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银行企业会计基础知识银行企业会计基础知识 * 柜员权限 六、柜员权限与参数表控制 交 易 岗位、岗位权限 柜员级别及额度 要授权,不要授权 岗位是各交易的不同组合,岗位权限分为执行权、查询权、维护权、授权权等五种 操作额度、大额、差额、内部、库存、 异地等 * 六、柜员权限与参数表控制 交易表 功能:用于标明处理各种会计业务所使用的交易代码、 交易名称以及办理此交易时是否需要授权。 系统 标识 交易 代码 画面 名称 交易描述 授权 标志 授权应 用类型 1 01001 NGW1001 地区货币表 0 1 1 01002 NGW10...

银行企业会计基础知识
银行企业会计基础知识 * 柜员权限 六、柜员权限与参数表控制 交 易 岗位、岗位权限 柜员级别及额度 要授权,不要授权 岗位是各交易的不同组合,岗位权限分为执行权、查询权、维护权、授权权等五种 操作额度、大额、差额、内部、库存、 异地等 * 六、柜员权限与参数表控制 交易表 功能:用于标明处理各种会计业务所使用的交易代码、 交易名称以及办理此交易时是否需要授权。 系统 标识 交易 代码 画面 名称 交易描述 授权 标志 授权应 用类型 1 01001 NGW1001 地区货币表 0 1 1 01002 NGW1002 网点货币管理表 1 1 * 六、柜员权限与参数表控制 * 六、柜员权限与参数表控制 岗位权限表 功能:用以规定每种岗位所能使用的交易以及 对交易使用所具有的权限。 岗位编号 交易代码 岗位权限 0003 1100 2 0003 1001 5 岗位权 限: 1 , 、 权 2 ― 权; 3 ― 权; 4 ― 、 、 权; 5 ― 、 权 * 六、柜员权限与参数表控制 授权类型: 1, ;2, ;3, ; 4, ;5, ;6, ; * (一)、与现金业务有关的概念解释 1、钱箱: 是指有权做现金业务的柜员领用并进行现金业务处理的工具。分系统中的虚拟钱箱和柜员实际领用的物理钱箱,二者一一对应。柜员领用钱箱中的币种与“ ”中可用币种相同。 2、钱箱号: 每个钱箱在系统内有唯一的编号,称为钱箱号。系统通过“ ” 来设置钱箱的起始编号,也可以通过该表查询本网点已分配的最后一个钱箱编号。网点可以根据需要,使用“ ”交易新增钱箱数量,系统根据新增数量顺序产生钱箱号。 七、现金业务 * 3、99999钱箱: 系统初始后会自动产生一个含各个币种的99999号钱箱,相当于 。领用99999钱箱后,可操作只有管库员才能作的发钱箱、收钱箱,现金出库、现金入库等交易,也就是说领用99999钱箱的柜员就是管库员。 4、库存现金数: 对于单个柜员而言,库存现金数即为 ;对于网点而言,在任何时候,某一网点所有钱箱(包括99999钱箱)的同一币种的金额合计数即为该网点该币种的库存现金数。该现金数应等于网点现金总账余额。 七、现金业务 * 5、配款及券别: 配款是指柜员在办理现金业务过程中,根据收、付款的实际券 别、张数录入系统,并凭以更新系统配款表的过程。 券别可通过“ ”交易进行 、 、 、 等维护。 6、款项类别: 系统将现金按状态分为三种类别: 、 、 。 完整券:能在柜面进行正常收付的现金。 残损券:管库员可以通过交易进行残损券收付,普通柜员只能通过整点或清点产生残损券,普通柜员钱箱有残损券则不能入库,必须上缴管库员。 未整券:由“2027 合同 劳动合同范本免费下载装修合同范本免费下载租赁合同免费下载房屋买卖合同下载劳务合同范本下载 收款”交易产生,所收款项即为未整券。 整点:把一种款项类别现金调整为另一种款项类别现金。 清点:根据钱箱中款项类别的金额对其进行配款。 钱箱在进行清点、整点时需要授权。 七、现金业务 * 7、配款状态: 现金在柜员之间或柜员与管库员之间转移时所处的状态,系统将其分为 、 、 、正常四种状态。 8、合同收款: 合同收款即在收款过程中,根据银企 协议 离婚协议模板下载合伙人协议 下载渠道分销协议免费下载敬业协议下载授课协议下载 ,先卡款项大数,清点尾数,入库保管次日出库大数清点细数的收款方式。 七、现金业务 * 七、 现金业务 管库员 后台柜员 前台柜员 前台柜员 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?:发钱箱:管库员作“1131发钱箱”,柜员作“1132领钱箱” ?:收钱箱:柜员作“1133缴钱箱”,管库员作“1134收钱箱”, ?:现金出库:管库员作“1135现金出库” ,柜员作“1136现金领用” ?:现金入库:柜员作“1137现金上缴”,管库员作“1138入库” ?:现金往来:柜员作“1139现金往出”,管库员作“1140现金往入” ? ? ? * 七、现金业务 现金业务 其他涉及到现金的交易 抵现 合同收款 现金收入 现金收入一笔多单 现金付出 现金付出一笔多单 内部核现金收付 代收他行现金 非营业时间收款 * 七、现金业务 (二)、现金业务基本规定: 1、基本规定: ?、柜员处理现金业务必须按照综合业务处理系统所提供的配款画面操作,柜员的配款操作必须与柜员的现金清点过程同步。柜员必须按券别收、付款,做到当面收(付)清、一笔一清,有疑必复,复必彻底。 ?、柜员之间的现金转移必须当面即时办妥交接手续。 ?、办理现金业务的网点必须做到:操作间隔离,全方位监控。办理现金业务的柜员必须持有《反假货币上岗资格证书》。 ?、网点“99999”号钱箱的领取必须由本网点业务主办以上(含)的柜员办理,并由其负责当日网点现金、钱箱的管理。 ?、网点的库箱和领解现金封包的开启或装袋必须在监控视线下, 操作;柜员的库存现金(零包)的开启或装袋,可由经办柜员在监控视线下操作。 ?、网点柜员的库存现金(零包)应实行 ;柜员轮休、调动时,不得保留库存现金(零包);对当日不动用的柜员库存现金(零包)应在营业前由网点指定柜员对其进行清点。 * 七、现金业务 (二)、现金业务基本规定: 1、基本规定: ?、办理现金业务的柜员必须按规定领取钱箱,并认真进行清点;认真审查现金业务凭证的合法性、有效性;在现金收款业务中 必须做到反假、剔残;在现金付款业务中做到客户认清、钞券交清、一笔一清的“三清”原则;对大额现金的收付业务,必须经网点有权人授权和复核;所有的现金收付业务必须当日入账,打印现金存款凭证和内部记账信息,并经柜员核对无误后,加盖业务清讫章和名章。 ?、凡柜员收入的成把券必须经过复点,未经换人复点的钞券不得调出、存入人民银行。 ?、办理领解现业务必须使用“辖内往来专用章”,印章与领现报单实行 。网点领解现业务由钱箱管理员办理;领解现报单必须加盖“辖内往来专用章”。 ?、柜员中途离岗,钱章证必须 ,终端须 ;柜员权限卡和库箱钥匙必须 ;柜员中途请假离行,必须经网点负责人同意,并轧平账款、换人复核,办妥交接手续。 ?、办理现金业务的柜员应坚持中午和营业终了的分次轧账,做到日账日清。 ?、柜员发生现金差错,必须及时向网点负责人报告,长款不得 ,短款不得 。 ?、严禁挪用库存现金或以白条抵库,网点负责人每周应不定期查库一次。 ?、办理现金业务的柜员方可领取钱箱,柜台现金业务必须通过钱箱办理。钱箱的收和发、现金的出库和入库、柜员之间的往入和往出均为配对交易。 ?、监督手段完善,监控设施齐备。做到运作正常,资料清晰完整,保证发挥监督作用。 * 七、现金业务 (二)、现金业务基本规定: 2、五好钱捆的 标准 excel标准偏差excel标准偏差函数exl标准差函数国标检验抽样标准表免费下载红头文件格式标准下载 : 点准、挑净、礅齐、捆紧、盖章清楚。 3、现金业务的基本要求: 操作定型、工具到位、 手续清楚、责任分明、 准确迅速、优质服务。 * 七、现金业务 (三)、外币业务: 外币收付: ?、外币现钞收付应遵循的外汇管理规定: A、境内机构资本项目下不得收付外币现钞; B、境内机构进出口贸易项下佣金和回扣不得收付现钞; C、境内机构贸易项下在银行汇路畅通的原则上不得收付外币现钞。 除另有规定者外,境内机构从事非贸易活动一般不得收取外币现钞,如因特殊情况 收取的外币现钞,必须报外汇管理局核算向银行办理。 ?、外币现钞等值 美元(含)以上的业务,柜员必须在凭证上摘录成把券金额,经有权人卡数、复核后方可办理。 ?、凡当日收付等值 美元(含)以下的业务,必须要求居民出示其真实的身份证明后,方可受理。 ?、凡一次性从现汇户中解付外币现钞或兑换人民币等值 美元以上、 美元以下的,必须要求居民出示其真实的身份证明,并登记备案。 ?、凡一次性从外币现汇户中解付外币现钞或兑换人民币等值 美元(含)以上,必须要求居民出示其真实的身份证明并 记录 混凝土 养护记录下载土方回填监理旁站记录免费下载集备记录下载集备记录下载集备记录下载 备案,并索取外汇局的核准件。 * 七、现金业务 (三)、外币业务: 外币结汇: ?、客户持外币存单(折)、外币现钞、外汇旅行支票等要求兑换成人民币,必须是我行公布的外汇兑换牌价表上有兑换汇率的币种,才能为其办理结汇业务。 旅行支票和外币存单(折)现汇户应按现汇买入价办理;外币现钞和外币存单(折)现钞户应按现钞买入价办理。 ?、对外汇旅行支票的兑换,应收取 %的贴现手续费,最低金额为 美元。并请客户在兑换水单的指定部位上签名。 ?、柜员办理结汇业务凭证时,必须认真审核客户填写的外币兑换水单,并摘录客户的有效身份证件,再审核有关外币存款凭证或清点现钞。 ?、柜员在兑换水单上加盖公章和私章。按付款“三清”的原则,将人民币现金和兑换水单的客户联等凭证交付客户。 * 七、现金业务 (三)、外币业务: 外币售汇: ?、当外国人士或港、澳、台同胞持有效期在 月内的,在境内银行外币网点兑换人民币时的水单或VISA/PLUS外卡在我行自助机具上取款的凭证,要求将多余的人民币兑回外币时,可为其办理售汇业务。 ?、柜员办理售汇业务时,应认真审核兑换水单或自助机具取款凭证、以及与取款凭证上登记的卡号相一致的取款卡,核对并摘录客户本人的,并且必须与客户提供的兑换水单上登记的证件相同的有 效身份证件。 ?、柜员必须对兑换金额认真审核,售汇业务的兑换金额不得超过原水单的人民币金额,兑回款项必须以原水单上登记兑换的币种为主,如经办网点无原币种现钞,一律兑换美元。 ?、柜员在系统中查询人民币对出售外币现钞的卖出价,测算出本网点能够支付的外币整数金额,以其外币的整数金额向客户收取相应的人民币。 ?、柜员根据付款“三清”原则,向客户支付已兑换的外币现钞,并将多余人民币退还给客户。原兑换水单或自助机具取款凭证由经办网点加盖“受理凭证专用章”后,作人民币兑回外币的兑换凭证附件。 * 七、现金业务 (四)、反假业务: 其他规定: ?、鉴别假币的主要方法: A、 法; B、 法; C、 法; D、 法。 ?、柜员整点现金发现假币、可疑币必须当场换人复核确认,整点的现金不得归档,由网点负责人 通知 关于发布提成方案的通知关于xx通知关于成立公司筹建组的通知关于红头文件的使用公开通知关于计发全勤奖的通知 当事人或出错单位,当日无法处理的应列账,不得寄库和空库。 ?、收缴的假币应交专人入库或入保险箱保管。变造币参照假币处理手续办理。 ?、《货币真伪鉴定书》、《假币收缴凭证》、《假人民币没收收据》必须保存一年。各行部应根据行政复议和行政诉讼时效需要,妥善保存假币收缴过程中相关的录像带,以备查考。 * 七、现金业务 (五)、兑换业务: 1、人民币七成新标准:票面整洁完整,正、反图案清晰,纸币较有挺度的钞券。 2、人民币残破币兑换标准:A、全额兑换标准:票面残缺不超过 分之一;B、半额兑换标准:票面残缺 分之一以上至 分之一。 3、人民币残破币不予兑换标准:A、票面残缺二分之一以上者;B、票面污损、熏焦、水湿、油浸、变色,不能辨别真假者;C、故意挖补、涂改、剪贴、拼凑、揭去一面者。 4、兑换外币(含残损外币)必须严格执行货币发行国(地区)的货币管理办法,注意有关国家(地区)的货币流通期、托收期、最低收兑面额及兑残标准。兑换参照人民币兑换操作要求办理。 5、对损伤严重的外币残损券不能直接兑换,必须按外币收兑标准及说明,采用托收办法办理。 * 七、现金业务 (六)、差错处理: 1、柜员现金差错处理: ?、凡发生现金长短款差错,不论长、短、金额大小,都要及时报告并列账处理,不 得隐瞒。长款不得 ,短
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分类:企业经营
上传时间:2017-10-22
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