中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类,2015年版)
税款所属期间: 年 月 日 至 年 月 日
纳税人识别号 :□□□□□□□□□□□□□□□
纳税人名称:
金额单位: 人民币元(列至角分)
行次
项 目
本期金额
累计金额
1
一、按照实际利润额预缴
2
营业收入
3
营业成本
4
利润总额
5
加:特定业务计算的应纳税所得额
6
减:不征税收入和税基减免应纳税所得额(请填附表1)
7
固定资产加速折旧(扣除)调减额(请填附表2)
8
弥补以前年度亏损
9
实际利润额(4行+5行-6行-7行-8行)
10
税率(25%)
11
应纳所得税额(9行×10行)
12
减:减免所得税额(请填附表3)
13
实际已预缴所得税额
——
14
特定业务预缴(征)所得税额
15
应补(退)所得税额(11行-12行-13行-14行)
——
16
减:以前年度多缴在本期抵缴所得税额
17
本月(季)实际应补(退)所得税额
——
18
二、按照上一纳税年度应纳税所得额平均额预缴
19
上一纳税年度应纳税所得额
——
20
本月(季)应纳税所得额(19行×1/4或1/12)
21
税率(25%)
22
本月(季)应纳所得税额(20行×21行)
23
减:减免所得税额(请填附表3)
24
本月(季)实际应纳所得税额(22行-23行)
25
三、按照税务机关确定的其他
方法
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预缴
26
本月(季)税务机关确定的预缴所得税额
27
总分机构纳税人
28
总机构
总机构分摊所得税额(15行或24行或26行×总机构分摊预缴比例)
29
财政集中分配所得税额
30
分支机构分摊所得税额(15行或24行或26行×分支机构分摊比例)
31
其中:总机构独立生产经营部门应分摊所得税额
32
分支
机构
分配比例
33
分配所得税额
是否属于小型微利企业:
是 □
否 □
谨声明:此纳税申报表是根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施
条例
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》和国家有关税收规定填报的,是真实的、可靠的、完整的。