2014年临界退休家庭、个体工商户、将要步入婚姻殿堂的白领、新增育儿的年轻夫妇、准爸爸的理财规划考试试题

临界退休家庭、个体工商户、将要步入婚姻殿堂的白领、新增育儿的年轻夫妇、 准爸爸的理财规划考试试题 共100.0分) 一、案例分析(共100小题, 第1题 假设叶先生与叶太太是你的新客户，目前正面临生涯与家庭上的转变，需要金融理财师协助规划。经过初步沟通面谈后，你获得了以下家庭、职业与财务信息: 一、案例成员 家庭成身体状年龄 职业 员 况 叶先生 53岁 销售代表 佳 叶太太 49岁 医务工作者 佳 小叶 25岁 正在澳大利亚攻读硕士学位，明年夏天即将毕业 佳 二、收支情况 1(叶先生一家月收入7000元(叶先生月收入4000元;叶太太月收入3000元)，叶先生年终奖10000元，利息、股息收入1000元。 2(家庭月基本开销1200元，医疗费用200元，儿子留学澳大利亚两年，学费及生活费共需27万元，平均每月需要为儿子预备12000元的费用。 三、资产负债状况 1(叶先生夫妇在前年获得一笔老房拆迁补偿款，共计26万元。叶先生夫妇目前正是靠这笔资金来维持儿子的求学费用，已经花费了15万元。剩余的11万元现在以活期存款形式存在银行，资金使用率极低。 2(叶先生全家除了拥有一套自用房产，市值70万元，黄金及收藏品1万元及8万元股票外，几乎没有其他投资。 3(叶先生家庭的自住房产尚有18万元本金的贷款余额，剩余贷款为商业性住房贷款，等额本息还款方式。考虑叶先生夫妇工作较为稳定，叶太太身为医务人员，银行将给予基准下浮15%的贷款利率。根据目前市场贷款利率，实际将按6(0435%年利率执行，每月还贷1600元。 4(叶先生夫妇俩目前的收入水平处于中等水平，假设两人退休后每月总共可领取2500元的养老金。 四、保险情况 叶先生需要经常出差，但叶先生夫妇是极为缺乏保障的。除了给儿子购买了保额为2万元的寿险，每年缴费1200元以外，夫妇俩均没有购买任何保险。 五、理财目标 1(顺利协助儿子完成硕士学业，为儿子的前途发展尽到父母的养育之责; 2(在保证儿子学业的前提下，尽可能提高家庭资产的收益; 3(叶先生夫妇均没有购买保险，考虑到年龄逐渐增大、叶先生工作需要经常出差，希望能给家庭增加一些保障。 叶先生一家的资产负债率为( )。 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com A 0.5 B 0.4 C 0.3 D 0.2 【正确答案】:D 【本题分数】:1.0分 【答案解析】 [解析] 家庭总资产=11+8+70+1=90(万元);资产负债率=负债总额/资产总额=18/ 90=0.2。 第2题 叶先生家庭的投资净资产比率为( )。 A 0.125 B 0.145 C 0.225 D 0.250 【正确答案】:A 【本题分数】:1.0分 【答案解析】 [解析] 家庭净资产=家庭资产-家庭负债=90-18=72(万元);投资净资产比率=金 融投资/净资产=(8+1)/72=0.125。 第3题 叶先生一家的年度结余是( )元。 A -86200 B -85000 C -83600 D -82600 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com 【正确答案】:A 【本题分数】:1.0分 【答案解析】 [解析] 年度总收入=(4000+3000)×12+10000+1000=95000(元);年度总支出=12× (1200+12000+1600+200)+1200=181200(元);年度结余=95000-181200=-86200 (元)。 第4题 下列关于子女教育金的规划原则说法正确的是( )。 A 宁紧勿松 B 宁多勿少 C 与储蓄保险无关 D 可以忽略自己的退休金 【正确答案】:B 【本题分数】:1.0分 【答案解析】 [解析] 子女教育金的规划原则包括:宁松勿紧、宁多勿少、合理利用教育年金或储蓄保险、千万不能忽略自己的退休金、把子女教育金作为保险规划的重要一环等五个方面。 第5题 叶先生自住房产贷款采用的是等额本息还款的方式还款。关于等额本息还款的说法错误的是( )。 A 等额本息还款是指把按揭贷款的本金总额与利息总额相加，然后平均分摊到还款期限的每个月中 B 按等额本息还款方式还款，还款总利息比等额本金还款低 C 贷款人每月需还相同的数额，操作相对简单 D 作为还款人，每个月还给银行固定金额，但每月还款额中的本金比重逐月递增、利息比重逐月递减 【正确答案】:B 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com 【本题分数】:1.0分 【答案解析】 [解析] 按等额本息还款方式还款，由于利息不会随本金数额归还而减少，银行资金占用时间长，还款总利息比等额本金还款方式要高。 第6题 叶先生每月还款1600元，按年贷款利率6.0435%计算，叶先生夫妇需( )年才能还清所有贷款。 A 12.5 B 13.9 C 14.5 D 14.9 【正确答案】:B 【本题分数】:1.0分 【答案解析】 [解析] NPER(6.0435%/12，-1600，180000)=166.4(月);166.4/12=13.9(年)。 第7题 假设叶先生自住房产剩余贷款的偿还方式为等额本金还款方式，年利率为6.0435%，十年还清。叶先生每月应还贷( )元。 A 1998.50 B 2002.30 C 2008.50 D 2009.30 【正确答案】:B 【本题分数】:1.0分 【答案解析】 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com [解析] PMT(0.060435/12，10×12，180000)=-2002.30。因此，如果采用等额本金还款方式，年利率为6.0435%，十年还清，叶先生每月还贷2002.30元。 第8题 根据叶先生一家的收入情况，( )的方式更适合其还清18万元的房贷，提高生活水平。 A 月还款1600元，直至还清所有房贷 B 现在一次性付清房贷 C 儿子工作后，一次性付清房贷 D 出售自用房产 【正确答案】:C 【本题分数】:1.0分 【答案解析】 [解析] 根据贷款18万元、月还款1600元、年贷款利率6.0435%计算，叶先生夫妇还需 13.9年才能全部还清贷款，到时叶先生已经66岁，持续还款的时间较长，不利于保障叶先生夫妇退休后的生活水平。出售自用房产更是下策，无法保证以后生活的安定。现在，因儿子上学需支付较大额度的学费，因此，现在一次性付清房贷的压力比较大，而儿子两年后硕士毕业参加工作，家庭负担较轻时一次性提前归还全部剩余贷款，减轻退休后的生活支出压力。 第9题 假设由于通货膨胀的影响，叶先生夫妇的生活支出将以5%速度增长，以今年的年度总支出作为基期额度(仅包括家庭基本生活开销和医疗费)，则3年后，夫妇的年支出将达 ( )元。 A 19448.1 B 19500.5 C 19548.1 D 19600.5 【正确答案】:A 【本题分数】:1.0分 【答案解析】 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com 3[解析] 3年后的年总支出=(1200+200)×12×(1+5%)=19448.1(元)。 第10题 关于保险规划，叶先生和叶太太不适合购买( )。 A 终身寿险 B 人身意外险 C 医疗保险 D 定期寿险 【正确答案】:A 【本题分数】:1.0分 【答案解析】 [解析] 因叶先生夫妇俩年龄都较大，购买寿险的费用较高。为此，可以考虑购买价格相对较低的定期寿险、人身意外险来加强保障。考虑到夫妇俩目前每月的医疗费用可能随着年龄增长逐渐增加，可以考虑购买医疗保险来缓解医疗支出对家庭生活的影响。因此，叶先生夫妇不适合买费用较高的终生寿险。 第11题 如果叶先生夫妇购买的是定期寿险，则下列有关定期寿险说法错误的是( )。 A 定期寿险指以死亡为给付保险金条件，且保险期限为固定年限的人寿保险 B 定期保险在 合同 劳动合同范本免费下载装修合同范本免费下载租赁合同免费下载房屋买卖合同下载劳务合同范本下载 中规定一定时期为保险有效期，若被保险人在约定期限内死亡，保险人即给付受益人约定的保险金;若被保险人在保险期限届满时仍然生存，契约即行终止 C 对于被保险人而言，定期寿险最大的优点是可以用极为低廉的保险费获得一定期限内较大的保险保障 D 若被保险人在保险期限届满仍然生存，仍可以得到保险金的给付，而且退还已缴纳的保险费 【正确答案】:D 【本题分数】:1.0分 【答案解析】 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com [解析] 若被保险人在保险期限届满仍然生存，则不能得到保险金的给付，而且已缴纳的保险费不再退还。 第12题 根据叶先生一家的实际收支状况，叶先生手中持有的8万元股票应该( ) A 继续持有 B 将股票变现，转换为银行存款 C 将股票变现，重新构建长期低风险的基金投资组合 D 将股票变现，加上银行存款10万元，提前偿还房贷 【正确答案】:C 【本题分数】:1.0分 【答案解析】 [解析] 叶先生夫妇俩距离退休时间不长，职业生涯已逐渐进入下坡期，资产投资增值主要是储备夫妇俩的养老金，为此股市高风险的特征已经不适宜于叶先生。叶先生应把握恰当的时机，及时变现手中的股票。但银行存款的收益较低，且受通货膨胀的影响较大，因此叶先生不应将这部分现金作为银行存款进行储蓄。另外，叶先生的儿子还在读书，叶先生夫妇俩年龄也越来越大，需要保持一定的银行存款，此时不宜提前偿还房贷。叶先生通过重新构建长期低风险的基金投资组合，来获取更为稳健的投资收益，以不断积累夫妇俩的养老金。 第13题 2008年7月，银行活期存款利率为0.72%。叶先生持有11万元的活期存款。那么，14个月以后，就该笔活期存款，叶先生能获得( )元净收益。 A 739.2 B 854.7 C 877.8 D 891.6 【正确答案】:C 【本题分数】:1.0分 【答案解析】 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com [解析] 活期存款利息=110000×(0.72%/12)×14=924(元)。银行存款利息税税率为 5%。因此，叶先生活期存款的净收益=924-924×5%=877.8(元)。 第14题 保险在理财规划中有着非常重要的作用。下列关于保险的基本原则的说法，错误的是( )。 A 坚持保险利益原则，防止赌博行为的发生，防止道德危机的发生，同业也规定了保险保障的最高限度，并限制了赔付的最高限度 B 最大诚信原则是指保险合同的双方当事人在签订和履行保险合同时，必须保持最大限度的诚意，双方都应遵守合同，互不欺骗和隐瞒 C 近因原则是指当造成被保险人损失的近因在保险的责任范围内，保险人才给予赔偿，近因不属于保险责任的，保险人不负赔偿责任 D 损失赔偿原则是指保险人的赔偿金额等于实际损失 【正确答案】:D 【本题分数】:1.0分 【答案解析】 [解析] 损失赔偿原则是指当保险人标的发生了保险责任范围内的损失时，保险人应按照保险合同条款的规定履行赔偿责任，保险人的赔偿金额不能超过保单上的保险金额或被保险人遭受的实际损失，保险人的赔偿不应使被保险人因保险赔偿而获得额外利益。 第15题 以下选项中，不属于促使叶先生改变投资结构的重要因素是( )。 A 2008年上半年，叶先生家庭开支保持稳定 B 2008年上半年，上证指数下跌48% C 2008年上半年，CPI上涨7.9% D 2008年3月中旬，国际金价突破每盎司1000美元大关，并呈持续上涨趋势 【正确答案】:A 【本题分数】:1.0分 【答案解析】 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com [解析] 股票市场风险加大，面临退休的叶先生应择机从股市中退出;通货膨胀的环境下，黄金能够保值增值，因此可适当增加黄金投资，包括实物黄金投资和纸黄金投资等。 第16题 叶先生选择将股票变现，投资一些低风险的基金类产品。下列关于基金说法正确的是( )。 A 货币市场基金是投资基金的主要种类 B 资产灵活配置型基金进行资产配置调整的成本很高 C 股票基金是以股票为投资对象的投资基金，是投资基金的主要种类 D 债券基金是指专门投资于债券的基金，它通过集中众多投资者的资金，对债券进行组合投资，寻求较为稳定的收益，收益相对于股票基金要高 【正确答案】:C 【本题分数】:1.0分 【答案解析】 [解析] 投资基金的主要种类是股票基金;资产灵活配置基金可以利用最低成本进行资产配置调整;债券基金的收益一般要比股票基金低。 第17题 以下基金产品中，不适合叶先生投资的是( )。 A 货币基金 B 配置基金 C 股票基金 D 债券基金 【正确答案】:C 【本题分数】:1.0分 【答案解析】 [解析] 叶先生在开户银行购买能够实现T+1资金到账的货币基金，可以达到资金调拨效率最高，便于儿子学费缴纳。配置型基金能做到在股市牛市、熊市的表现较为稳健。作为非专业人士，投资类似基金是分享股市成长、规避投资风险的 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com 较好选择。债券基金从长期而言能够在保证本金的前提下，获得稳定的收益。对叶先生夫妇而言，退休之后投资安全性是最值得考虑的问题。股票基金的收益高，但风险也高，不适合即将退休的叶先生。 第18题 假设叶先生60岁退休，他能活到80岁。退休后每月生活费为1250元。退休后投资收益率为3.5%。为了安度晚年，叶先生应在其60岁时需筹集( )元。 A 199852 B 201575 C 215532 D 264575 【正确答案】:C 【本题分数】:1.0分 【答案解析】 [解析] PV(0.035/12，20×12，1250)=-215532，因此叶先生应在其60岁时筹集到 215532元的资金。 第19题 假设退休前的投资收益率为8.5%。为了筹集退休金，叶先生现在每月应投入( )元。 A 1776.61 B 1810.24 C 1886.58 D 1912.74 【正确答案】:C 【本题分数】:1.0分 【答案解析】 [解析] PMT(0.085/12，7×12，0，215532)=-1886.58，叶先生现在开始每月投入 1886.58元才能筹集到安享晚年的基金。 第20题 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com 叶先生的儿子硕士毕业后第二年在一家世界五百强公司工作，待遇丰厚。叶先生的儿子将年末奖金10万元给了叶先生，作为叶先生养老的基金。叶先生从那时开始将自己工资的一部分按月投入固定金额，年收益率为8.5%。则叶先生每月投入( )元，可在其退休时筹齐养老所需的费用。 A 795.48 B 825.94 C 850.47 D 875.39 【正确答案】:D 【本题分数】:1.0分 【答案解析】 [解析] 叶先生应在其60岁时需筹集到215532元的资金。FV(0.085，5，0，100000)= 150366，即他儿子给的10万元五年以后的价值为150366元。资金缺口=215532- 150366=65166(元)。PMT(0.085/12，5×12，0，65166)=-875.39，因此叶先生应每月投入875.39元。 第21题 假设苗先生与苗太太是你的新客户，目前正面临生涯与家庭上的转变，需要金融理财师协助规划。经过初步沟通面谈后，你获得了以下家庭、职业与财务信息: 一、案例成员 家庭成身体状年龄 职业 员 况 苗先生 50岁 个体工商户 佳 苗太太 50岁 退休在家 佳 苗苗 18岁 高中二年级学生 佳 二、收支情况 1(家庭年收入66.12万元，其中苗先生纯收入63万元，苗太太收入0.72万元，房租收入2.4万元; 2(家庭年支出23万元，其中基本生活支出3万元，妻子费用支出7.2万元，自己费用支出6万元，人情往来支出3万元，旅游支出2万元，孩子费用支出1.8万元。 三、资产情况 1(金融资产:270万元。其中股票50万元，各种债券基金160万元，银行存款60万元 (定期存款20万元，活期存款40多万元)。 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com 2(房产:共有三处。(1)百步厅小区一套，价值320万元。买入时价值220万元，初始贷款50%，贷款期限20年，等额本息按月摊还，现已还贷7年。(2)小户型住房一套，市值50万元，无贷款，现出租，月税后租金收入1200元。(3)原单位分房一套，市值25万元，无贷款，现出租，月税后租金收入800元。 3(其他资产:苗太太的首饰6万元，苗先生收藏品(包括唐宋古董、名家字画、古代玉器、纪念邮票)市值60万元。 四、保险状况 夫妻双方都有社保、医保。 五、理财目标 1(希望5年后换房，目标为400平方米的别墅，现在市场价值800万元; 2(希望让女儿6年后出国留学，每年花费20万元，共计4年; 3(希望在10年后退休，退休后夫妻每年开支为现值10万元，余寿30年。 六、假设条件 学费成长率和通货膨胀率均为0，房屋贷款利率7.8%，房价年增长率5%，现有金融资产的年收益率为4%，市场指数投资年回报率为9%。 在苗先生的四类收藏品中，最适合普通投资者进行投资的是( )。 A 唐宋古董 B 名家字画 C 古代玉器 D 纪念邮票 【正确答案】:D 【本题分数】:1.0分 【答案解析】 [解析] 古玩、字画价值一般都比较高，投资人要具有相当的经济实力。而D项纪念邮票的收藏和投资同收藏艺术品、古玩相比，特点是较为平民化，每个人都可以根据自己的财力进行投资，而且邮票面值小，便于普通投资者进行投资。 第22题 苗先生目前每月还款金额和住房贷款余额分别为( )。 A 9064元;54.84万元 B 9064元;21.30万元 C 9064元;88.70万元 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com D 8580元;88.70万元 【正确答案】:C 【本题分数】:1.0分 【答案解析】 [解析] 每月还款金额110PV，0FV，20gn，7.8gi，PMT=-0.9064;还款7年后贷 款余额84f AMORT RCL PV=88.70。 第23题 苗先生的家庭金融资产占总资产的比率为( )。 A 43.78% B 36.94% C 11.68% D 6.84% 【正确答案】:B 【本题分数】:1.0分 【答案解析】 [解析] 家庭总资产=270+320+50+25+6+60=731(万元)，270/731=36.94%。 第24题 苗先生家庭的年储蓄率为( )。(不考虑当年储蓄所产生的投资收益) A 42.04% B 66.49% C 61.29% D 52.30% 【正确答案】:C 【本题分数】:1.0分 【答案解析】 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com [解析] ?年收入=270×4%+66.12=76.92(万元);?第八年每月利息支出:110PV， 0FV，20gn，7.8gi，PMT=-0.9064，则该年利息支出为84f AMORT，12f AMORT= 6.7743;?年支出=23+6.7743=29.7743(万元);?年储蓄率=年储蓄/年收入=(76.92-29.7743)/76.92=61.29%。 第25题 苗先生的家庭支出中，属于选择性支出的是( )。 A 基本生活支出 B 学费支出 C 旅游支出 D 房贷支出 【正确答案】:C 【本题分数】:1.0分 【答案解析】 [解析] 义务性支出也称为强制性支出，是收入中必须优先满足的支出，如ABD三项;C项属于选择性支出。 第26题 根据案例提供的信息及计算出来的财务比率，下面判断错误的是( )。 A 根据现在苗先生家庭的资产配置可以发现，苗先生属于保守型的投资人 B 反映该家庭资产流动性比率太大，应当减少流动性资产所占的比重，应当将更多的流动性资金投资于其他的领域，以获取更高的收益 C 净资产保持在80%以上，说明其资产的使用情况比较合理 D 该家庭的年储蓄率较高 【正确答案】:C 【本题分数】:1.0分 【答案解析】 [解析] 资产使用情况的合理性取决于投资资产的配置情况，而不是净资产的比率。 第27题 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com 假设苗先生 计划 项目进度计划表范例计划下载计划下载计划下载课程教学计划下载 5年后出售其现有的三处房产，并将贷款还清，则苗先生届时的剩余资金为( )万元。 A 504.13 B 446.26 C 439.55 D 330.55 【正确答案】:C 【本题分数】:1.0分 【答案解析】 [解析] ?计算贷款余额:-0.9064PMT，8gn，7.8gi，0FV，PV=64.58;?出售三处房产:-395PV，5i，5n，0PMT，FV=504.13;?还清贷款后，可筹得资金:504.13- 64.58=439.55(万元)。 第28题 假设苗先生将现有的金融资产全部用作对换房规划的准备，根据现在的投资回报率，在 5年后，在已考虑将现有房产出售并将贷款还清的情况下，换别墅的资金缺口为( )万元。(答案取整数) A 328 B 253 C 218 176 D 【正确答案】:B 【本题分数】:1.0分 【答案解析】 [解析] 现有资产组合5年后增值为:-270PV，4i，5n，0PMT，FV=328.50;别墅5年后的市场价值:-800PV，5i，5n，0PMT，FV=1021.03;资金缺口:1021.03-328.50 -439.55=252.98(万元)。 第29题 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com 接第8题，假设苗先生家庭不打算向银行贷款。根据给定的市场指数投资年回报率为 9%的情况下，苗先生家庭每月需要定期定投市场指数基金组合( )万元，才能实现5年后换别墅的目标。 A 3.73 B 3.65 C 3.48 D 3.35 【正确答案】:D 【本题分数】:1.0分 【答案解析】 [解析] 253FV，9gi，5gn，0PV，PMT=-3.35，所以每月定期定投市场指数基金组合 3.35万元。 第30题 为了满足女儿的海外学习的目标，苗先生在6年后需要筹备的教育金约为( )万元。 A 69.82 B 70.63 C 71.36 D 72.58 【正确答案】:B 【本题分数】:1.0分 【答案解析】 [解析] -20PMT，9i，4n，0FV，g BEG，PV=70.63，所以6年后需要筹备的教育金约为70.63万元。 第31题 假设苗先生若通过定投市场指数基金组合来为女儿准备教育金，则每月需投资的金额为 ( )万元。 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com A 0.7420 B 0.7434 C 0.7819 D 0.7850 【正确答案】:B 【本题分数】:1.0分 【答案解析】 [解析] 70.63FV，9gi，6gn，0PV，PMT=-0.7434，所以每月需投资0.7434万元。 第32题 为了满足苗先生和苗太太的退休计划，假设投资回报率为9%，根据目标现值法，苗先生夫妇退休需求的现值为( )万元。 A 47.30 B 48.39 C 56.39 D 57.43 【正确答案】:A 【本题分数】:1.0分 【答案解析】 [解析] -10PMT，9i，30n，0FV，gBEG，PV=111.98;111.98FV，9i，10n，0PMT， PV=-47.30，苗先生夫妇退休需求的现值为47.3万元。 第33题 假定允许扣除的成本费用为50万元，则作为个体工商户的苗先生每年应缴纳个人所得税( )元。 A 1435820 B 1436680 C 1437620 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com D 1458846 【正确答案】:D 【本题分数】:1.0分 【答案解析】 [解析] 假设苗先生纳税前收入为X元，则(X-500000)×35%-6750=X-500000- 630000，可得:X=1458846(元)。 第34题 为弥补社保的不足，苗太太投保了一份5年期的两全分红寿险。5年后，苗太太获得满期保险金，合同终止。这属于( )。 A 自然终止 B 法定解除 C 约定解除 D 任意解除 【正确答案】:A 【本题分数】:1.0分 第35题 在购买保险时，一般可以简单设定保额为被保险人年收入的10倍，保费支出为其年收入的10%，这样不会影响其现有生活水平。则苗太太投保保额应为______ 万元，保费支出控制在______万元以内。( ) A 0.72;0.072 B 7.2;0.072 C 7.2;0.036 D 0.72;0.036 【正确答案】:B 【本题分数】:1.0分 【答案解析】 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com [解析] 苗太太投保保额应为7.2万元(0.72×10)，保费支出控制在0.072万元以内 (0.72×10%)。 第36题 苗先生整个家庭的年保费支出应该控制在( )万元以内比较合适。 A 7.456 B 7.582 C 7.692 D 7.786 【正确答案】:C 【本题分数】:1.0分 【答案解析】 [解析] 保费支出应控制在苗先生家庭年收入的10%，即76.92×10%=7.692(万元)。 第37题 苗太太为女儿投保了一份两全保险，则两全保险合同的当事人是( )。 A 苗太太和苗先生 B 苗太太和保险公司 C 苗苗和保险公司 D 苗苗和苗太太 【正确答案】:B 【本题分数】:1.0分 【答案解析】 [解析] 保险合同的主体包括保险合同的当事人和关系人。前者是指订立保险合同的双方，即投保人和保险人;后者是指出现在保险合同中但并未参与合同订立的人，即被保险人和受益人。 第38题 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com 苗先生也投保了一份20年缴清的终身健康险;每年的交费日是5月12号。第3年的5月20号苗先生还没有交费，如果苗先生在9月24号检查得知患了保险范围内的重大疾病，则( )。 A 保险公司不予给付，直到苗先生补缴保费 B 保险公司在扣除应缴保险费后给付剩余的保险金 C 保险公司在扣除应缴保险费及其利息后给付剩余的保险金 D 保险公司不予给付，因为保险合同已经中止 【正确答案】:A 【本题分数】:1.0分 【答案解析】 [解析] 宽限期条款规定如果投保人没有按时缴纳续期保费，在宽限期内，即使未缴纳保险费，合同仍然具有效力;超过宽限期，保险合同效力中止。宽限期一般是60天。9月24号超出宽限期(相对于5月12号)，保险公司有权不予给付，直到苗先生补缴保费。 第39题 若折现率以3%计算，根据生命价值法，苗先生应当投保的人寿保险的保额为( )万元。 A 317.54 B 332.66 C 466.69 D 486.22 【正确答案】:D 【本题分数】:1.0分 【答案解析】 [解析] 苗先生目前每年的收入为63万元，个人支出6万元，则其人寿保险的保额为: -57PMT，3i，10n，0FV，PV=486.22。 第40题 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com 假若家庭发生变故，苗先生和苗太太的积累总额不足以支持其养老金支付要求，提高供款水平和降低待遇支付目标都是他们不愿接受的事情，那么以下最好的办法是( )。 A 期待银行调高利率 B 变卖家中一些收藏品，以提升资金总量 C 期待国家补助 D 要求理财师提高理财工作绩效，提高投资回报率 【正确答案】:D 【本题分数】:1.0分 【答案解析】 [解析] 最好的办法是要求理财师提高工作绩效，其途径是选择投资工具，合理配置计划资产，提高投资回报率。 第41题 假设刘明与王丽是你的新客户，目前正面临生涯与家庭上的转变，需要金融理财师协助规划。经过初步沟通面谈后，你获得了以下家庭、职业与财务信息: 一、案例成员 家庭成员 年龄 职业 身体状况 刘明 28 某饭店部门经理 佳 王丽(刘明的未婚妻) 26 某公司秘书 佳 二、收支情况 1(收入情况:刘明每月收入4000元，年终奖为3个月工资，预计未来每年调薪200元;王丽每月收入3000元，年终奖为2个月工资，预计未来每年调薪100元。 2(支出情况:婚前刘明每月支出2500元，王丽每月支出2000元。婚后两人决定将月支出控制在3500元。每月房租支出1000元，故每月总开销仍为4500元;每年计划国内旅游一次，预算支出为4000元。 三、保险及资产状况 两人准备下个月结婚。目前两人都没有保险，原有的积蓄预计在支付结婚相关费用后所剩不多。但两人目前没有负债，往后的各项目标规划皆要以双方的储蓄来准备。 四、理财目标 1(教育金规划:计划5年后生一个小孩，出生后每月养育费用现值1000元，并扶养到 22岁，另18岁时需准备大学费用现值100000元; 2(购房规划:打算10年后购房，总价以现值计为50万元; 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com 3(理财规划:打算购买在2007年1月1日平价发行的债券，每张面值1000元，票面利率10%，5年到期，每年12月31日付息; 4(购车规划:打算最近贷款购买一辆价值10万元左右的汽车; 5(退休规划:30年后两人同时退休，退休时希望每个月有现值4000元可以用。 五、假设条件 假设储蓄的投资报酬率为6%，每年生活费用成长率为2%，每年学费成长率为4%，房价成长率为2%，退休后生活费用成长率为2%，并预计退休后生活为20年。 刘明婚后家庭的每年储蓄额为( )万元。 A 4.4 B 4.8 C 5.4 D 5.8 【正确答案】:A 【本题分数】:1.0分 【答案解析】 [解析] 年收入=40013×15+3000×14=102000(元);年支出=(3500+1000)×12+4000 =58000(元);年储蓄=102000-58000=44000(元)。 第42题 假若只考虑子女高等教育金规划，每年的储蓄额约为( )元。 A 4100 B 5245 C 6600 D 7235 【正确答案】:B 【本题分数】:1.0分 【答案解析】 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com [解析] -10PV，4i，23n，FV=24.6472;24.6472FV，6i，23n，PMT=-0.5245;应储蓄5245元准备高等教育金规划。 第43题 王丽从理财师那里得到，制定孩子的教育培养的目标时，应当考虑的有( )。 ?(从孩子自身的兴趣、爱好、能力特点、性格特征等角度来考虑规划 ?(别人的孩子学了钢琴，不管自己的孩子是否需要或喜欢也一定要孩子练钢琴 ?(让孩子来实现自己未实现的理想和抱负 ?(考虑到10年、20年以后的职业前景来引导孩子今后职业发展的方向 A ?、? B ?、? C ?、? D ?、? 【正确答案】:D 【本题分数】:1.0分 【答案解析】 [解析] 对于孩子教育培养方向:第一个方面是孩子自身的兴趣特长，第二个方面要符合家庭的经济条件，第三个方面应当是符合所处的社会和职场发展的未来趋势。 第44题 假若只考虑购房规划，贷款为房屋总价的70%，为了支付首付款，每年的储蓄额约为 ( )万元。 A 1.57 B 1.46 C 1.39 D 1.28 【正确答案】:C 【本题分数】:1.0分 【答案解析】 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com [解析] -50PV，2i，10n，0PMT，FV=60.95，60.95×30%=18.2849，18.285FV，6i， 10n，0PV，PMT=-1.3872，所以每年应储蓄约为1.39万元。 第45题 刘明与王丽夫妻打算在北京购买一套三居室的房子，理财规划师在为他们制定购房投资规划时，需要了解的信息不包括( )。 A 商业贷款条件 B 预计商业贷款利率 C 子女的收入水平 D 预计购房地点 【正确答案】:C 【本题分数】:1.0分 【答案解析】 [解析] 理财规划师为客户制定具体的购房投资规划时，需要了解的信息有:客户预计购房距今年数、预计购房面积、预计购房地点、预计房价水平、住房公积金额度、商业贷款条件、预计商业贷款利率。 第46题 假若只考虑退休规划，退休费用增加时以实质报酬率作折现率，每年的储蓄额应为 ( )元。 A 13682 B 14215 C 15278 D 16807 【正确答案】:C 【本题分数】:1.0分 【答案解析】 [解析] 退休时每月生活费用:-4000FV，2i，30n，FV=7245;折现率=(1+6%)/(1+ 2%)-1=3.92%;-7245PMT，3.92gi，20gn，g BEG，PV=1207875;1207875FV，6i， 30n，g END，PMT=-15278。 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com 第47题 假设房贷利率为4%，年限20年，加上当时抚养子女的支出，购房时每年的储蓄额为 ( )万元。 A 1.67 B 3.14 C 4.39 D 8.60 【正确答案】:C 【本题分数】:1.0分 【答案解析】 [解析] ?2i，10n，0PMT，-50PV，FV=60.9497，10年后房屋总价的终值是60.9497万元，60.9497×70%=42.6648，42.6648PV，4i，20n，PMT=-3.13935;?2i，10n， 0PMT，-58000PV，FV=70701.7;每年的生活费用为70701.7元;?届时收入=(4000 +200×10)×15+(3000+100×10)×14=146000(元);?每年的储蓄额为:146000- 70701.7-31393.5=43905.8(元)。 第48题 若刘明夫妻在蜜月期间旅行购物超过预算，信用卡账单高达10000元。假设不考虑年终奖金，宽限期以一个月计算，依照刘明夫妻的收支情况，可以还完卡债的时间为 ______个月，以利率20%计算共需付利息______元。( ) A 4;238 B 5;260 C 4;260 D 5;238 【正确答案】:B 【本题分数】:1.0分 【答案解析】 [解析] 结婚时资产为0。10000元的刷卡金额，依照小陈夫妻每月7000元的收入，4500元的花费，每月最高还款额2500元。所以: 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com 第一个月:还2500元，其他7500元列入循环信用; 第二个月:还2500元，其中利息=7500×20%/12=125(元)，剩余本金=7500-2500+ 125=5125(元); 第三个月:还2500元，其中利息=5125×20%/12=85.4(元)，剩余本金=5125-2500 +85.4=2710.4(元); 第四个月:还2500元，其中利息=2710.4×20%/12=45.2(元)，剩余本金=2710.4- 2500+45.2=255.6(元); 第五个月:还255.6+4.3=259.9元，其中利息=255.6×20%/12=4.3(元)，本利全部还清，利息合计=125+85.4+45.2+4.3=259.9(元)。 第49题 刘明打算购买一辆私家车，可从甲、乙、丙三家银行贷款。已知贷款每期的本利摊还额， 5年期信用贷款10万元，第一银行每日要还70元，第二银行每月要还2150元，第三银行每年要还26500元，( )的利率担负最低。 A 第一银行 B 第二银行 C 第三银行 D 三者一样 【正确答案】:C 【本题分数】:1.0分 【答案解析】 365[解析] ?第一银行:RATE(365×5，-70，100000)=0.028%，(1+0.028%)-1= 1210.77%;?第二银行:RATE(12×5，-2150，100000)=0.876%，(1+0.876%)-1 =11.03%;?第三银行:RATE(5，-26500，100000)=10.18%;经比较，第三银行的利息负担最低。 第50题 刘明目前完全没有保险，婚后的第一张保单如果以配偶为受益人，以遗属需要法计算，保险事故发生后支出调整率60%，不需扣除配偶的收入，合理的保额为( )万元。 A 54.8 B 78.8 C 109.4 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com D 124.7 【正确答案】:B 【本题分数】:1.0分 【答案解析】 [解析] 年支出5.8万元，5.8×0.6=3.48(万元)，实质报酬率=(1+6%)/(1+2%)- 1=3.92%，-3.48PMT，3.92i，50n，BCN，PV=78.76。 第51题 当刘明5年后子女出生时，考虑子女养育和教育，应该以子女为受益人再加买( )万元保额的保险。 A 12.2 B 19.2 C 28.7 D 32.7 【正确答案】:C 【本题分数】:1.0分 【答案解析】 [解析] ?先计算子女养育支出在第5年的现值:5n，2i，-1.2PV，0PMT，FV= 1.3249;22n，3.9216i，1.3249PMT，0FV，g BEG，PV=-20.0471。?再计算大学教育在第5年的现值:23n，4i，-10PV，0PMT，FV=24.6472;18n，6i，0PMT， 24.6472FV，PV=-8.6350。?保额=20.0471+8.6350=28.6821(万元)。 第52题 在不考虑投资报酬率与年度旅游的情况下，若在刘明婚后一年，其工作所在饭店因经营不善宣告破产，则失业半年后其家庭资产剩下( )元。 A 17800 B 22200 C 30000 D 35600 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com 【正确答案】:D 【本题分数】:1.0分 【答案解析】 [解析] 婚后第一年有44000元的储蓄，每月花费4500元，配偶收入3100元，每月短缺 (收支缺口)1400元。失业半年，总计动用储蓄:1400×6=8400(元)，剩余资产= 44000-8400=35600(元)。 第53题 婚后，二人积攒了一定的积蓄，刘明投保了一份寿险，合同中约定如果被保险人生存至 50岁，则保险公司不予给付。否则，保险公司给付受益人50万元保险金。则这一寿险属于( )。 A 定期死亡寿险 B 定期生存寿险 C 两全寿险 D 终身寿险 【正确答案】:A 【本题分数】:1.0分 【答案解析】 [解析] A项定期死亡寿险是指保险人在保险期内死亡，才可以得到保险金。若保险期满后被保险人仍然生存，保险公司不承担给付责任，即得不到赔款。 第54题 假设刘明投保了定期寿险、健康保险、意外险、两全保险，则其中哪个保险合同中的受益人是不能变更的?( ) A 定期寿险 B 健康保险 C 意外险 D 两全保险 【正确答案】:B 【本题分数】:1.0分 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com 第55题 刘明投保了一份20年缴清的终身健康险，每年的交费日是5月12号。第3年的5月20号刘明还没有交费。20日刘明去医院检查，得知患了保险范围内的重大疾病，则( )。 A 保险公司不予给付，因为刘明没有按时缴保费 B 保险公司在扣除应缴保险费后给付剩余的保险金 C 保险公司在扣除应缴保险费及其利息后给付剩余的保险金 D 保险公司不予给付，因为保险合同已经中止 【正确答案】:C 【本题分数】:1.0分 【答案解析】 [解析] 宽限期条款规定如果投保人没有按时缴纳续期保费，在宽限期内，即使未缴纳保险费，合同仍然具有效力;超过宽限期，保险合同效力中止。宽限期一般是60天。因此，本题中，5月20号未超出宽限期(相对于5月12号)，保险公司应当在扣除应缴保险费及其利息后给付剩余的保险金。 第56题 刘明持有的2007年1月1日发行的债券到期收益率是( )。 A 9% B 10% 11% C D 12% 【正确答案】:B 【本题分数】:1.0分 【答案解析】 [解析] 因为平价发行的每年付息一次的债券，其到期收益率等于票面利率。因此，到期收益率为10%。 第57题 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com 假定刘明持有该债券至2008年1月1日，而此时的市场利率下降到8%，那么该债券的价值是( )元。 A 989 B 1019 C 1109 D 1119 【正确答案】:B 【本题分数】:1.0分 【答案解析】 [解析] 根据债券定价公式，该债券的价值为: 第58题 假定刘明持有该债券至2008年1月1日，而此时的市价为900元，此时购买该债券的到期收益率是( )。 A 20% B 21% C 22% D 23% 【正确答案】:C 【本题分数】:1.0分 【答案解析】 [解析] 根据计算公式:900=[100/(1+Y)]+[1000/(1+Y)]，可得:Y=22%;或者使用德州仪器BAII PLUS计算器，操作步骤及计算结果如下: 操作 案键 显示 将所有变量设为默认值 2nd,reset,enter RST0.00 输入付款期数 1,N N=1.00 输入现值 900,+/-/PV PV=-900.00 输入每期付款额 100,PMT PMT=100.00 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com 输入期末余额(终值) 1000,FV FV=1000.00 计算利率 CPT，I/Y I/Y=22.22 第59题 根据生涯规划 设计 领导形象设计圆作业设计ao工艺污水处理厂设计附属工程施工组织设计清扫机器人结构设计 要求，如果刘明决定个人账户资金投资于开放式基金，那么( )的策略是合理的。 A 应尽可能地投资于多只基金，以分散风险 B 随着退休日期的临近，逐渐加大指数基金的投资比重 C 年轻时股票基金比重较大，随着年龄的增长，逐渐加大债券基金的比重 D 每年评估基金业绩，将基金转换成历史业绩最好的基金 【正确答案】:C 【本题分数】:1.0分 第60题 假定30年后夫妻二人退休时，刘明决定将个人账户资产全部取出。在随后的资产配置中，( )是不必要的做法。 A 应保持较好的流动性 B 找理财规划师，寻求合理建议 C 不应再持有股票，以债券和现金为主 D 可以适当持有股票，以规避通货膨胀的风险 【正确答案】:D 【本题分数】:1.0分 第61题 假设王先生与张女士是你的新客户，目前正面临生涯与家庭上的转变，需要金融理财师协助规划。经过初步沟通面谈后，你获得了以下家庭、职业与财务信息: 一、案例成员 家庭成员 年龄 职业 身体状况 王先生 35岁 某研究所研究员 佳 张女士 31岁 股份制银行支行信贷员 佳 王小宝 1岁 佳 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com 目前夫妻两人与张女士的父母住在一起，两位老人每月有1000元的收入。 二、收支情况 王先生每月税前收入为7000元;张女士每月税前收入为5000元，年终平均有20000元的奖金。 三、资产情况 王先生夫妇有一套价值60万的房产，公积金贷款40万，30年还清，等额本息还款已还了8年。家里准备备用现金5000元，每月家庭生活开支为4500元。家里有5万元活期存款，王先生有提前归还部分银行房贷的打算。 四、保险状况 夫妻两人均有单位社保和补充医疗保险，两位老人也有社会医疗保险，但全家人都没有购买商业保险。 五、假设条件 假设公积金贷款利率按4.41%计算。 根据家庭生命周期理论，关于王先生家庭所处的生命周期，下列表述正确的是( )。 A 这个周期从儿子出生开始，儿子完成学业结束 B 这个周期从结婚开始，儿子完成学业结束 C 这个周期从儿子出生开始，王先生夫妻退休结束 D 这个周期从儿子完成学业，王先生夫妻退休结束 【正确答案】:A 【本题分数】:1.0分 【答案解析】 [解析] 家庭生命周期可以分为四个阶段。?家庭形成期:从结婚到子女出生;?家庭成长期:从子女出生到完成学业为止;?家庭成熟期:从子女完成学业到夫妻均退休为止;?家庭衰老期:从夫妻均退休到夫妻一方过世为止。王先生家庭处于满巢期(即家庭成长期)，故其所处周期应为从儿子出生到其完成学业为止。 第62题 王先生于2007年12月31日请您为其做理财规划 方案 气瓶 现场处置方案 .pdf气瓶 现场处置方案 .doc见习基地管理方案.doc关于群访事件的化解方案建筑工地扬尘治理专项方案下载 ，您为这个家庭编制的资产负债表和现金流量表时间选择分别为______和______。( ) A 2007年1月1日,2007年12月31日;2007年12月31日 B 2007年12月31日;2007年1月1日,2007年12月31日 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com C 2007年1月1日,2007年12月31日;2007年1月1日,2007年12月31 日 D 2007年12月31日;2007年12月31日 【正确答案】:B 【本题分数】:1.0分 第63题 王先生夫妇家庭高流动性的“现金与现金等价物”资产值为( )元。 A 55000 B 50000 C 5000 D 4500 【正确答案】:A 【本题分数】:1.0分 【答案解析】 [解析] 王先生夫妇家庭高流动性资产为现金和活期存款，所以资产总值=5000+50000 =55000(元)。 第64题 王先生夫妇家庭的“其他金融资产”价值为( )元。 A 0 B 5000 C 50000 D 55000 【正确答案】:A 【本题分数】:1.0分 第65题 若个人资产部分只计算房产，并且王先生夫妇家庭的这套房产现市价为65万元， 王先生家庭的总资产额为( )元。 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com A 55000 B 650000 C 655000 D 705000 【正确答案】:D 【本题分数】:1.0分 【答案解析】 [解析] 总资产额=现金与现金等价物+其他金融资产+个人资产=55000+0+650000= 705000(元)。 第66题 王先生夫妇的房贷每月还款额为______，现在家庭的负债为______。( ) A 2005;338500 B 2005;529426 C 1805;338500 D 1805;529426 【正确答案】:A 【本题分数】:1.0分 【答案解析】 [解析] P/Y=12，N=30×P/Y=360，I/Y=4.41，PV=400000。CPT PMT-2005.41。然后:2ND AMORT即生成分期付款计划表。赋P1值1 ENTER，再赋P2值96 ENTER，即可查出余额(BAL=338500.80)(王先生家中没有别的负债，故该房贷负债即为全部负债)。 第67题 王先生家庭目前拥有( )元净资产。 A 705000 B 366500 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com C 338500 D 55000 【正确答案】:B 【本题分数】:1.0分 【答案解析】 [解析] 净资产=资产总额-负债总额=705000-338500=366500(元)。 第68题 王先生夫妇家庭的清偿比率和负债比率分别为( )。 A 0.52;0.48 B 0.54;0.46 C 0.50;0.50 D 0.45;0.55 【正确答案】:A 【本题分数】:1.0分 【答案解析】 [解析] 清偿比率=净资产?总资产=366500?705000=0.52;负债比率=负债总额 ?资产总额=338500?705000=0.48。 第69题 个人所得税免征额 标准 excel标准偏差excel标准偏差函数exl标准差函数国标检验抽样标准表免费下载红头文件格式标准下载 2008年3月1日起由1600元调整为( )元。 A 1800 B 2000 C 2200 D 2400 【正确答案】:B 【本题分数】:1.0分 第70题 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com 按照修订的个人所得税免征额，王先生夫妇的年税后工资(不含奖金)合计为( )元。 A 124000 B 132600 C 142000 D 159100 【正确答案】:B 【本题分数】:1.0分 【答案解析】 [解析] 王先生每月交税:(7000-2000)×15%-125=625(元);张女士每月交税: (5000-2000)×15%-125=325(元);夫妇年税前工资=(7000+5000)×12=144000 (元);夫妇年交税=(625+325)×12=11400(元);夫妇年税后工资=144000-11400 =132600(元)。 第71题 张女士的年终奖金计入家庭现金流量表中，增加现金流入( )元。 A 20000 B 19858 C 18025 D 1666 【正确答案】:C 【本题分数】:1.0分 【答案解析】 [解析] 奖金和津贴:20000元;纳税支出:20000?12=1666.67(元);所以适用税率和速算扣除数分别为10%和25;奖金和津贴所纳税额:20000×10%-25=1975(元)。净增加=奖金和津贴-所纳税额=20000-1975=18025(元)。 第72题 王先生夫妇家庭现金流量表中支出总计为( )元。 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com A 74060 B 84325 C 9 1435 D 98250 【正确答案】:C 【本题分数】:1.0分 【答案解析】 [解析] 现金支出总计=家庭月支出×12+房贷每月还款额×12+工资、薪金所得税 支出+奖金和津贴所得税支出=(4500+2005)×12+(11400+1975)=91435(元)。 第73题 假定张女士父母的收入为税后收入，定期存款的利息收入忽略不计，王先生夫妇 家庭现金流量表收入总计为( )元。 A 162625 B 142920 C 130920 D 13565 【正确答案】:A 【本题分数】:1.0分 【答案解析】 [解析] 现金收入=夫妇的年税后工资+税后奖金和津贴收入+父母的税收收入= 132600+18025+1000×12=162625(元)。 第74题 王先生家庭的结余比率为( )。 A 0.52 B 0.42 C 0.25 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com D 0.22 【正确答案】:A 【本题分数】:1.0分 【答案解析】 [解析] 税前收入=144000+20000+12000=176000(元);家庭结余比率=结余?税后收入=(176000-91435)?(176000-13375)=0.52。 第75题 为了保障未来家庭正常运转，2008年5月张女士为王先生投保了一份重大疾病医疗保险。但张女士在签订协议时，将王先生的年龄填成30岁。当时保险公司并没有发现，到2008年7月，保险公司发现了问题，则保险公司可以( )。 A 宣布无效合同，因为属恶意欺诈 B 要求投保人补齐保费 C 不要求投保人补齐保费 D 拒绝承保，因为违反最大诚信原则 【正确答案】:B 【本题分数】:1.0分 【答案解析】 [解析] 投保人申报的被保险人年龄不真实，致使投保人支付的保险费少于应付保险费的，保险人有权更正并要求投保人补缴保险费，或者在给付保险金时按照实付保险费与应付保险费的比例支付。 第76题 王先生打算拿出10000元定期存款申购基金，申购费率1.5%，当日基金单位净值为 1.2元。用价内法计算，则他可以获得( )份申购份额。 A 8203.83 B 8208.33 C 8210.18 D 8210.81 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com 【正确答案】:B 【本题分数】:1.0分 【答案解析】 [解析] 申购份额=申购金额×(1-申购费率)/基金单位净值=10000×(1-1.5%)/1.2 =8208.33(份)。 第77题 接第16题，若改用价外法计算，则他可以获得( )申购份额。 A 8203.83 B 8208.33 C 8210.18 D 8210.81 【正确答案】:C 【本题分数】:1.0分 【答案解析】 [解析] 用价外法计算:申购份额=申购金额/(1+申购费率)/基金单位净值=10000/(1 +1.5%)/1.2=8210.18(份)。 第78题 按照目前的水准，王小宝读完4年大学所需费用共计10万元;若学费涨幅为5%，投资报酬率以8%估计，要达到子女高等教育金目标，则从王小宝出生后，王先生夫妇每月应储蓄( )元。(以18年准备期计算，求最接近值) A 501 B 510 C 520 D 530 【正确答案】:A 【本题分数】:1.0分 【答案解析】 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com [解析] 18年后学费=FV(5%，18，0，-10)=24.07(万元)，PMT(8%/12，18×12， 0，24.066)=0.0501(万元)，即每月储蓄501元。 第79题 王先生家庭目前最需要解决的问题是( )。 A 金融投资方向比较单一 B 日常现金管理不当，现金不足 C 贷款还款方式选择不当，应考虑提前还款 D 风险管理支出不足 【正确答案】:D 【本题分数】:1.0分 【答案解析】 [解析] 王先生家庭目前最迫切需要解决的是风险管理支出不足问题，其家庭成员都没有商业保险保障，一旦发生风险事件，家庭的保障严重不足。其投资方式、现金管理、贷款还款方式的选择虽然也有调整的空间，但并非最迫切的理财目标。 第80题 关于王先生家庭，以下保险规划的说法错误的是( )。 A 王先生的保额应当最大 B 应该优先给孩子买保险 C 王先生应当综合考虑购买人寿险、意外险和健康险等 D 王先生、张女士在购买健康险时应该结合社会基本医疗保险，以补充社会医疗保险的不足 【正确答案】:B 【本题分数】:1.0分 【答案解析】 [解析] 应该优先给家庭的主要的收入来源(家庭支柱)买保险，可以把受益人定为孩子。 第81题 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com 林先生和林太太已结婚两年，林太太的预产期在2008年的11月。孩子的出生会对整个家庭的经济结构的变化产生巨大的影响。考虑到这一点，林先生找到了理财规划师进行咨询，并要求他为自己制定理财规划。根据林先生的叙述，理财规划师对他的家庭财产状况进行了分析。 一、案例成员 家庭成员 年龄 职业 身体状况 林先生 29 保险公司经理 佳 林太太 29 中学教师 待产 林先生目前和妻子两人住在一起，父母都有退休金，双方均没有赡养老人的负担。 二、收支状况 1(收入情况 林先生月收入为18000元，林太太月收入为4000元，每月房租收入为4300元。林先生每年的年终奖金为15000元，存款利息收入为5000元、股息收入为1500元。 2(支出情况 基本生活开销为每月2600元，医疗费用每月100元，银行房屋按揭贷款每月支出4100元。夫妻两人均购买了保险，年支出3000元。 3(结余情况 根据收支状况数据，可得家庭每月收支结余1.95万元，年度性收支结余1.85万元。 表1 每月收支情况表 (单位:元) 收入 支出 本人收入 1.8万 基本生活开销 2600 配偶收入 4000 房屋月供 4100 房租收入 4300 医疗费用 100 合计 2.63万 合计 6800 表2 年度性收支状况表 (单位:元) 收入 支出 年终收入 15000 保险费支出 3000 存款利息 5000 股息 1500 合计 21500 合计 3000 年度结余 1.85万元 三、家庭资产负债状况 林先生目前拥有两套80万元的房产，一套自住，另一套用于投资。投资的一套现在已经成功出租，每月租金收入4300元。林先生目前有活期存款40万元、定期存款30万元和 20万元的债券，年初林先生购买了40万元的股票，现在已经缩水至28万元。家中还有一套价值6万元左右的老红木家具和一些价值5万元的名表、钻戒，除了银行75万元按揭30年的房屋贷款，没有其他负债。 表3 家庭资产负债状况表 (单位:元) 家庭资产 家庭负债 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com 现金及活存 400000 房屋贷款 750000 定期存款 300000 股票 市值280000(投入) 债券 200000 房产(自用) 850000 房产投资 1100000 收藏、红木家具 60000 其它 50000 资产合计 324万 合计 75万元 家庭净产值 249万元 四、林先生家庭保险状况 作为业内人士，林先生对自己的各项保障问题已经早有打算。林先生每年花费1500元为自己买了一份60岁可以一次性支取50万元的养老险，每年再花费1500元为妻子买了份分红险。 五、林先生夫妇的理财目标 1(筹备孩子出生时的医疗费用和从出生到一岁期间的养育费用; 2(林太太打算明年去英国留学，攻读硕士学位，估计需要一到两年的时间，费用合计约需35万元; 3(3,5年内添置一辆价值20万元的车，林先生夫妇二人都是上班族，有了孩子以后生活节奏加快，买车是很有必要的; 4(买一套地段较好的商品房或商铺用于投资; 5(为孩子准备一笔教育基金; 6(夫妻俩的退休养老计划规划。 六、假设条件 1(未来平均每年通货膨胀率为5%; 2(房产投资平均年回报率为5%; 3(基金投资平均年回报率为8%; 4(房屋按揭贷款利率为5%; 5(5年汽车按揭贷款利率为4.89%。 关于林先生一家的财务状况，下列说法错误的是( )。 A 林先生的银行定期存款正处于缩水状态中，应考虑将这些资产重新配置 B 林先生家庭负债率会随着家庭收入的增加、资产的增加而逐渐下降 C 林先生家庭的结余资产能力非常强，说明他们生活比较节俭，支出安排比较合理 D 由于林先生家庭每月现金流量充足，备用金的存储可选择股票，回报较高 【正确答案】:D 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com 【本题分数】:1.0分 【答案解析】 [解析] 股票虽然回报高，但风险大，所以备用金的存储应该以现金、活存或货币市场基金的形式持有。 第82题 根据现有数据，林先生一家的月结余比率为( )。 A 74.14% B 79.47% C 81.65% D 86.37% 【正确答案】:A 【本题分数】:1.0分 【答案解析】 [解析] 每月结余比率=每月结余/每月收入×100%=1.95/2.63×100%=74.14%。 第83题 由于林先生开支增加的项目较多，理财师建议其备足充足的准备金，并依据安全性与流动性相结合的原则，建议其选择货币基金作为准备金的存储工具。下列各项不属于货币基金作为理财工具的优点的是( )。 A 在各类基金中风险是最低的 B 基金买卖方便，资金到账时间短，流动性很高 C 投资成本低，买卖货币市场基金一般免收手续费，认购费、申购费、赎回费都为0 D 无须提取准备金，能够充分运用资金，进行长期投资 【正确答案】:D 【本题分数】:1.0分 【答案解析】 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com [解析] D项属于封闭式基金的优点。 第84题 考虑到孩子以后的上学也是一笔不小的开支，理财规划师建议林先生从孩子出生后每月存款500元作为高等教育基金。假设这笔基金投资的平均年收益率为8%，那么当孩子到18岁时，这笔基金总额约为( )万元。 A 21 B 22 C 23 D 24 【正确答案】:D 【本题分数】:1.0分 【答案解析】 [解析] 18年后教育基金总额为:FV(8%/12，12×18，-500)=240043?24(万元)。 第85题 假设20年后孩子上学需要费用为25万元，下列组合在投资回报率为6%时，无法实现子女教育金目标的是( )。 A 整笔投资8万元，定期定额每年3000元 B 整笔投资7万元，定期定额每年4000元 C 整笔投资6万元，定期定额每年5000元 D 整笔投资5万元，定期定额每年8000元 【正确答案】:C 【本题分数】:1.0分 【答案解析】 [解析] A项:6i，20n，-8PV，-0.3PMT，FV=29.10,25，可实现目标;B项:6i，20n，-7PV，-0.4PMT，FV=27.04,25，可实现目标;C项:6i，20n，-6PV，-0.5PMT，FV=24.98,25，不可实现目标;D项:6i，20n，-5PV，-0.8PMT，FV=25.21,25，可实现目标。 第86题 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com 林先生每月房租收入为4300元，若按照房屋买入价计算，则该房产的年回报率为( )。 A 4.9% B 8.6% C 10.8% D 54% 【正确答案】:B 【本题分数】:1.0分 【答案解析】 [解析] 该房产的年回报率为:0.43×12/60×100%=8.6%。 第87题 近年来，随着证券市场的繁荣，股票也称为普通家庭常见的一种理财方式，下列对股票的描述，不正确的是( )。 A 股票是一种资本证券，它属于虚拟资本 B 无面额股票只注明它在公司总股本中所占的比例 C 股票实质上代表了股东对股份公司的所有权 D 对于股份公司来说，由于股东不能要求退股，所以通过发行股票募集到的资金，在公司存续期间是一笔稳定的借贷资本 【正确答案】:D 【本题分数】:1.0分 【答案解析】 [解析] 股票代表着股东的永久性投资，当然股票持有者可以出售股票而转让其股东身份，而对于股份公司来说，由于股东不能要求退股，所以通过发行股票募集到的资金，在公司存续期间是一笔稳定的自有资本。 第88题 从资产负债表可知房贷余额为75万元，每月还款额为4100元，计算林先生房贷剩余年限是( )。 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com A 26 B 27 C 28 D 29 【正确答案】:D 【本题分数】:1.0分 【答案解析】 [解析] 剩余还贷年限为:NPER(4.89%/12，-4100，750000)?12=28(年)。 第89题 若林先生购买20万元的汽车，申请六成五年的车贷，如果按等额本息法，则林 先生每月需还( )元。 A 1821.25 B 2292.14 C 2485.36 D 2697.85 【正确答案】:B 【本题分数】:1.0分 【答案解析】 [解析] PMT(5.5%/12，5×12，-120000)=-2292.14(元)。 第90题 接第9题，若按照等额本金法，大约能节省( )元的利息支出。 A 553.4 653.4 B C 753.4 D 853.4 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com 【正确答案】:C 【本题分数】:1.0分 【答案解析】 [解析] 若按照等额本金法，每月本金偿还额为:200000×60%?5?12=2000(元)，利息支出为:120000×5.5%?12+118000×5.5%?12+116000×5.5%?12+„+2000×5.5%?12=(120000+2000)?2×60×5.5%?12=16775(元)。采用等额本息法的利息支出为:2292.14×12×5-120000=17528.4(元)，节省的利息支出为:17528.4- 16775=753.4(元)。 第91题 理财师建议林先生通过投资基金的方式筹备林太太的留学费用，若林太太两年后出国，投资收益率为8%，则林先生需准备( )万元进行投资。 A 27 B 29 C 30 D 32 【正确答案】:C 【本题分数】:1.0分 【答案解析】 [解析] 需准备的投资额为:PV(8%，2，0，-350000)=300068.59?30(万元)。 第92题 ( )作为家里的经济支柱，是投保的重点对象。 A 林先生 B 林先生即将出生的孩子 C 林先生的妻子 D 林先生的父母 【正确答案】:A 【本题分数】:1.0分 第93题 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com 林先生打算购买一面积为100平米的商铺，价格为1.2万元/方米，首付四成，打算以等额本金方式偿还商铺贷款，分30年还清，利率为5.04%，则第一个月的还款额为 ( )元。 A 4999 B 5007 C 5015 D 5024 【正确答案】:D 【本题分数】:1.0分 【答案解析】 [解析] 等额本金方式下，每期本金=720000/(30×12)=2000(元)，第一个月利息为: ISPMT(0.0504/12，0，12×30，-720000)=3024(元)，则总还款额为:2000+3024= 5024(元)。 第94题 林先生现在家庭月支出为5800元，按未来平均通货膨胀率5%计算，31年后林先生退休后家庭月支出必须达到( )元才能维持现在的生活水平。 A 22517.28 B 26312.33 C 27238.67 D 31532.85 【正确答案】:C 【本题分数】:1.0分 【答案解析】 [解析] FV(5%/12，31×12，0，-5800)=27238.67(元)。 第95题 假设林先生夫妇的寿命均为80岁，退休生活水平维持不变，且两人均60岁退休，则退休时两人所需退休基金额的现值为( )万元。(假设折现率为3%) 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com A 370.72 B 491.14 C 550.67 D 653.42 【正确答案】:B 【本题分数】:1.0分 【答案解析】 [解析] 林先生夫妇退休基金总额为:PV(3%/12，20×12，-27238.67)=4911429.50 (元)，约491.14万元。 第96题 理财师建议林先生购买15万元的基金作为养老费用，平均收益率约为8%，若林先生在60岁时退休，届时这笔资金的总额将达( )元。 A 1575263.45 B 1630150.42 C 1782560.52 D 1952482.56 【正确答案】:B 【本题分数】:1.0分 【答案解析】 [解析] 林先生的养老基金=FV(8%，31，0，150000)=1630150.42(元)。 第97题 林先生现月收入18000元，按5%的工资自然增长率计算，林先生60岁退休时的月收入可达______元，林太太收入可达______元。( ) A 75438.25;15253.62 B 76089.14;16825.26 C 81684.71;18152.16 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com D 84622.63;19253.36 【正确答案】:C 【本题分数】:1.0分 【答案解析】 31[解析] 林先生退休时的月收入=18000×(1+5%)=81684.71(元);林太太退休时31的月收入为:4000×(1+5%)=18152.16(元) 第98题 假设林先生夫妇的国家基本养老金替代率为10%，则夫妇俩退休时养老金的现值为 ( )元。(假设折现率为3%) A 1625863.36 B 1752368.36 C 1800168.27 D 1924232.25 【正确答案】:C 【本题分数】:1.0分 【答案解析】 [解析] 退休时，夫妇俩的退休金合计为:(81684.71+18152.16)×10%=9983.69 (元);夫妇俩退休时养老金的现值为:PV(3%/12，240，9983.69)=1800168.27(元)。 第99题 接上题，若投资收益率为8%，扣除15万元基金投入所得和林先生养老保险，林先生夫妇的养老金赤字为______，想在退休前存够全部的退休基金，每月还需投入 ______元。( ) A 972831.33;343.8 B 981110.81;603.2 C 653891.603.2 D 927750.11;658.8 【正确答案】:B 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com 【本题分数】:1.0分 【答案解析】 [解析] 退休时，林先生夫妇的养老金赤字为 4911429.5-1630150.42-1800168.27- 500000=981110.81(元);林先生夫妇每月须投入金额为:PMT(8%/12，12×31，0， -981110.81)=603.2(元)。 第100题 财务规划的( )阶段要求理财师设计一套适合客户处境和目标的建议性策略，包括实现目标的途径。 A 收集相关数据 B 分析数据 C 确定财务目标 D 实施计划 【正确答案】:C 【本题分数】:1.0分 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题～ 我们一直在努力做得更好～ 更多各种资格考试历年真题请访问 www.mokaoba.com