项目投资收益分析模板

简要说明 简要说明 所有 表格 关于规范使用各类表格的通知入职表格免费下载关于主播时间做一个表格详细英语字母大小写表格下载简历表格模板下载 请仅填写黄色区域 简明财务分析 从现金流的角度进行投资回报分析，主要指标包括净现值、投资回收期、内部报酬率以及投入资本回报率等 特别提醒，本表格中的所有数据来源于其他表格，请不要修改该表格中的任何数据 FINANCIALANALYSISDETAIL 项目周期的明细利润表 CAPEX 项目投资明细数据 ……完善中项目投资收益分析汇总 项目投资收益分析 BG CEP 项目名称 ProjectA 外购 2,153 产品线（部门） I&C 项目地点 潍坊歌尔 租赁 0 客户 ABC 编制日期 10/28/17 自制 230 部门名称 CMF3 1、项目及投资的基本信息 2、投资收益分析汇总（AlltheamountsareinThousands） 外购 2,153 租赁 0 资金成本率 12% 自制 230 所得税 15% 项目总投资 2,383 应收账款（DSO） 70 项目已有投资-固定资产净值 320 存货周转天数（ITO） 60 净现值（NPV） (1,142) 应付账期（DPO） 70 内部收益率（IRR） 26.07% 投资回收期（PaybackPeriod） 4.33 期初余额 投资回报率（ROIC） 26.70% 其他流动资产 年均销售额 87,143 其他非流动资产 年均营业利润 5,367 应付职工薪酬及福利 年均营业利润率 6.16% 其他流动负债 资产回报率 284.66% A、项目现状 B、项目投资的技术评估 C、项目投资的经济效益评估 D、投资的备选 方案 气瓶 现场处置方案 .pdf气瓶 现场处置方案 .doc见习基地管理方案.doc关于群访事件的化解方案建筑工地扬尘治理专项方案下载 E、项目投资时间计划 F、项目投资的风险评估简明财务分析 回收周期（年） 1 1 1 1 1 0 0 0 回收周期（月） 12 12 12 12 4 (8) (20) 固定资产净值 2,703 2,639 2,063 1,537 1,011 485 23 11 简明财务分析 项目名称 ProjectA 流动资金占用成本 12% 项目总投资 2383 项目地点 潍坊歌尔 所得税 15% 存货周转天数（ITO） 60 日期 10/28/17 应收账款（DSO） 70 应付账期（DPO） 70 I.费用 第1年 第2年 第3年 第4年 第5年 第6年 第7年 合计 销售收入 10,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 610,000 材料成本 7,500 75,000 75,000 75,000 75,000 75,000 75,000 457,500 VAM（附加值） 2,500 25,000 25,000 25,000 25,000 25,000 25,000 152,500 VAM% 25.00% 25.00% 25.00% 25.00% 25.00% 25.00% 25.00% 25.00% 营业利润 596 6,024 6,074 6,074 6,074 6,138 6,589 37,568 营业利润率% 5.96% 6.02% 6.07% 6.07% 6.07% 6.14% 6.59% 6.16% 营运资本名义利息 205 2,055 2,055 2,055 2,055 2,055 2,055 12,534 名义息后利润 391 3,969 4,019 4,019 4,019 4,083 4,534 25,034 名义息后利润率 3.91% 3.97% 4.02% 4.02% 4.02% 4.08% 4.53% 4.10% 名义息税后利润 332 3,374 3,416 3,416 3,416 3,471 3,854 21,279 其他增量影响 加：折旧 64 576 526 526 526 462 11 2,692 减：当期税额 89 904 911 911 911 921 988 5,635 经营活动现金流 571 5,696 5,689 5,689 5,689 5,679 5,612 34,625 营运资本假设 应收账款 1,918 19,178 19,178 19,178 19,178 19,178 19,178 19,178 存货 1,233 12,329 12,329 12,329 12,329 12,329 12,329 12,329 减：应付账款 1,438 14,384 14,384 14,384 14,384 14,384 14,384 14,384 净营运资本 1,712 17,123 17,123 17,123 17,123 17,123 17,123 17,123 投入资本回报率 11.64% 26.69% 27.67% 28.47% 29.32% 30.43% 32.68% 26.70% 资产收益率 13.70% 31.40% 32.55% 33.49% 34.50% 35.80% 38.45% 31.41% 项目总投资 2,383 净现金流入 571 5,696 5,689 5,689 5,689 5,679 5,612 营运资本变化 1,712 15,411 0 0 0 0 0 年度现金流量 (2,383) (1,142) (9,715) 5,689 5,689 5,689 5,679 5,612 累积现金流量 (2,383) (3,525) (13,239) (7,550) (1,861) 3,827 9,507 15,118 净现值 (1,142) 内部收益率 26.07% 投资回收期（年） 4.33利润表明细 投资收益分析 项目名称 ProjectA 流动资金占用成本 12% 项目总投资 2383 项目地点 潍坊歌尔 所得税 15% 存货周转天数（ITO） 60 日期 10/28/17 应收账款（DSO） 70 应付账期（DPO） 70 万元 第1年 第2年 第3年 第4年 第5年 第6年 第7年 合计 销售收入 10,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 610,000 材料成本（BOM） 7,500 75,000 75,000 75,000 75,000 75,000 75,000 457,500 VAM（附加值） 2,500 25,000 25,000 25,000 25,000 25,000 25,000 152,500 VAM% 25.00% 25.00% 25.00% 25.00% 25.00% 25.00% 25.00% 25.00% 材料损失 30 300 300 300 300 300 300 1,830 运费 25 250 250 250 250 250 250 1,525 关税 20 200 200 200 200 200 200 1,220 其他材料附件成本 5 50 50 50 50 50 50 305 其他材料成本 80 800 800 800 800 800 800 4,880 直接人工 400 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 24,400 直接人工比率% 4.00% 4.00% 4.00% 4.00% 4.00% 4.00% 4.00% 4.00% 制造费用（不含设备折旧） 500 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 30,500 项目已有固定资产折旧 64 64 64 64 64 0 0 320 项目新增固定资产折旧 0 512 462 462 462 462 11 2,372 制造费用合计 564 5,576 5,526 5,526 5,526 5,462 5,011 33,192 制造费用率 5.64% 5.58% 5.53% 5.53% 5.53% 5.46% 5.01% 5.44% 毛利额 1,456 14,624 14,674 14,674 14,674 14,738 15,189 90,028 毛利率 14.56% 14.62% 14.67% 14.67% 14.67% 14.74% 15.19% 14.76% 销售费用 40 400 400 400 400 400 400 2,440 研发费用 600 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 36,600 管理费用 20 200 200 200 200 200 200 1,220 期间费用合计 660 6,600 6,600 6,600 6,600 6,600 6,600 40,260 期间费用率 6.60% 6.60% 6.60% 6.60% 6.60% 6.60% 6.60% 6.60% 公司本部费用分摊 200 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 12,200 公司本部费用分摊% 2.00% 2.00% 2.00% 2.00% 2.00% 2.00% 2.00% 2.00% 营业利润 596 6,024 6,074 6,074 6,074 6,138 6,589 37,568 营业利润率 5.96% 6.02% 6.07% 6.07% 6.07% 6.14% 6.59% 6.16% 所得税 89 904 911 911 911 921 988 5,635 所得税率 15.00% 15.00% 15.00% 15.00% 15.00% 15.00% 15.00% 15.00% 税后净利 507 5,120 5,163 5,163 5,163 5,217 5,600 31,933 税后净利率 5.07% 5.12% 5.16% 5.16% 5.16% 5.22% 5.60% 5.23%ROA&ROIC计算 资产收益率（ROA）和投资回报率（ROIC） 10/28/17 资产收益率（ROA） 投资回报率（ROIC） 万元 期初余额 第1年 第2年 第3年 第4年 第5年 第6年 第7年 第1年 第2年 第3年 第4年 第5年 第6年 第7年 应收账款 1,918 19,178 19,178 19,178 19,178 19,178 19,178 1,918 19,178 19,178 19,178 19,178 19,178 19,178 存货 1,233 12,329 12,329 12,329 12,329 12,329 12,329 1,233 12,329 12,329 12,329 12,329 12,329 12,329 其他流动资产 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 固定资产净值 320 2,639 2,063 1,537 1,011 485 23 11 2,639 2,063 1,537 1,011 485 23 11 其他非流动资产 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 应付账款 1,438 14,384 14,384 14,384 14,384 14,384 14,384 1,438 14,384 14,384 14,384 14,384 14,384 14,384 应付职工薪酬及福利 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 其他流动负债 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 净营运资产 320 4,351 19,186 18,660 18,134 17,608 17,146 17,135 4,351 19,186 18,660 18,134 17,608 17,146 17,135 营业利润 596 6,024 6,074 6,074 6,074 6,138 6,589 596 6,024 6,074 6,074 6,074 6,138 6,589 名义息后利润 89 904 911 911 911 921 988 资产收益率（ROA）/投资回报率（ROIC） 13.70% 31.40% 32.55% 33.49% 34.50% 35.80% 38.45% 11.64% 26.69% 27.67% 28.47% 29.32% 30.43% 32.68%Capex-项目新增固定资产 ClickforCategory ClickforOption 自动化&设备 外购 计算机&软件 自制 工装 租赁 厂房 其他 外购 0.0 0.0 0.0 1,600 150 400 3 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 2,153 自制 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 230 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 230 租赁 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 项目新增固定资产投入 日期 10/28/17 单位 万元 项目名称 ProjectA 项目地点 潍坊歌尔 制造工厂 CMF3 项目投资时间分布 年度折旧 固定资产类别 资产描述 EAM代码 财务代码 设备来源 资产数量 单价 资产原值 累计折旧 资产净值 采购日期 入账日期 #折旧月数 折旧率 2017年10月 2017年11月 2017年12月 2018年1月 2018年2月 2018年3月 2018年4月 2018年5月 2018年6月 2018年7月 2018年8月 2018年9月 2018年10月 项目总投资 年度折旧 第1年 第2年 第3年 第4年 第5年 第6年 第7年 第8年 第9年 第10年 账面净值 使用部门 备注 自动化&设备 自动化流水线 xxxxxxxx xxxxxxxx 外购 8 200 1,600 0 1,600 2017年9月 2018年1月 60 0.02 0.0 0.0 0.0 1,600 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 1,600 320 320 320 320 320 320 0.0 自动化&设备 SMT设备 xxxxxxxx xxxxxxxx 外购 1 100 100 0 100 2017年9月 2018年2月 60 0.02 0.0 0.0 0.0 0.0 100 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 100 20 20 20 20 20 20 0.0 自动化&设备 xxxxxxxx xxxxxxxx 外购 1 50 50 0 50 2017年9月 2018年2月 60 0.02 0.0 0.0 0.0 0.0 50 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 50 10 10 10 10 10 10 0.0 自动化&设备 xxxxxxxx xxxxxxxx 外购 1 200 200 0 200 2017年9月 2018年3月 60 0.02 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 200 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 200 40 40 40 40 40 40 0.0 自动化&设备 xxxxxxxx xxxxxxxx 外购 1 200 200 0 200 2017年9月 2018年3月 60 0.02 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 200 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 200 40 40 40 40 40 40 0.0 计算机&软件 xxxxxxxx xxxxxxxx 外购 2 1 1 0 1 2017年9月 2018年4月 60 0.02 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 1 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 1 0 0 0 0 0 0 0.0 计算机&软件 xxxxxxxx xxxxxxxx 外购 2 1 1 0 1 2017年9月 2018年4月 60 0.02 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 1 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 1 0 0 0 0 0 0 0.0 计算机&软件 xxxxxxxx xxxxxxxx 外购 2 1 1 0 1 2017年9月 2018年4月 60 0.02 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 1 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 1 0 0 0 0 0 0 0.0 工装 xxxxxxxx xxxxxxxx 自制 100 1 50 0 50 2017年9月 2018年5月 1 1.00 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 50 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 50 600 50 0.0 厂房 装修 xxxxxxxx xxxxxxxx 自制 2 40 80 0 80 2017年9月 2018年5月 84 0.01 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 80 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 80 11 11 11 11 11 11 11 11 0.0 其他 xxxxxxxx xxxxxxxx 自制 2 50 100 0 100 2017年9月 2018年5月 60 0.02 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 100 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 100 20 20 20 20 20 20 0.0 0 0 0 60 0.02 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0 0 0 60 0.02 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0 0 0 60 0.02 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0 0 0 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0 0 0 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0 0 0 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0 0 0 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 2,383 0 2,383 0 0 0 1,600 150 400 3 230 0 0 0 0 0 2,383 0 512 462 462 462 462 11 11 0 0 0Capex-项目已有固定资产 ClickforCategory ClickforOption 自动化&设备 外购 计算机&软件 自制 工装 租赁 厂房 其他 外购 0.0 0.0 0.0 320 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 320 自制 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 租赁 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 项目新增固定资产投入 日期 10/28/17 单位 万元 项目名称 ProjectA 项目地点 潍坊歌尔 制造工厂 CMF3 项目投资时间分布 年度折旧 固定资产类别 资产描述 EAM代码 财务代码 设备来源 资产数量 单价 资产原值 累计折旧 资产净值 采购日期 入账日期 #折旧月数 折旧率 2017年10月 2017年11月 2017年12月 2018年1月 2018年2月 2018年3月 2018年4月 2018年5月 2018年6月 2018年7月 2018年8月 2018年9月 2018年10月 项目总投资 年度折旧 第1年 第2年 第3年 第4年 第5年 第6年 第7年 第8年 第9年 第10年 账面净值 使用部门 备注 自动化&设备 自动化流水线 xxxxxxxx xxxxxxxx 外购 2 200 400 80 320 2017年9月 2018年1月 60 0.02 0.0 0.0 0.0 320 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 320 64 64 64 64 64 64 0.0 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.00 0.0 0.0 0.0 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64 64 0 0 0 0 0 0