接口的情况下，维持规定的性能水平的能力有关的软件属性可恢复性在失效发生后，重建其性能水平并恢复直接受影响数据的能力，以及为达此目的所需的时间和能力有关的软件属性易用性与一组规定或潜在的用户为使用软件所需作的努力和对这样的使用所作的评价有关的一组属性易理解性与用户为认识逻辑概念及其应用范围所花的努力有关的软件属性易学习性与用户为学习软件应用所花的努力有关的软件属性易操作性与用户为操作和运行控制所花的努力有关的软件属性效率与在规定的条件下，软件的性能水平与所用资源量之间关系有关的一组属性时间特性与软件执行其功能时响应和处理时间及吞吐量有关的软件属性资源特性与在软件执行其功能时所使用的资源数量及其使用时间有关的软件属性可维护性与进行指定的修改所需的努力有关的一组属性易分析性与为诊断缺陷或失效原因及为判定待修改的部分所需努力有关的软件属性易修改性与进行修改，排除错误或适应环境变化所需努力有关的软件属性稳定性与修改所造成的未预料结果的风险有关的软件属性可测试性与确认已修改软件所需的努力有关的软件属性可移植性与软件可从某一环境转移到另一环境的能力有关的一组属性适应性与软件无需采用有别于为该软件准备的活动或手段就可能适应不同的规定环境有关的软件属性易安装性与在指定环境下安装软件所需努力有关的软件属性一致性使软件遵循与可移植性有关的标准或约定的软件属性易替换性与软件在该软件环境中用来替代指定的其他软件的机会和努力有关的软件属性第九页，共80页。软件质量特性第十页，共80页。软件质量特性McCall等人改进了Boehm质量模型：第十一页，共80页。网络 协议 离婚协议模板下载合伙人协议 下载渠道分销协议免费下载敬业协议下载授课协议下载 OSI模型应用层表示层会话层传输层网络层数据链路层物理层1234567提供应用程序间通信处理数据格式、数据加密等建立、维护和管理会话建立主机端到端连接寻址和路由选择提供介质访问、链路管理等比特流传输第十二页，共80页。网络协议OSI模型DataDataHDataHH主机服务器交换机路由器应用层表示层会话层传输层网络层数据链路层物理层应用层表示层会话层传输层网络层数据链路层物理层DataDataHDataHH第十三页，共80页。网络协议TCP/IP第十四页，共80页。网络协议TCP/IP第十五页，共80页。IEEE802标准第十六页，共80页。IEEE802标准第十七页，共80页。UML类与类关系第十八页，共80页。UML类与类关系1.关联关系关联关系是指类之间的语义联系。给定关联的两个类，可以从其中的一个类的对象访问到另一个类的相关对象。关联的可视化表示方法是用一条线连接两个类，并把关联的名字放在这个连接线之上；关联的方向用一个实心三角形箭头来指明。关联可以具有如下特性：关联名称角色名称多重性导航性第十九页，共80页。UML类与类关系2.依赖关系依赖关系是指一个类的元素使用了另一个类。依赖关系描述类之间的引用关系。在UML图中，依赖关系用一条带有箭头的虚线来表示。第二十页，共80页。UML类与类关系3.泛化关系泛化关系是描述类之间的继承关系。利用泛化来表达类之间的相似性。在UML中，用父类到子类之间的连线来表示继承关系。父类连线部分，指向父类的一端带有一个空心三角形箭头。第二十一页，共80页。UML类与类关系4.实现关系实现关系将一种模型元素（如类）与另一种模型元素（如接口）连接起来，其中接口只是行为的说明而不是结构或者实现。真正的实现由前一个模型元素来完成。接口的模型表示法和类大致相同，都是用一个矩形图标来代表。和类的不同之处在于，接口只是一组操作，没有属性。在UML图中，实现关系一般用带有一条带有空心箭头的虚线来表示.第二十二页，共80页。UML类与类关系5.聚集关系聚集用来描述两个类之间的整体---部分关系，其中一个类为整体，它由一个或者多个部分类组成。在聚合中，部分类可以没有整体类而存在。如下图所示。例如，CPU和显示器都可以以独立类的形式存在，但是当它们组成Computer类时，它们就变为整个计算机的组成部分。第二十三页，共80页。软件 设计 领导形象设计圆作业设计ao工艺污水处理厂设计附属工程施工组织设计清扫机器人结构设计 内聚第二十四页，共80页。软件设计耦合第二十五页，共80页。质量控制质量控制概论质量控制：是指在力求实现信息工程项目总目标的过程中，为满足信息工程项目总体质量要求所开展的有关监督管理活动。信息系统工程质量控制的原则：1、质量控制要与建设单位对工程质量的监督紧密结合；2、质量控制是一种系统过程的控制；3、质量控制是实施全面控制；除上述外还包括：1、以质量验收统一标准及验收规范等为依据；2、在项目设计、开发、施工过程中的质量控制，以质量预控为重点；3、严格要求承建单位执行有关设备、施工试验制度和设备检验制度；4、坚持不合格的文档和设备不准在工程上使用；5、坚持本阶段质量不合格或未进行验收则不予签认，下一阶段不得开始的原则。第二十六页，共80页。质量控制质量控制手段1、评审；2、测试，是信息系统工程质量控制最重要的手段之一。1)监督评审承建单位的测试 计划 项目进度计划表范例计划下载计划下载计划下载课程教学计划下载 、测试方案、测试实施以及测试结果2)对重要环节监理单位要亲自进行测试3)对委托的第三方测试的结果进行评估3、旁站，是监理在信息系统工程质量控制方面的重要手段之一（针对关键部位/关键工序）。4、抽查，主要是对设备、产品的到货验收检查及实施过程抽查。除上述外，数据统计是一种常用的质量控制方法。数据统计控制质量的过程如下：收集整理质量数据进行统计分析判断质量问题分析影响质量的因素拟订改进质量的措施。第二十七页，共80页。质量控制质量控制的内容（招标阶段）招标阶段的质量控制要点：1、协助建设单位提出工程需求方案，确定工程的整体质量目标；2、参与标书的编制，并对工程的技术和质量、验收准则、投标单位资格等可能对工程质量有影响的因素明确提出要求；3、协助招标公司和建设单位制定评标的评定标准；4、对项目的招标文件进行审核，对招标书涉及的商务内容和技术内容进行确认；5、监理在协助评标时，应对投标单位标书中的质量控制计划进行审查，提出监理意见；6、对招标过程进行监控，如招标过程是否存在不公正的现象等问题；7、协助建设单位与中标单位洽商并签订工程合同，在合同中要对工程质量目标提出明确的要求。第二十八页，共80页。质量控制质量控制的内容（设计阶段）设计阶段的质量控制，主要包括如下：1、了解建设单位建设需求和对信息系统安全性的要求，协助建设单位制定项目质量目标规划和安全目标规划。2、对各种设计文件，提出设计质量标准；3、进行设计过程跟踪，及时发现质量问题，并及时与承建单位协调解决；4、审查阶段性设计成果，并提出监理意见；5、审查承建单位提交的总体设计方案；6、审查承建单位对关键部位的测试方案；7、协助承建单位建立、完善针对该信息工程建设的质量保证体系；8、协助总承建单位完美现场质量 管理制度 档案管理制度下载食品安全管理制度下载三类维修管理制度下载财务管理制度免费下载安全设施管理制度下载 ；9、组织设计文件及设计方案交底会；注：方案必须经监理工程师审定后，由总监理工程师审定签发；末得到批准，建设单位的工程不得部署实施。第二十九页，共80页。质量控制质量控制的内容（实施阶段）实施阶段中，关键过程质量控制的实施要点：1、制定阶段性质量控制计划，是实施阶段性质量控制的基础；2、进行工程各阶段分析，分清主次，抓住关键是阶段性工程结果质量控制的目的；3、设置阶段性质量控制点，实施跟踪控制是工程质量控制的有效手段；4、严格各过程间交接检查；第三十页，共80页。质量控制质量控制的内容（验收阶段）验收阶段的监理要点：1、对验收计划、方案的审查；2、对验收过程的监控；第三十一页，共80页。质量控制PDCA循环PDCA循环又叫质量环①P（Plan）——计划。包括方针和目标的确定以及活动计划的制定；②D（DO）——执行。执行就是具体运作，实现计划中的内容；③C（Check）——检查。就是要总结执行计划的结果，分清哪些对了，哪些错了，明确效果，找出问题；④A（Action）——行动（或处理）。对总结检查的结果进行处理，成功的经验加以肯定，并予以标准化，或制定作业指导书，便于以后工作时遵循；对于失败的教训也要总结，以免重现。对于没有解决的问题，应提给下一个PDCA循环中去解决。第三十二页，共80页。质量控制质量保证体系建立质量控制体系的主要目的是：对信息系统工程的各种质量进行监控和把握，及时发现问题并采取措施进行更正，保证工程质量达到预期要求的目标。GB/T1900质量管理体系标准对质量体系文件的重要性做了专门阐述，提出质量管理体系文件由5个层次和4个类别5个层次（质量方针和目标、质量手册、程序文件、策划运行和控制所需的文件、记录等文件）4个类别（与管理有关的文件、与产品和服务有关的文件、与作业有关的文件、与产品和服务有关的法律法规）构成。第三十三页，共80页。质量控制质量保证体系（各方职责）三方协同的质量控制：信息系统工程项目是由建设单位、承建单位和监理单位共同完成的，三方的最终目标是一致的（高质量、低成本、按时完工）。因此，质量控制任务应由三方共同完成。三方都应该建立各自的质量保证体系。建设单位：侧重于可行性研究、需求分析、工程招标、测试和验收的质量控制；承建单位：侧重于开发、实施过程的质量过程；监理单位：重于对承建单位的质量控制活动进行监督和管理，并协助、指导建设单位进行自身的质量控制活动。承建单位建立质量保证体系的原则有：1、按合同要求建立工程质量保证体系；2、要满足建设单位的使用功能需求、符合质量标准、技术规范和现行法规；3、满足建设单位和承建单位双方的需要。承建单位的质量保障体系：1、建立项目质量保证计划；2、配备必要的资源条件；3、建立一套灵敏的质量信息反馈系统。第三十四页，共80页。质量控制质量保证体系（各方职责）第三十五页，共80页。质量控制监理服务质量管理监理单位对监理服务质量的管理有两种方式：以单位管理为主以监理项目部自我管理为主。具体采取哪种方式，可以根据单位的实际情况和业务情况确定。监理单位的监理业务也有两种特征：区域特征工程类型特征。第三十六页，共80页。质量控制监理服务质量分类监理服务质量的控制方式按照时间分：预防性控制对监理单位来说，事前控制极为关键。预防性控制以单位质保部门为管理主体，控制的内容包括:对监理人员的认可、监理规划、监理细则的审批、监理设施的认可等。监督性控制监督性控制是控制的主要过程，以总监理工程师为主，采取计划、监督、评价等方式，按照系统对各项工作进行抽样检查，主要控制各项监理工作是否按规定要求实施?是否及时?是否到位?是否有效?补偿性控制监理单位质保部门定期(每季度或半年一次)进行检查考核即补偿性控制也是非常必要的，可以作为今后监理服务积累经验和教训。这样的管理控制方式与目前监理单位本部管理人员较少相适应。按照控制主体可分：单位质保部门和监理项目部按照评价方式可分为：内部评价：是监理服务质量控制的基础外部评价：是最终评价。第三十七页，共80页。质量控制监理服务质量控制的内容1)监理人员素质与数量总监理工程师的素质对监理服务质量影响很大，是监理服务质量控制的关键因素之一。对于监理人员的控制，主要包括:人员教育程度、专业水平、工作经历、工作业绩、组织协调能力及人员合理组合等。2)监理工作指导文件主要控制文件编制的内容是否全面?是否及时?是否符合工程实际?是否具有可操作性?监理指导文件控制重点是文件的指导作用，应做到简明扼要、易于控制、重点突出、可操作性强。3)监理实施过程规范、标准化工作是否实施?实施是否符合规定要求?是否及时?实施的效果是否达到预期的目标?监理实施过程控制重点是:抓住关键工作、关键内容的监理实施情况。4)监理效果监理人员的业绩即监理效果对监理服务质量至关重要。监理服务考核中应以“四控、三管、一协调”为主线，按照工作阶段进行综合评价。对监理效果的评价主要是看监理单位是否认真履行合同，是否认真贯彻监理规划等主要监理文件的要求，是否勤奋地为建设单位提供寸与其承诺相符的服务?另外，需要注意的是，监理单位也只能是按合同委托做好监理的工作，是监理的责任。成功的项目，不能说监理单位就十全十美;失败的项目，也不能说监理单位就一无是处。这就是常说的“建设单位、监理单位、承建单位要各尽职守，发生问题以责论处”。第三十八页，共80页。质量控制监理服务质保体系的流程监理单位的质量保证体系建立的流程顺序为：动员、组织准备、培训、学习；策划质量体系编写质量体系文件培训内部审核员质量体系试运行内部质量体系审核管理评审质量体系认证前的准备质量体系认证过程质量体系进一步改进和完善。第三十九页，共80页。质量控制项目验收的步骤和程序项目验收的七步骤：1、提出验收申请；2、制订验收计划；3、成立验收委员会；4、进行验收测试和配置审计；5、进行验收评审；6、形成验收报告；7、移交产品。正式验收的一般程序包括以下八个步骤：1、承建单位做出关于项目建设情况、自检情况及竣工情况的报告；2、监理单位做出关于工程监理内容、监理情况及工程竣工意见的报告3、验收小组全体人员进行现场检查；4、验收小组对关键问题进行抽样复核（如测试报告）和资料评审；5、验收小组对工程进行全面评价并给出鉴定结果；6、进行工程质量等级评定；7、办理验收资料的移交手续8、办理工程移交手续。第四十页，共80页。质量控制项目验收的步骤和程序在软件开发过程，验收14种文档：1、可行性研究报告；2、项目开发计划；3、软件需求说明书；4、数据要求说明书；5、概要设计说明书；6、详细设计说明书；7、数据库设计说明书；8、用户手册；9、操作手册；10、模块开发卷宗；11、测试计划；12、测试分析报告；13、开发进度月报；14、项目开发总结报告。网络系统验收需提交如下9种文档：1、网络系统技术方案；2、网络系统到货验收报告；3、主机网络系统实施总结报告；4、网络系统测试报告；5、用户手册；6、随机技术资料；7、该工程主机网络系统安装配置手册；8、该工程主机网络系统维护手册---管理员级；9、该工程主机网络系统日常维护及应急处理方案。第四十一页，共80页。质量控制项目验收的步骤和程序第四十二页，共80页。质量控制质量事故及处理1、当质量缺陷在萌芽状态时，应要求承建单位更换不合格的材料、设备或不称职的施工人员，或要求立刻改变不正确的施工方法；2、当质量缺陷正在出现时，应立刻发出暂停施工的指令（先口头后书面），直到承建单位采取了补救措施，并对质量缺陷进行了正确的补救后，才书面通知恢复施工3、当质量缺陷已对下个阶段或分项工程产生质量影响时，应拒绝签认或工程计量，并要求承建单位进行返工或进行处理，直到质量缺陷解决为止；第四十三页，共80页。质量控制质量事故及处理事故发生后，承建单位应立刻采取紧急处理措施（包括暂停施工），同时填写质量事故单报告单报监理工程师监理随即组织有关人员到现场查看，同时根据事故现场情况下达指示承建单位根据指示，立即采取相应措施、查清事故原因并提出处理意见，报监理工程师；若为重大事故，监理工程师应立刻上报总监理工程师，其他质量事故或质量问题视情况定期或及时向总监理工程师汇报总监理工程师可视情况组织由有关各方人员参加联合调查，查明原因，提出事故处理意见，并抄送有关各方-事故原因迟迟不明，监理工程师则不发复工令，并根据合同条款再次发出暂停施工令，直到事故原因明确，才可恢复施工。第四十四页，共80页。质量控制质量事故及处理需要注意的一些问题：1、由于承建单位原因造成项目存在质量缺陷、无法按照合同约定完工，则由承建单位承担全部负责；2、由于承建单位的实施方案不合理导致质量缺陷，则承建单位只需向建设单位承担合同责任；而监理单位因未检查出实施方案的不合理之处，也要根据监理合同向建设单位承担责任。3、在项目实施过程中，若承建单位的操作人员违反操作规程，造成质量事故，则由承建单位承担责任（违法操作的人员不能向建设单位承担责任，因为他不是项目建设合同的主体，同时，监理也没有责任）4、监理单位应当及时将检查结果（质量事故）报告给建设单位。第四十五页，共80页。质量控制质量缺陷判定方法1、凭经验进行外观检查和原始资料检查；2、使用测量、试验和测试等措施进行实际的检验；3、邀请有检测资料的单位进行现场分析和验算，或请第三方机构进行测试。第四十六页，共80页。质量控制质量控制点质量控制点分为：工程招标及准备阶段的质量控制点设计阶段的质量控制点实施阶段的质量控制点验收阶段的质量控制点；设置质量控制点的作用：1、便与通过对各控制点分目标的控制，实现对工程质量总目标的控制；2、有利于监理工程师和承建单位的质量控制人员制定、实施纠偏措施和控制对策；3、通过对下层质量控制，保证上层质量点质量目标的实现，直到信息系统工程质量总目标的最终实现；4、有利于监理工程师和承建单位的质量控制人员检测分项控制目标，计算分项控制目标与实际标值的偏差；5、有利于监理工程师和承建单位的质量控制人员及时分析和掌握质量控制点所处的环境因素，便于分析各种干扰条件对有关分项目标产生的影响及其影响程序。第四十七页，共80页。质量控制质量控制点质量控制点的设置原则：1、选择的质量控制点应该突出重点；2、选择的质量控制点应该易于纠偏；3、质量控制点要有利于参与工程建设的三方共同从事工程质量的控制活动；4、保持控制点设置的灵活性和动态性。隐蔽工程的检验是保证工程质量的重要环节，是监理为控制工程质量行使的权利。第四十八页，共80页。质量控制质量控制的工具与技术质量控制常用的七种工具与技术：检验（包括测量、检查和测试，目的是确定项目成果是否与要求相一致）控制图（控制表、管理图：用于决定一个过程是否稳定或可执行，是反映生产程序随时间变化而发生的质量变动的状态图形，是对过程结果在时间坐标上的一种图线表示法）帕累托分析（80-20法则，主要是确认造成系统质量问题的诸多因素中最为重要的几个因素的分析；常用柱状图来表示）因果图（一种先确定结果（质量问题），然后分析造成这种结果的原因，能帮助项目班子事先估计可能会发生哪些质量问题，然后找出解决方法，造成质量问题主要有人、机器、原材料、方法和环境等5方面，即4M1E）趋势图（常用来监测技术上的绩效、成本和进度绩效）直方图（用以显示多少成果产生于已确定的各种类型的原因，即事件发生的频率，常用条形状表示，特点是一种“基量整理”的方法，其不足是不能反映质量的动态变化，且对数据的量要求较大）散点图（表示两个变量之前的关系图，常用于分析两测定值之间的相互关系）第四十九页，共80页。质量控制质量控制的工具与技术（控制图）点子没有超出控制线（在控制线上的点子按出超出处理），控制界限内的点子排列无缺陷，反映工序处于控制状态，生产过程稳定，不必采取措施。控制图上的点子出现下列情形之一时，即判断生产过程异常：点子超出或落在控制线上；控制界线内的点子排列有下列缺陷：第五十页，共80页。质量控制质量控制的工具与技术（控制图）缺陷图例链状况－连续七点以上在中心线同一侧出现。趋势状况－连续七点以上上升或下降。●UCLCLLCL●●●●●●●●●●●●●●●●●●●●●UCLCLLCL●●●●●●●●●●●●●●●●●●●第五十一页，共80页。质量控制质量控制的工具与技术（控制图）缺陷图例周期状况接近控制界限状况－在连续三点中至少有两点接近控制界限。UCLCLLCLUCLCLLCL●●●●●●●●●●●●●●●●●●●●●●●●●●●●●●第五十二页，共80页。质量控制质量控制的工具与技术（控制图）点子排列出现异常现象：连续7点或更多点在中心线同一侧（7点链）；连续7点或更多点的单调上升或单调下降（7点单调链）连续11点中至少有10点在中心线同一侧；连续14点中至少有12点在中心线同一侧；连续17点中至少有14点在中心线同一侧；连续20点中至少有16点在中心线同一侧；连续3点中至少有2点落在二倍标准差与三倍标准差控制界限之间；第五十三页，共80页。质量控制质量控制的工具与技术（帕累托分析）第五十四页，共80页。质量控制质量控制的工具与技术（因果图）引起质量波动的原因---5M1E人（Man/Manpower）：　操作者对质量的认识、技术熟练程度、身体状况等；机器（Machine）：　机器设备、工夹具的精度和维护保养状况等；材料（Material）：　材料的成分、物理性能和化学性能等；方法（Method）：　这里包括加工工艺、工装选择、操作规程等；测量（Measurement）：测量时采取的方法是否标准、正确；环境（Environment）　工作地的温度、湿度、照明和清洁条件等；第五十五页，共80页。质量控制质量控制的工具与技术（因果图）第五十六页，共80页。质量控制质量控制的工具与技术（因果图）1001051101151201251301351401451501601621641661681701721741761781801.收集数据（30对）整理成数据表。2.建立坐标系3.根据统计表描点4.将各边缘点用圆滑的曲线连接第五十七页，共80页。质量控制质量控制的工具与技术（因果图）有加法相关强正相关好象加法相关弱正相关无相关不相关减法相关强负相关好象减法相关弱负相关图1图2图3图4图5第五十八页，共80页。信息系统建设SWOT分析第五十九页，共80页。信息系统建设SWOT分析SWOT矩阵的建立方法矩阵的建立方法矩阵的建立方法矩阵的建立方法：列出组织或个人的关键外部机会（O）；流出组织或个人的关键外部威胁（T）；列出组织或个人的关键内部优势（S）；列出组织或个人的关键内部弱点（W）；将内部优势与外部机会相匹配，形成SO战略；将内部弱点与外部机会相匹配，形成WO战略；将内部优势与外部威胁相匹配，形成ST战略；将内部弱点与外部威胁相匹配，形成WT战略第六十页，共80页。费用控制控制步骤1、比较按照某种确定的方式将费用计划值与实际值逐项进行比较，以发现费用是否已超支。2、分析在比较的基础上，对比较的结果进行分析，以确定偏差的严重性及偏差产生的原因。其目的在于找出产生偏差的原因，从而采取有针对性的措施，减少或避免相同原因的再次发生或减少由此造成的损失。3、预测根据项目实施情况估算整个项目完成时的费用。预测的目的在于为决策提供支持。4、纠偏当工程项目的实际费用出现了偏差，应当根据工程的具体情况、偏差分析和预测的结果，采取适当的措施，以期达到使费用偏差尽可能小的目的。纠偏是费用控制中最具实质性的一步。只有通过纠偏，才能最终达到有效控制费用的目的。5、检查检查是指对工程的进展进行跟踪和检查，及时了解工程进展状况以及纠偏措施的执行情况和效果，为今后的工作积累经验。第六十一页，共80页。费用控制控制方法（挣值法）挣值法(Eamed Value Management，EVM)一、三个基本参数1．已完工作预算费用BCWP(Budgeted Cost for Work Performed)，是指在某一时间已经完成的工作(或部分工作)，以批准认可的预算为标准所需要的资金总额，由于业主正是根据这个值为承包人完成的工作量支付相应的费用，也就是承包人获得(挣得)的金额，故称赢得值或挣值（EV）。    已完工作预算费用(BCWP)=已完成工作量×预算单价  2．计划工作预算费用BCWS(Budgeted Cost for Work Scheduled)，即根据进度计划。在某一时刻应当完成的工作(或部分工作)，以预算为标准所需要的资金总额。一般来说，除非合同有变更，BCWS在工程实施过程中应保持不变。（PV）    计划工作预算费用(BCWS)=计划工作量×预算单价  3．已完工作实际费用  ACWP(Actual Cost forWork Performed)，即到某一时刻为止，已完成的工作(或部分工作)所实际花费的总金额。（AC）    已完工作实际费用(ACWP)：已完成工作量×实际单价  第六十二页，共80页。费用控制控制方法（挣值法）二、四个评价指标1．费用偏差CV(Cost Variance)    将BCWP，即已完成或进行中的工作的预算数与ACWP，即此工作的实际费用比较。    2．进度偏差SV(Schedule Variance)  将BCWP，即已完成或进行中的工作的预算数与BCWS，即计划应完成的工作的预算数比较。  进度偏差(SV)=已完工作预算费用(BCWP)-计划工作预算费用(BCWS)   3．费用绩效指数(CPI)  费用绩效指数(CPI)=已完工作预算费用(BCWP)／已完工作实际费用(ACWP) 4．进度绩效指数(SPI)    进度绩效指数(SPI)：已完工作预算费用(BCWP)／计划工作预算费用(BCWS) 第六十三页，共80页。费用控制控制方法（挣值法）在项目计划阶段完成的对完成整个项目所需要的成本。全称呼叫“BudgetatCompletion，BAC”或者总价值TotalValue完工尚需估算（EstimatetoComplete,ETC）是对还没有完成工作的估算积极估算：完工尚需估算ETC=(完工预算BAC—挣值EV)/成本绩效指数CPI悲观估算完工尚需估算ETC=(完工预算BAC—挣值EV)/(成本绩效指数CPI＊进度成本指数SPI)乐观估计ETC=(BAC—EV)/CPI悲观估计ETC=(BAC—EV)/(CPI＊SPI)第六十四页，共80页。费用控制控制方法（挣值法）完工估算（EstimateatCompletion,EAC）是对根据项目团队的工作效率修正后的总完工成本或者总价值基本公式：完工估算EAC=实际成本AC+完工尚需估算ETC积极估算：完工估算EAC=实际成本AC+(完工预算BAC—挣值EV)/成本绩效指数CPI＝BAC/CPI悲观估算完工估算EAC=实际成本AC+(完工预算BAC—挣值EV)/(成本绩效指数CPI＊进度成本指数SPI)基本估计EAC=AC+ETC乐观估计EAC=AC+(BAC—EV)/CPI悲观估计EAC=AC+(BAC—EV)/(CPI＊SPI)第六十五页，共80页。费用控制控制方法（挣值法）BCWS:计划工作预算费用（PV）＝计划工作量×预算单价BCWP:完成工作预算费用（EV）＝已完成工作量×预算单价ACWP:完成工作实际费用（AC）＝已完成工作量×实际单价CV费用偏差＝BCWP-ACWP＝EV－ACSV进度偏差＝BCWP-BCWS＝EV－PVCPI费用业绩指标＝BCWP/ACWP＝EV/ACSPI进度业绩指标＝BCWP/BCWS＝EV/PV完工尚需估算乐观估计ETC=(BAC—EV)/CPI悲观估计ETC=(BAC—EV)/(CPI＊SPI)完工估算基本估计EAC=AC+ETC乐观估计EAC=AC+(BAC—EV)/CPI悲观估计EAC=AC+(BAC—EV)/(CPI＊SPI)第六十六页，共80页。费用控制控制方法（挣值因果图）9在“付出任何必要的时间和资源”与“花费尽可能少时间和资源”之间始终存在的矛盾7为了达到SPI目标，我们愿意付出任何必要的时间和资源8为了达到CPI目标，我们必须尽可能少的花费时间和资源5为了项目业主的利益，我们必须达到SPI目标6为了项目承包商的利益，我们必须达到CPI目标4项目业主和项目承包商都希望项目成功3为了确保实现项目业务目标，项目业主使用SPI来考察项目绩效2为了确保项目成本目标，项目承包商使用CPI来考察项目绩效1我们需要一个挣值管理系统来平衡评价SPI目标和CPI目标第六十七页，共80页。费用控制控制方法（挣值法）第六十八页，共80页。费用控制控制方法（挣值法）第六十九页，共80页。费用控制控制方法（挣值法）第七十页，共80页。费用控制成本/效益分析1．单利与复利单利计算公式为F=P×(1+i×n)其中P为本金，n为年期，i为利率，F为P元钱在n年后的价值。复利计算以本金与累计利息之和为基数计算利息。复利的本利计算公式为：F=P×(1+i)n其中P为本金，n为年期，i为利率，F为P元钱在n年后的价值。第七十一页，共80页。费用控制成本/效益分析2．折现与折现率折现也称贴现，就是把将来某一时点的资金额换算成现在时点的等值金额。折现时所使用的利率称为折现率或贴现率。若n年后能收入F元，那么这些钱现在的价值（净现值）P是：第七十二页，共80页。费用控制成本/效益分析第七十三页，共80页。费用控制成本/效益分析3．净现值分析法净现值（NPV）是指项目在生命周期内各年的净现金流量按照一定的相同的贴现率贴现到初时的现值之和，其中(CI−CO)t为第t年的净现金流量，CI为现金流入，CO现金流出。i为年利率。（1）如果NPV=0，表示正好达到了规定的基准收益率水平。（2）如果NPV>0，则表示除能达到规定的基准收益率之外，还能得到超额收益，因此方案是可行的。（3）如果NPV<0，则表示方案达不到规定的基准收益率水平，说明投资方案不可行（4）如果同时有多个可行的方案，则一般以净现值越大为越好。第七十四页，共80页。费用控制成本/效益分析4．净现值率分析法净现值率（NPVR）净现值指标用于多个方案比较时，由于没有考虑各方案投资额的大小，因而不直接反映资金的利用效率。为了考察资金的利用效率，人们通常用净现值率（NPVR）作为净现值的辅助指标。净现值率是项目净现值与项目投资总额现值P之比，是一种效率型指标，其经济涵义是单位投资现值所能带来的净现值（投资1元或1万元能带来的净现值）。其计算公式为其中It为第t年的投资额。因为P>0，对于单一方案评价而言，若NPV≥0，则NPVR≥0；若NPV<0，则NPVR<0。因此，净现值与净现值率是等效的评价指标。第七十五页，共80页。费用控制成本/效益分析5．现值指数分析法现值指数（PVI）是投资方案经营期各年末净现金流入量的总现值与建设期各年初投资额总现值之比，即其中：Nt为经营期各年末的净现金流入量，Pt为建设期各年初的投资额，t为年数，m为经营期年数，n为建设期年数，i为年利率。现值指数也称投资收益率，它是一个重要的经济效益指标，特别是在资金紧缺时尤为重要。凡现值指数大于1的方案均为可接受的方案，否则为不可行方案。如果有好几个可行方案，以现值指数越大为越好。第七十六页，共80页。费用控制成本/效益分析5．内含报酬率的分析实际贴现率不是一成不变的，往往会因为各种不确定因素使其偏高于银行贷款利率。随着实际贴现率方案的可行性在下降，这就存在一个临界点，当实际贴现率高于此值时，方案就不可行。这个临界点，我们通常称为内含报酬率（内部收益率），的升高，即一种能够使投资方案的净现值为零的贴现率。根据线性插值法，可以得到其公式：其中，IRR表示内含报酬率，i1表示有剩余净现值的低贴现率，i2表示产生负净现值的高贴现率，b表示为低贴现率时的剩余净现值绝对值，c表示为高贴现率时的负净现值绝对值。对某个方案而言，当其利率小于内含报酬率时，该方案可行，否则不可行。如果有好几个可行方案，以内含报酬率越大为越好。第七十七页，共80页。费用控制成本/效益分析6．静态投资回收期不考虑资金时间价值因素计算出的投资回收期称为静态投资回收期设t年的收入为CI，t年的支出为CO，则能够使得下面公式成立的T即为静态投资回收期。计算动态投资回收期的实用公式为Tp=累计净现金流量开始出现正值的年份数-1+∣上年累计净现金流量∣/当年净现金流量第七十八页，共80页。费用控制成本/效益分析6．动态投资回收期如果将t年的收入视为现金流入CI，将t年的支出以及投资都视为现金流出CO，即第t年的净现金流量为(CI−CO)t，并考虑资金的时间价值，则动态投资回收期Tp的计算公式，应满足式中：i为折现率，在财务绩效评价时，i取行业的基准收益率，有时，i也取社会折现率，现行有关部门规定的社会折现率通常为12%。计算动态投资回收期的实用公式为Tp=累计净现金流量折现值开始出现正值的年份数-1+∣上年累计净现金流量折现值∣/当年净现金流量折现值第七十九页，共80页。费用控制成本/效益分析6．投资回收率投资回收率（投资收益率）反应企业投资的获利能力，其计算公式为：投资回收率=1/动态投资回收期×100%第八十页，共80页。