关于下达南通公司2015年成本考核指标的通知

PAGE\*MERGEFORMAT#关于下达南通公司2015年预算与成本考核指标的通知各部门：为推进公司“三全管理”工作开展，落实2015年的预算指标，根据对2015年公司生产经营全面预算情况，制定2015年度公司费用预算与成本考核指标。一、2015年南通公司全面预算方案2015年，船舶行业的复苏，海工市场的不断扩大，以及港机市场的逐步趋于稳定,给振华重工固本强基带来了历史性机遇。在密切关注市场的同时，我们各项基础管理工作和成本控制还有很大的潜力可挖；我们必须始终围绕着总公司下达的管理目标去开展自己的工作，加强科学化、精细化管理，继续深化两化建设工作，逐步推进全成本工作，继续完善核价管理体系。根据2014年执行情况，现初步拟定公司2015年的预算指标。（一）2015年南通公司产值、利润预算1、产值预算情况：8.3亿元，比上年减少0.7亿元，降低7.78%。2、预算利润总额：-8000万元人民币。3、2015年南通公司主营业务成本明细预算表如下：项目上年实际本年推算增减率（％）一、人工费110001210010.00%二、材料费4252746779.710.00%三、机械（船机）使用费70077010.00%其中：人工费00四、租船费34037410.00%五、其他直接费0其中：调遣费0六、间接（制造）费用1141812559.810.00%其中：人工费0七、分包费用1502816432.169.34%八、其他124.6137.0610.00%合计81137.689152.729.88%4、为了确保今年效益目标的实现，南通公司关键要做好以下工作:(1)生产进度必须严格按照公司的节点计划完成，实施刚性考核，质量确保满足合同需求，严格执行“零缺陷”管理，坚决贯彻执行“不欠债离岸”，避免用户罚款。(2)内部预算切块费用的控制和执行，各职能部门必须根据公司给出的指导价格根据具体产品特点拟定好最终结算价格，拟定的最终结算价格必须符合公司定价原则，确保南通公司完成或超额完成利润指标。(3)做好两化推进工作，尤其是工艺流程再造与工时定额工作。(4)严格执行各项成本管理规定，细化成本控制手段和 措施 《全国民用建筑工程设计技术措施》规划•建筑•景观全国民用建筑工程设计技术措施》规划•建筑•景观软件质量保证措施下载工地伤害及预防措施下载关于贯彻落实的具体措施 。(5)严格控制原材料和配套件的采购价格、外协加工价格，做到货比三家。(6)提高钢材利用率和控制生产成本是我们完成利润指标的关键因素。(7)加强工艺创新和图纸审核是完成今年利润指标的关键因素。(8)合理布置与使用生产资源，加强全生产过程的控制，并对公司各分包商加强考核，优胜劣汰。(二)2014年南通公司投资预算2014年基建及设备新增和维修情况以及2015年基建及设备投资弹性预算7839.90万元人民币。如下表(金额单位：人民币万元)：序项目2014年新增固和维修固定资产费用预算执行情况2015年新增和维修费用预算计划投资额14年财务已支付实际完成情况计划投资额备注1基建投资7300140.37140.376002土建维修274205.33205.3329353设备米购2028002728.504设备维修870813.2813.21576.405节能技改64006检验检测33.733.7合计105361192.61192.67839.90注：以上2015年新增和维修费用预算以总司最终批复为准（三）技术研发费用预算2015年技术研发费用预算为370万元人民币。如下表（金额单位：人民币万元）：序技术开发项目本年预算资金来源备注1800T风电船150总司拨款2大型局效回转伸缩式装船机120总司拨款330T波浪补偿吊机100总司拨款1合计370注：以上技术研发费用预算以总司最终批复为准。二、相关成本费用预算指标结合公司成本归集情况及2014年费用统计情况，确定2015年部门费用指标如下:责任部门成本科目费用指标（元/吨）备注办公室制造费用分摊-辅料消耗-机物料消耗67.03制造费用分摊-管理费-员工工资284.54制造费用分摊-管理费-非生产性开支235.30制造费用分摊-辅料消耗-水电14.52制造费用分摊-辅料消耗-其他34.03制造费用分摊-折旧费315.82小计951.23人力资源部制造费用分摊-辅料消耗-机物料消耗0.19制造费用分摊-辅料消耗-水电1.54制造费用分摊-管理费-员工工资55.10制造费用分摊-管理费-非生产性开支3.29制造费用分摊-折旧费1.61小计61.73财务部财务费用0.61制造费用分摊-辅料消耗-机物料消耗0.13制造费用分摊-管理费-员工工资25.72制造费用分摊-管理费-其他1.51制造费用分摊-管理费-非生产性开支0.65制造费用分摊-折旧费0.00小计28.63核算合1司部制造费用分摊-辅料消耗-机物料消耗0.15制造费用分摊-管理费-员工工资80.06制造费用分摊-管理费-非生产性开支1.30制造费用分摊-折旧费0.00小计81.51质量安全管理部制造费用分摊-辅料消耗-机物料消耗7.76制造费用分摊-管理费-员工工资517.00制造费用分摊-管理费-非生产性开支68.37制造费用分摊-辅料消耗-水电40.66制造费用分摊-辅料消耗-设备维修耗材1.72制造费用分摊-折旧费25.80小计661.31工艺设备管理部制造费用分摊-辅料消耗-机物料消耗152.64制造费用分摊-辅料消耗-水电50.55制造费用分摊-管理费-员工工资464.25制造费用分摊-管理费-非生产性开支3.31制造费用分摊-流动设备台班费2.5制造费用分摊-折旧费275.82小计946.57生产物资管理部直接材料费用11750.66直接材料费用-外协加工1313.80船运工装-S工号材料费80.53直接人工费-辅助人工50.31制造费用分摊-辅料消耗-机物料消耗2.62制造费用分摊-辅料消耗-水电18.09制造费用分摊-管理费-员工工资372.14制造费用分摊-管理费-非生产性开支5.13制造费用分摊-流动设备台班费18制造费用分摊-折旧费305.07小计13898.34钢构涂装项目部直接人工费-直接人工2498.37直接人工费-辅助人工27.21制造费用分摊-辅料消耗-机物料消耗310.96制造费用分摊-辅料消耗-水电517.09制造费用分摊-管理费-员工工资454.68制造费用分摊-管理费-非生产性开支2.57制造费用分摊-流动设备台班费360制造费用分摊-折旧费939.05小计5595.13安装调试项目部直接人工费-直接人工1485.11船运工装54.28施工机械使用费-港作轮费用150制造费用分摊-辅料消耗-机物料消耗25.17制造费用分摊-辅料消耗-水电112.25制造费用分摊-管理费-员工工资541.52制造费用分摊-管理费-非生产性开支3.38制造费用分摊-流动设备台班费550制造费用分摊-折旧费118.84小计3355.82总计25631.18注：(1)上表中指标费用不含税；(2)员工工资包括部门所有人员工资、奖金、福利待遇(含年终绩效考核奖金);(3)每月各部门成本费用指标与公司钢结构产量挂钩。.考核依据：(1)《月部门全成本费用统计表》一各部门(2)《南通公司月产量报表》一生产物资管理部.考核方案：(1)部门费用指标为公司当月产量乘以部门费用指标；(2)生产物资管理部运输管理处每月与项目部结算的收入计入生产物资管理部整体费用指标，具体结算办法参照《南通公司内部结算 管理制度 档案管理制度下载食品安全管理制度下载三类维修管理制度下载财务管理制度免费下载安全设施管理制度下载 》(通振核算发[2014]279号)文件执行；(3)将部门实际发生费用与考核费用指标进行对比，按以下 标准 excel标准偏差excel标准偏差函数exl标准差函数国标检验抽样标准表免费下载红头文件格式标准下载 对部门进行考超支费用扣分标准节约费用奖励标准备注<10%0.2<10%0.2>10%,<20%0.5>10%,<20%0.5>20%,<30%1.0>20%,<30%1.0>30%,<40%1.5>30%,<40%1.5>40%,<50%2.0>40%,<50%2.0>50%2.5>50%2.5三、重点指标完成情况考核(一)钢材利用率.考核指标：88%.考核依据:(1)总司钢材利用率考核办法(2)《南通公司钢材利用率统计表》一工艺设备管理部(3)《南通公司钢材定额管理相关部门绩效考核表》.考核方案：参照公司《钢材定额管理办法(试行)》(通振工艺发[2014]183号)文件执行。(二)焊材定额管理.考核依据：《南通公司焊材相关部门管理考核表》.考核方案：参照公司《焊材定额管理办法(试行)》(通振工艺设备发[2014]231号)文件执(三)气体定额管理.考核指标：气体消耗部门单位定额指标备注钢构涂装项目部数控车间元/吨12钢构车间元/吨140安装调试项目部装配车间元/吨2外场总装元/吨9电装车间元/吨0.5指标说明:(1)数控车间以公司当月数控切割产量为基数；(2)钢构车间以公司当月车间钢结构产量为基数；(3)安装调试项目部以当月公司钢结构总产量为基数.考核依据：《南通公司部门气体管理考核表》.考核方案：参照公司《气体定额管理办法（试行）》（通振工艺设备发[2014]254号）文件执行。4.评分标准（具体到车间）:实际消耗气体超过定额指标百分比扣分标准实际消耗气体低于定额指标百分比奖励标准备注<10%0.2<10%0.2>10%,<20%0.5>10%,<20%0.5>20%1.0>20%1.0（四）油漆费用控制1.被考核部门：钢构涂装项目部2.考核指标：责任部门单位定额指标备注钢构涂装项目部元/M23.00生产准备车间--预注：（1）以上指标费用不含税；（2）钢构涂装项目部以当月生产准备车间钢板、型材预处理面积为基数。.考核方案：每月根据钢板、型材预处理生产消耗的油漆费用以及当月钢板、型材预处理面积,得出单位产能消耗的油漆费用，按以下标准对部门进行考核，计入部门月度成本考核实际消耗油漆超过定额指标百分比扣分标准实际消耗油漆低于定额指标百分比奖励标准备注<10%0.2<10%0.2>10%,<20%0.5>10%,<20%0.5>20%1.0>20%1.0（五）流动机械油耗1.被考核部门：生产物资管理部.考核指标：单位定额指标备注元/吨75注：以上指标费用不含税，油耗考核以当月公司钢结构总产量为基数。.考核方案：每月根据运输部消耗的柴油费用以及公司钢结构总产量，得出单位产能消耗的柴油费用，按以下标准对部门进行考核，计入部门月度成本考核分。实际油耗吨位费超过定额指标百分比扣分标准实际油耗吨位费低于定额指标百分比奖励标准备注<10%0.2<10%0.2>10%,<20%0.5>10%,<20%0.5>20%1.0>20%1.0（六）综合采购单价考核指标综合采购单价考核指标为下降A3%,单价基数参照2014年度。每月由生产物资管理部上报综合采购单价下降报表，由核算合同部、财务部联合审核，参照以下标准对部门进行考核:与2014年度综合采购单价比扣分标准与2014年度综合采购单价比奖励标准备注下降＜3%0.2下降＞3%0.2上升＜1%0.5下降＞5%0.5上升＜2%1.0下降＞10%1.0四、 实施细则 工程地质勘察监理实施细则公司办公室6S管理实施细则国家GSP实施细则房屋建筑工程监理实施细则大体积混凝土实施细则 （一）本通知中各项指标完成情况将作为部门月度和年终绩效考核的依据，指标如有不妥之处，在执行过程中不断完善。各职能部门应尽快建立健全成本管控体系，将公司下达的各项考核指标进行层层分解，层层落实考核责任，并结合每月实际情况做好成本分析工作，挖掘部门潜力，找出部门成本控制的不足点，通过管理提升、流程优化，逐步达到“降本增效、开源节流”的目的。（二）考核周期：部门各项成本考核，除特别说明的，均为每月考核一次，各职能部门每月须按时将相关数据报送至核算合同部，未能按时上报的部门将扣除当月绩效考核0.2分；拒绝上报的部门将扣除当月绩效考核10分。（三）数据会审：各考核部门上报必须确保数据真实，不得故意弄虚作假，核算合同部将会同财务部、生产物资管理部、人力资源部、办公室等职能部门对各考核对象数据不定期抽查复核，如发现存在故意弄虚作假现象，当月成本考核分为零。（四）考核结果：核算合同部每月将各项考核结果汇总好后，报送至人力资源部，人力资源部按照考核结果实行。五、附则本通知自下发之日起执行，暂由核算合同部负责解释与修订。