财务ERP操作流程

财务ERP操作流程 财务操作流程 一、 总则 本文档定义了太宇机电公司INFOR-ERP财务模块操作流程～供财务模块操作人员使用。 本文档分为生成应付账款及采购付款、生成应收账款及销售收款、普通日记账、处理集成账务、生成服务应收账款、服务收款及报销服务费用、处理固定资产相关账务、月末结转生产成本中的工费差异和定期处理,月结,、定期处理,年结,八个部分。 二、 生成应付账款及采购付款 1 匹配采购订单～生成应付账款 1.1 采购订单管理员将收到的与采购相关的各种发票及《采购发票\订单匹 配表》传递给采购会计, 1.1.1 对于国内包到采购～发票一般仅为供应商提供的材料发票, 1.1.2 对于国内自提采购～发票应包括供应商的材料发票和国内运费发 票, 1.1.3 对于国外采购～发票应包括供应商发票、关税发票、海关增值税发 票、运费及港杂费发票等 1.1.4 对于外协加工～发票应包括外协加工商加工费发票和运费发票等 注意: 1) 国内采购订单金额,CNY,,材料成本，,>=货值金额？,的运费, 2) 国外采购订单金额,USD,,材料成本，„,关税，运费，港杂费,/汇率? 3) 国内采购运费～可能分别包括出厂至机场或货运站～机场或货运站 至工厂两部分, 4) 国内运费金额>=货值金额？,的～应计入材料成本～<？,的～可 直接计入制造费用,运费。 5) 对于国内采购～一般情况下～当货物送达工厂时～采购人员已能够 获知准确的运费金额～所以～对于>=货值金额？,的运费～采购 订单管理员应至少在货物送达工厂后且仓储管理员未维护采购订 单收货时～将订单金额修改为“材料，运费”金额～以确保材料成 本完整准确, 6) 对于国外采购订单～货币应使用USD～汇率可人工输入～也可默 认按订单日期的系统汇率。一般情况下～当货物送达工厂时～采购 人员已能够获知准确的关税、运费和港杂费用金额～所以～采购订 单管理员应在货物送达工厂时且仓储管理员未维护采购订单收货 时～将订单金额修改为“材料，关税，运费，港杂费”金额～以确 保材料成本完整准确～且需事先将关税、运费和港杂费订单上的汇 率折算成USD。 7) 如果采购订单管理员因疏忽未正确维护采购订单金额～应在发现错 误的第一时间～通过“收货后更改价格和折扣”进程对采购订单价 格进行更正。 8) 对于外协分包采购订单～一般情况下～订单金额应为不含运费金额～ 因为在实际业务中～分包的运费较难被准确预估且匹配至分包订 单～故对于分包业务的运费～可直接将其计入制造费用,运费。 1.2 采购会计核对上述表单～计算确认增值税金额、材料金额、应付厂商金额、应付货代金额等, 1.3 采购会计根据上述表单进行生成应付账款的账务处理～选择匹配订单的采购发票事务处理类型P01/采购发票,匹配订单,～维护采购发票并匹配订单后～还需对采购发票进行核准。使用进程: 1) 维护事务处理资料/tfgld1101m000 2) 维护采购发票/tfacp1110s000 3) 匹配发票与订单行/tfacp1133s000 4) 采购发票事务处理/tfacp1120s000 5) 匹配/审核采购发票/tfacp2507m000,/tfacp2107s000 6) 核准事务处理的过账数据/tfacp1141s000 7) 授权采购发票/tfacp1142m000 1.3.1 对于国内采购～如不含运费～目标会计分录为: P01/采购发票,匹配订单, 借:收到发票 借:应交税金,应交增值税,进项税额 贷:应付账款 P90/审核采购发票 借:应付账款暂估,国内 贷:收到发票 1.3.2 对于国内采购～如含运费～目标会计分录为: P01/采购发票,匹配订单, 借:收到发票 借:应交税金,应交增值税,进项税额 贷:应付账款 P90/审核采购发票 借:应付账款暂估,国内 贷:收到发票 贷:其他应付款,外部单位,×货代公司, 1.3.3 对于国外采购～应付账款为应付厂商的材料款～应交税金,应交增 值税,进项税额为海关提供的增值税发票的金额～如果运费发票有 可抵扣进项税额～也包含在其中,应付货代的款项计入其他应付款 ,×货代公司。目标会计分录为: P01/采购发票,匹配订单, 借:收到发票,材料款, USD 贷:应付账款,材料款, USD P90/审核采购发票 借:应付账款暂估,国外,材料款，关税，运费&港杂费,USD 贷:收到发票,材料款,USD 贷:货币换算,关税，运费&港杂费,USD J01/普通日记账 借:货币换算,关税，运费&港杂费,CNY 借:应交税金,应交增值税,进项税额,海关进口增值税,CNY 贷:其他应付款,×货代公司,关税，运费&港杂，增值税,CNY 借:财务费用,舍入差额,尾差,正差输入正数负差输入负数,CNY 1.4 如采购发票金额与采购订单金额不完全匹配～且差异大于允许范围～采 购会计需通知主管会计或财务经理对发票进行批准后～再进行发票核 准。 注意: 1) 对普通会计人员和财务经理已分别设臵审核价差的数据权限 2) 针对采购会计的允许差异范围为～比例上下限为5%～且金额上下 限为1000,针对财务经理的允许差异范围为“完全”。 3) 如直接打印会计凭证～应在“P01/采购发票”单据上记录下“P90/ 审核采购发票”及J01/普通日记账的单据号码 1.5 会计主管或财务经理批准价差过大的采购发票。使用进程:核准价差 /tfacp1142m000。 2 进程拷屏 2.1 维护事务处理资料/tfgld1101m000 事务处理输入日期:默认当前日期～如果是做调整账务～则需输入应调整月份内的日期 会计年度:由所输入的日期默认产生 批号:由系统自动产生～不需人工录入 2.1.1进入财务管理—总账处理—日记账分录—事务处理/tfgld1101m000进程 2.1.2点击菜单中的组—新建或直接点击按钮新建批～在批说明中输入自己的名字或相关信息。 2.1.3点击按钮增加事务处理类型～处理类型可以直接输入P01也可以点击 选择P01。 2.1.4双击P01事务处理行～进入维护采购发票/tfacp1110s000进程 2.2 维护采购发票/tfacp1110s000 2.2.1在采购发票/tfacp1110s000进程界面中发票单据录入行按选择事务处理系列。 2.2.2按Tab键到业务伙伴录入行选择业务伙伴 2.2.3按Tab键到采购类型录入行选择系统默认100采购类型 2.2.4按Tab键到业务伙伴发票编号录入行～输入发票号码 2.2.5按Tab键到单据日期录入行～可以选择单据日期 2.2.6按Tab键到汇率确定方式录入行～按可以选择汇率输入或确定的方式 2.2.7按Tab键到金额录入行～输入待处理应付业务伙伴金额 2.2.8按Tab键到参考录入行～输入摘要信息～摘要应包括业务员、供应商、主要材料等信息 2.2.9按Tab键到税务详细资料录入行～确认税额与发票是否正确～如为国外采购则税额为零,国外税额在做J01日记账时录入, 2.2.10点击特定—匹配对象—订单或直接点击按钮进入匹配采购订单行 /tfacp2541m000进程 2.3 匹配采购订单行/tfacp2541m000 2.3.1在匹配采购订单行/tfacp2541m000进程中～用光标选定待匹配的采购订单 2.4 匹配发票与订单行/tfacp2150s000 2.4.1点击特定—匹配发票与订单行进入匹配发票与订单行/tfacp2150s000 进程～在匹配数量和匹配额输入行分别输入待匹配的数量和经确认的材料成本金额 2.4.2点击确定返回匹配采购订单行/tfacp2541m000进程～再点击退出返回维护采购发票/tfacp1110s000进程 2.5 匹配采购发票/对账单行事务处理/tfacp1133s000 2.5.1如果存在货代金额或国外采购～则点击特定—添加成本或直接点击按钮进入匹配采购发票/对账单行事务处理/tfacp1133s000进程 2.5.2在总账科目输入栏内输入相关总账科目～按Tab键在分账栏内输入相对应的分账,二级科目,～按Tab键在事务处理金额栏内输入需处理金额和按选择科目的借贷方向 2.5.3按Tab键在事务处理参考栏内输入摘要信息～之后按按钮保存 2.5.4如果还有待处理的业务金额～需点击按钮继续重复2.5.1-2.5.3所描述步骤进行处理 2.5.5点击按钮返回维护采购发票/tfacp1110s000 进程 2.5.6点击按钮审核发票会产生P90的集成财务～之后可以到财务管理—总账—总账查询和报表—查询—单据历史记录/tfgld1504m000进程查询P01和P90相关账务 2.6 采购发票事务处理/tfacp1120s000 2.6.1如果采购业务不需要匹配订单或处理与应付账款相关的业务～如采购低值易耗品,P14,、固定资产,P13,及其它部分辅料或处理与应付账款相关的业务时～进入财务管理—总账处理—日记账分录—集成事务处理/tfgld1101m000进程 2.6.2点击按钮增加事务处理类型P11、P12、P13或P14～进入采购发票/tfacp1110s000进程～在发票类型输入栏内选择成本发票 2.6.3按Tab键到业务伙伴输入栏选择需要处理的业务伙伴～再按Tab键依次到采购类型、业务伙伴发票编号、单据日期、汇率确定方式、货币、金额、参考输入栏输入相关信息 2.6.4按Tab键到税务详细资料栏内维护实际税额～如没有税可以直接在税金额栏内输入零或税率内输入”—“ 2.6.5按后再点击特定—行或直接点击进入采购发票事务处理/tfacp1120s000进程输入对方科目信息 2.6.6在总账科目和分账栏内输入需处理的对方科目和业务相对应的分账～之后按Tab键到净额栏内输入需要处理的金额和按选择科目的借贷方向～再按Tab键到事务处理参考栏内输入摘要信息 2.6.7如果余额栏还有余额说明还有业务需要处理～则再次按后再点击特定—行或直接点击进入采购发票事务处理/tfacp1120s000进程输入对方科目信息待重复2.6.6相关操作～然后按按钮返回到采购发票/tfacp1110s000进程～再按按钮保存退出。之后可以到财务管理—总账—总账查询—报表—查询—单据历史记录/tfgld1504m000进程查询P11、P12、P13、P14相关账务 2.7 匹配/审核采购发票/tfacp2507m000和/tfacp2107s000 2.7.1如果在做发票过程操作有错误～可以进入应付账款—维护匹配/审核采 购发票/tfacp2507m000进程～然后可以选择特定—显示菜单中选择显示发 票的类型 2.7.2双击需要修改的发票～进入匹配/审核采购发票/ tfacp2107s000进程～在进程菜单栏中可以选择匹配订单、添加成本、核准发票功能重新进行匹配发票、添加其它成本及重新核准发票～如果已核准发票～这时功能栏只显示未核准发票～点击未核准发票可以进行反核准～之后再进行发票处理。 2.8 核准事务处理的过账数据/tfacp1141s000 2.8.1对于已匹配但没核准的发票可以进入应付账款—匹配/审核采购发票/tfacp2507m000和/tfacp2107s000进程中～点击核准功能键进入核准事务处理的过账数据/tfacp1141s000进程～点击确定核准发票 2.9 授权采购发票/tfacp1142m000 2.9.1如果增加授权用户和授权范围～可以进入应付账款—授权采购发票/tfacp1142m000进程～点击特定—采购发票授权或采购发票付款授权—进入采购发票授权/ tfacp0150m000进程或采购发票付款授权/ tfacp0114m000 进程～点击按钮增加授权用户和金额 采购付款 2.10 出纳根据审批后的《借款单》办理银行付款手续～并将《借款单》、《银 行付款凭单》一并交采购会计, 1) 在借款单中～付款申请人需填写准确清晰的业务伙伴代码、名称～ 币种～金额～以及是否是为预付款 2) 如果付款方与发票开具方业务伙伴不符～也需特别注明 2.11 采购会计根据上述单据在系统中进行采购付款的账务处理。选择付款型 的“现金”事务处理类型～如C51/现金付款或B51/农行付款等～使用 进程:维护事务处理资料/tfgld1101m000～维护银行事务处理资料 /tfcmg2100s000, 1) 应根据付款的银行～分别选择该银行对应的付款事务处理类型 2) 如以美元付款～币种应输入USD～汇率可根据实际情况进行输入 3) 根据付款业务的实际情况～分别选择预付款、未分配付款、付款事 务处理 4) 如银行付款金额与对业务伙伴,供应商,的付款金额不符～可则通 过“杂项成本”进行处理～并需指定“杂项成本”应计入的会计科 目 2.12 如果以收到的票据直接支付～则应选择“不匹配采购订单的成本发票” 的事务处理类型～如P11～对方会计科目直接输入“应收票据”。使用 进程:维护事务处理资料/tfgld1101m000～采购发票/tfacp1110s000～ 采购发票事务处理/tfacp1120s000。 采购付款操作手册: 1、进入财务管理—总账处理—日记账分录—事务处理/tfgld1101m000进程 2、点击按钮增加银行事务处理类型B51、B52、B53、B54、B55、B56 或现金事务处理类型C51～以上应根据付款银行和币种分别选择事务处理类型 3、双击选定的付款事务处理类型进入现金或银行事务处理/tfcmg2100s000 进程 4、在单据录入行按选择事务处理系列 5、按Tab键到单据日期录入行选择业务实际处理的日期 6、按Tab键到事务处理类型输入行按选择付款方式 7、按Tab键到业务伙伴录入行按选择需处理的业务伙伴 8、按Tab键到银行货币金额录入栏输入汇率和货币金额～如为外币付款～应在汇率输入行选择币种和汇率 9、如果银行付款金额和需要处理的业务金额之间有差额可以在杂项成本栏内录入应付款和实际付款的差额 10、如果为先开发票后付款～可以点击特定—指定—指定发票的未分配/预付款/tfcmg2106s000进程～双击待处理发票行进入输入指定付款额/tfcmg2109s000进程后～在注销栏内选择人工处理方式～再按Tab键到待指定金额栏内输入待付款金额后点击保存退出,也可以在选定发票后点击特定—自动指定系统将自动匹配金额。然后在未分配/预付款/tfcmg2106s000进程中指定特定—处理分配后点击保存退出。 11、在参考栏内输入摘要信息～之后到财务管理—总账—总账查询—报表—查询—单据历史记录/tfgld1504m000进程查询付款相关账务 3 应付账款调整 3.1 在日常或会计期末进行账务核对时或与供应商对账时～如发现应付账 款、预付账款科目余额有误～或收到有关需对应付账款、预付账款进行 调整的经签批的单据～或进行某些与应付账款、预付账款科目相关的、 相对特殊的账务处理。 3.2 确定系统账务调整方法～即目标会计分录 3.3 采购会计进行调整应付、预付账款余额的账务处理。使用“ P11、P12 等采购发票,成本发票,”或“C97/应收、应付调整”的事务处理类型～ 如C97等～使用进程:维护事务处理资料/tfgld1101m000～采购发票 /tfacp1110s000～采购发票事务处理/tfacp1120s000～维护银行事务处 理资料/tfcmg2100s000 3.4将同一业务伙伴,供应商,的预付款发票连接至采购发票。使用“CP1/ 连接预付/未分配付款至采购发票”的事务处理类型～双击需连接的C或B 类型的发票行～进入连接至采购发票的进程～找到应连接的目标发票单据行～点击“特定\自动处理”或双击目标发票单据行进入“输入指定付款额”进程～通过人工输入待匹配金额～全部应连接金额连接完毕后～在“指定发票的未分配/预付款”进程中点击“特定\处理分配”～产生新的CP1单据～使用进程:维护事务处理资料/tfgld1101m000 ～指定预付款、未分配付款至发票/tfcmg2131s000 4.4.1在事务处理/tfgld1101m000进程中点击按钮增加CP1事务处理类型～然后双击此事务处理类型进入将预/未分配收款指定给发票/tfcmg2131s000进程 4.4.2在业务伙伴输入栏内选择业务伙伴～也可以在事务处理类型输入栏内选择发票类型～之后点击确定进入进程 4.4.3点击收款行～然后点击特定—指定发票的未分配/预付款/tfcmg2106s000进程～找到应连接的目标发票单据行～点击“特定\自动处理”或双击目标发票单据行进入“输入指定付款额”进程～通过人工输入待匹配金额～应处理金额连 接完毕后～在“指定发票的未分配/预付款”进程中点击“特定\处理分配”～产生新的CP1单据 3.4 将同一业务伙伴供应商的负数采购发票连接至正数采购发票。使用连接 贷方采购发票的事务处理类型～如P80。使用进程:维护事务处理资 料/tfgld1101m000 ～指定贷方票据至发票/tfacp2120s000～指定发票 至贷方票据/tfacp2121s000 4.5.1将同一业务伙伴供应商的负数采购发票连接至正数采购发票产生P80 单据流程同4.4 三、 生成应收账款及销售收款 1 生成应收账款 1.1 货已交～开发票 1.1.1 销售会计收到销售工程师或销售订单管理员提供的《开票申请表》 ,销售订单号、开票金额、是否是全额开发票、是否已交货等, 1.1.2 开具金税系统发票 1.1.3 销售会计在ERP系统中定义开票申请～输入待开发票的销售订单 号～开票申请 模板 个人简介word模板免费下载关于员工迟到处罚通告模板康奈尔office模板下载康奈尔 笔记本 模板 下载软件方案模板免费下载 分别为100/一对一销售开票和110/一对多销售 开票～正确输入待开发票销售订单号后～通过“特定\处理”对该 开票申请组合、打印、过账发票。使用进程:开票申请/cisli2100m000 和组合/打印/过账发票/cisli2200m000。在“组合/打印/过账发票 /cisli2200m000”进程中～可以通过修改开票日期、过账日期～决 定发票过账期间～也可以通过仅选择“模拟发票”、不选择“过账” 来查看确认发票业务伙伴、数量、金额、物料等的正确性 1.1.4 核对确认金税发票与ERP发票是否一致～如有尾差～维护调整尾 差的会计凭证 1.2 货未交～但需先开发票 1.2.1 销售会计收到销售工程师人员或销售订单管理员提供的《开票申请 表》 1.2.2 销售会计根据《开票申请表》中“货未交先开票”的信息及所列业 务伙伴代码、开票金额等开具金税系统发票 1.2.3 维护ERP系统手工销售发票～使用“S11/手工销售发票”的事务 处理类型～应收账款科目的对方科目输入主营业务收入,集成更正 及应交税金,应交增值税,销项税额,～并同时手工维护配比结转 销售成本的账务～成本金额为收入额的75%～结转成本凭证的维 护方法为在S11单据中添加行 1.2.4 如为分次先开金税发票～以同样方式处理 1.2.5 待实际可交货时～销售工程师将填写《运输申请单》～并注明“曾 事先开具过销售发票”～销售会计据此信息在适当的时间对销售订 单开具系统发票～执行1.1.3和1.14步骤。如不能正常开具～可通 过“销售订单行监控/tdsls4510m00”进程查询该销售订单状态～ 分别联络仓储管理员或/和销售订单管理员 1.2.6 待系统销售发票正确生成后～冲回原手工销售发票～如有单独地手 工结转主营业务成本的账务～也需同时冲回。使用进程:冲销分录 /tfgld1295m000 注意: 1) 针对货未交、先开金税发票的特殊情况～销售会计应填写《手工销 售发票明细表》～及时、准确地记录项目、订单、客户、系统手工 发票时间、金额、单据号等信息～并实时跟踪记录发货及开具系统 销售开票信息及手工发票的“冲回记录”单据～以便备查 2) 月末结账前～销售会计还需通过《仓储出入库明细账》报表～核对 确认《手工销售发票明细表》中所列尚未处理的、事先手工维护过 发票的销售订单的状态～如发现有误～应进行跟踪处理～以确保手 工维护的发票在该订单发料后～能够及时准确地开具系统销售发 票～冲回还手工账务 1.3 货已交～但不开发票 1.3.1 业务处理过程正常～何时开发票何时执行1.1流程 1.3.2 此种业务模式将导致系统中财务模块的库存商品科目余额与业务 模块的实际库存金额不符 2 系统拷屏 2.1 开票申请/cisli2100m000 2.1.1进入统一开票—销售开票—开票申请开票申请/cisli2100m000进程～ 点击进入开票申请公用界面 2.1.2按Tab键在说明输入栏内输入摘要信息～摘要信息包括销售订单号码 2.1.3按Tab键在模板输入栏内直接输入或按选择“100/一对一或者200/一对多”模板类型 2.1.4按Tab键到开票申请附加项输入栏选择默认设臵 2.2.5选择菜单上的销售/折让操作界面～在后勤公司输入栏直接输入公司代号或按选择默认项“太宇公司” 2.2.6按Tab键到订单输入栏按进入销售和仓库发票数据/cisli2540m000进程选择需要开发票的订单 2.2.7双击选择需要开发票的订单～如果模板选择“一对一”则按Tab键选择一个订单～如果模板选择“一对多”则按选择“需开发票订单范围”～但订单范围必须是连续的～然后按退出 2.2 组合/打印/过账发票/cisli2200m000 2.2.1在过账之前～可以进入统一开票—销售开票—组合/打印/过账发票 /cisli2200m000进程～模拟打印所做发票的记账凭证～并核对相关信息与发 票是否一致～如果存在与应收账款有关的尾差用S11事务处理类型调整～如 果存在与应收账款无关尾差用J01事务处理类型调整 3 销售收款 3.1 出纳取得《银行收款凭单》～交销售会计, 3.2 销售会计根据银行收款凭证与销售人员核对确认收款单位、金额及项目 号等, 3.3 销售会计根据以上单据及信息在进行销售回款的系统账务处理～选择销 售收款的“现金”事务处理类型～如C01/现金收款或B01/农行收款等～ 使用进程:维护事务处理资料/tfgld1101m000～维护银行事务处理资料 /tfcmg2100s000, 注意: 1) 根据收款银行～分别选择事务处理类型 2) 根据收款类型～分别选择预收款、未分配收款、收款事务处理 3) 如银行收款金额与需冲销的业务伙伴,客户,的金额不符～则通过 “杂项成本”进行处理～并指定“杂项成本”应计入的会计科目 3.5 如果收到的是商业票据～选择“S11/手工销售发票”的事务处理类型～ 对方会计科目输入“应收票据”～并指定至业务伙伴～使用进程:维护 事务处理资料/tfgld1101m000～维护销售发票/ftacr1110s000～维护销 售发票事务处理资料/ftacr1111s000。 销售回款操作手册: 1、进入事务处理\tfgld1101m000进程～按增加收款事务处理类型:如C01/现金收款或B01/农行收款等 2、双击C或B收款事务处理类型～进入银行事务处理\tfcmg2100s000进程～在单据输入栏内按选择事务处理类型系列 3、按Tab键到单据日期输入栏录入单据所属日期 4、按Tab键到事务处理类型录入行按选择收款事务处理类型 5、按Tab键到业务伙伴输入栏按选择客户 6、按Tab键到银行货币金额输入栏输入收款货币金额 7、按Tab键到杂项成本输入栏～如果实收金额与收账处理金额不一致～则在杂项成本中输入应收金额与实收款金额差额～之后点击特定—事务处理或直接点击进入现金管理事务\tfcmg2120s000进程指定杂项成本金额的总账科目和借贷方向～点击后返回事务处理\tfgld1101m000进程 8、如果是先开发票后收款需要在事务处理\tfgld1101m000进程中匹配销售发票～匹配时点击特定—指定—预收款/未分配应收款进入指定发票的预收款/未分配\tfcmg2105s000进程～双击待匹配发票行进入输入指定金额\tfcmg2107s000进程～然后在注销输入栏按选择匹配方式并在待指定金额栏内输入本次匹配金额～如果是全额匹配可以直接点击特定—自动指定后全额匹 配。最后～点击特定—处理分配后确定退出 9、在进入事务处理\tfgld1101m000进程参考栏内可以输入摘要等信息 10、如果收到的是商业票据～在事务处理进程中增加“S11/手工销售发票”的事务处理类型输入客户和金额～再点击特定—行进入销售发票事务处理进程在总账会计科目输入“应收票据”～之后点击后退出 11、点击后退出～之后可以到单据历史记录中查询相在记账凭证 应收账款调整 3.4 在日常或会计期末进行账务核对时或与客户对账时～发现应收账款科目 余额有误～或收到有关需对客户结余进行调整的经签批的单据～或进行 某些与应收账款科目相关的、相对特殊的账务处理。 3.5 确定系统账务调整方法～即目标会计分录。 3.6 销售会计进行调整应收账务处理～使用“S11/手工销售发票”或“C98/ 应收应付调整”的事务处理类型。使用进程:维护事务处理资料 /tfgld1101m000 ～维护销售发票/ftacr1110s000～维护销售发票事务处 理资料/ftacr1111s000 3.7 销售会计将同一业务伙伴,客户,的预收款发票连接至销售发票。使用 “CS1/连接预收/未分配收款至销售发票”的事务处理类型～使用进程: 维护事务处理资料/tfgld1101m000～指定预收款、未分配收款至发票 /tfcmg2130s000 3.8 销售会计将同一业务伙伴,客户,的负数销售发票连接至正数的销售发 票。使用“S81/连接销售贷方票据至发票”的事务处理类型～使用进 程:维护事务处理资料/tfgld1101m000～指定贷方票据至发票 /tfacr2120s000～指定贷方票据至发票/tfacr2121s000 应收账款调整操作手册 1、在日常或会计期末进行账务核对时或与客户对账时～发现应收账款科目余额有误～或收到有关需对客户结余进行调整的经签批的单据～或进行某些与应收账款科目相关的、相对特殊的账务处理。 2、在事务处理/tfgld1101m000进程中点击按钮增加CS1事务处理类型～然后双击此事务处理类型进入将预/未分配收款指定给发票/tfcmg2130s000进程 3、点击收款行～然后点击特定—分配预收款/未分配预收款进入指定发票的未分配/预收款/tfcmg2105s000进程～找到应连接的目标发票单据行～点击“特定\自动处理”或双击目标发票单据行进入“输入指定付款额”进程～通过人工输入待匹配金额～应处理金额连接完毕后～在“指定发票的未分配/预收款”进程中点击“特定\处理分配”～产生新的CS1单据 4、将同一业务伙伴的负数销售发票连接至正数销售发票产生S81单据流程同以上操作 四、 日记账 1. 涉及现金、银行存款科目的日记账凭证 1.1. 指与业务伙伴无关的～即不涉及应收账款、应付账款、预付账款科目的账 务处理。 1.2. 报销人填写相关单据～执行审批程序,会计人员根据审批后的单据～进行 账务处理。选择“日记账”事务处理类型～如J01。使用进程:维护事务 处理资料/tfgld1101m000～日记账凭证/tfgld11030s000 1.3. 适用业务行为: 1) 提现 2) 银行间转款 3) 转存银行保证金 4) 个人借款、还款 5) 一般的往来款项 6) 报销费用 7) 缴纳税费 8) 票据变现及贴现 9) 支付银行手续费等 10) 投资 11) 筹资 12) 分配股利 13) 等 2. 不涉及现金、银行存款科目的日记账凭证 2.1. 会计人员根据实际核算需要或相关经签批的单据～进行系统账务处理。选 择“日记账”事务处理类型～如J01等。使用进程:维护事务处理资料 /tfgld1101m000～日记账凭证/tfgld11030s000 2.2. 适用业务行为: 1) 不涉及现金银行存款的报销～即冲账类的报销 2) 与非集成存货相关的账务处理 3) 结转制造费用至生产成本 4) 结转标准工费与实际工费差异至库存商品 5) 结转库存商品中的标准工费与实际工费差异至主营业务成本 6) 预提、待摊、摊销等账务处理 7) 针对集成科目的调整账务～且当会计凭证不涉及应收账款、应付账款等 控制科目时 8) 等 J01操作手册: 1、在事务处理进程中增加J01事务处理类型～双击J01事务处理行进入日记账凭证,摘要,/tlgld1114s000进程～在业务伙伴、总账科目、分账、金额、事务处理参考输入相关信息后点击～之后再点击进入另一个日记账凭证,摘要,/tlgld1114s000进程输入对方科目及相关相关信息 2、重复点击进入另一个日记账凭证,摘要,/tlgld1114s000进程输入相关信息操作～直到将凭证做完 五、 集成账务 1. 会计主管或财务经理定期或不定期映射集成事务处理～但至少每周执行一 次。使用进程:映射集成事务处理/tfgld4281m000 2. 会计主管或财务经理将映射的集成事务过账～使用进程:过账集成事务处理 /tfgld4282m000 3. 如果在过账过程中存在错误～则可通过“错误日志”查看原因～使用进程存 在于“过账集成事务处理/tfgld4282m000”进程中 4. 根据“错误日志”的提示～添加或修改集成 方案 气瓶 现场处置方案 .pdf气瓶 现场处置方案 .doc见习基地管理方案.doc关于群访事件的化解方案建筑工地扬尘治理专项方案下载 ～使用进程:“映射方案 /tfgld4573m000” 操作手册: 集成账务只有在映射集成事务处理/tfgld4281m000进程中执行映射和在过账集成事务处理/tfgld4282m000”进程中执行过账才能实现凭证记帐～账表中才能看到相关数据 六、 生成服务应收账款、服务收款及报销服务费用 1 生成服务应收账款 1.1 销售会计收到售后服务工程师提供的《开票申请表》,销售订单号、开 票金额、是否是全额开发票、, 1.2 开具金税系统发票 1.3 销售会计在系统中定义开票申请～输入待开发票的服务订单号～开票申 请模板分别为200/一对一服务开票和210/一对多服务开票～正确输入 待开发票服务订单号后～通过“特定\处理”对该开票申请组合、打印、 过账发票。使用进程:开票申请/cisli2100m000和组合/打印/过账发票 /cisli2200m000。在“组合/打印/过账发票 1.4 检查核对金税发票与系统发票金额是否一致～如有尾差～维护调整尾差 的会计凭证 1.5 如果服务业务无系统服务订单～则完全根据金税发票金额～使用“S12/ 手工服务发票”的事务处理类型～应收账款科目对方科目输入售后服务 收入,非集成和应交税金,应交增值税,销项税额, 2 服务收款 2.1 参见销售收款 3 报销服务费用 3.1 售后服务工程师填写报销单据～并注明系统服务订单号～如没有系统服 务订单需单独注明～一并交销售会计 3.2 销售会计核对确认单据金额～并通过集成事务处理/tfgld4582m000进 程查看确认费用金额是否正确～如不正确～通知相关人员～修改服务订 单相关信息～正确后～维护日记账凭证～使用“J01/普通日记账”的事 务处理类型～使用进程:维护事务处理资料/tfgld1101m000～日记账凭 证/tfgld11030s000。一般情况下～目标会计分录为: 借:服务费用过渡转出 贷:现金或其他应收款,个人,××, 操作手册: 服务开发票与收款与销售一样～报销服务费用使用J01事务处理类型 七、 固定资产 1 新增固定资产 1.1 采购人员填写《固定资产申请表》及报销单据～交费用会计 1.2 费用会计核对确认单据信息是否准确完整～根据固定资产编码规则针对 该项资产进行编码～正确维护资产类别、子类别、服务日期、残值率及 使用年限,正确维护资产使用部门～使用账册～如为旧的固定资产～应 根据实际情况～维护已提折旧的金额及日期～并对资产进行“资本化”。 使用进程:资产/tftam1500m000 1.3 费用会计核对确认资本化后的数据是否准确无误～如无误～维护新增固 定资产的会计凭证～选择“日记账”J01或“固定资产采购发票,成本 发票,”P13的事务处理类型。使用进程:维护事务处理资料 /tfgld1101m000～日记账凭证/tfgld11030s000 2 计提折旧 2.1 在每会计期末～针对全部固定资产计提折旧～使用进程:大批资产折旧 /tftam8230m000 2.2 打印报表～确认折旧金额正确与否～如有误～可取消计提折旧～并重新 计提～使用进程:大批重新折旧/tftam8230m000 3 清理固定资产 3.1 根据相关人员提供的《固定资产报废或其它处理》单据～在系统中清理 该项资产～使用进程:资产/tftam1500m000,资产清算 /tftam1204m000～或者大批资产清算/tftam8240m000 固定资产操作手册: 1、进入财务管理—固定资产管理—资产—资产/tffam1500m000进程 2、点击进入新增资产录入进程资产/ tffam1100m000进程 3、在资产输入栏内输入资产的编号 4、按Tab键到说明输入栏输入资产名称 5、按Tab键到事务处理成本输入栏输入固定资产入账金额 6、按Tab键依次到资产类别、子类别和组输入栏点击选择大类别和子类别及所属资产组 7、按Tab键到服务日期输入栏输入开始使用日期 8、按Tab键到当前数量输入栏选择数量为1～如果为多台则要分别增加资产 9、点击账册默认数据菜单～在残值率输入栏内输入10% 10、点击保存后可以点击特定—资产账册和分配行选择公司账册和折旧分配标准 10、点击退出～选择已录入的资产行再点击特定—资本化对录入资产进行资本化处理 11、月末对资产计提折旧使用大批资产折旧/tftam8230m000进程 12、清理固定资产使用资产清算/tftam1204m000～或者大批资产清算/tftam8240m000 八、 月末结转生产成本中的工费差异 1. 日常发生的制费用及非材料类生产成本～通过手工维护日记账方式进行账务 处理 2. 月末～确认全部集成账务映射、过账并定案后～打印试算表～查看当月制造 费用下各明细科目、生产成本,标准人工、生产成本,标准制造费用、生产 成本,实际人工、生产成本,实际制造费用科目余额～计算标准工费与实际 工费间的差异 3. 维护日记账凭证～使用J01/普通日记账类型 3.1. 将制造费用科目余额结转至生产成本,实际制造费用 借:生产成本,实际制造费用 贷:制造费用,转出 3.2. 将制实际工费与标准工费间差异结转到库存商品,结转工费 借:库存商品,结转工费 贷:生产成本,工费差异 3.3. 将库存商品,结转工费结转至主营业务成本,结转工费～结转时依据, 借:主营业务成本,结转工费 贷:库存商品,结转工费 操作手册: 生产成本手工账务使用J01事务处理类型进行处理 九、 定期处理,月结, 1. 操作步骤 1.1. 查看销售订单状态～确保所有当月已出库应开发票的订单均开具系统发票。 使用进程:销售订单行监控/tdsls4510m000, 1.2. 映射并过账集成账务～确保所有集成账务已过账至财务总账模块。使用进 程:映射集成事务处理/tfgld4281m000～过账集成事务处理/tfgld4282m000, 1.3. 定案当月全部集成账务。使用进程:定案日记账编号/tfgld1519m000定案 运行/tfgld1110m000～附加批至定案运行/tfgld1111s000, 1.4. 如不能正确定案～则通过错误日志查看问题原因～使用进程:错误日志 /tfgld1106m000, 1.5. 确定全部过渡性科目余额是否为0～如销售收入过渡、收到发票、集成过 渡、库存调整、服务费用过渡等。使用进程:打印试算表/tfgld3402m000, 1.6. 要求 对教师党员的评价套管和固井爆破片与爆破装置仓库管理基本要求三甲医院都需要复审吗 会计人员分别检查结账期段内的“批”～确保“批”中全部事务处理类 型的状态为就绪～每个类型中均存在单据～且单据借贷平衡～如存在没有 单据的事务处理类型～应将其删除。使用进程:维护事务处理资料 /tfgld1101m000, 1.7. 进行数据核对～保证系统数据准确完整, 1.8. 定案非集成账务～即批量说明为“员工姓名,拼音简写或汉字,”的手工录 入的批。使用进程:定案日记账编号/tfgld1519m000～定案运行 /tfgld1110m000～附加批至定案运行/tfgld1111s000, 1.9. 定案过程中如遇“批”不能顺利定案～可使用“按批更改访问模式 /tfgld1108m000”进程～将“用户”臵为“所有用户”以便进行查看与修 改。通常导致错误原因为批中存在借贷不平衡的单据或批中存在没有单据 的事务处理类型, 1.10. 如不存在上一项所述原因仍不能定案～可使用“调用后台处理 /tfgld1214m000”进程～推动后台批数据更新～以推动该批定案, 1.11. 重建期初余额/历史记录～更新会计科目、分账余额。使用进程:根据现有 事务处理重建期初余额/历史记录/tfgld3203m000。此步骤为可选步骤～当 科目余额遇不明原因不一致时～可执行该进程, 1.12. 关闭系统期间～使用进程:期间状态/tfgld0107m000或期间结算 /tfgld1206m00。 2. 系统拷屏 2.1. 销售订单行监控/tdsls4510m000 2.2. 映射集成事务处理/tfgld4281m000 2.3. 过账集成事务处理/tfgld4282m000 2.4. 定案日记账编号/tfgld1519m000 定案运行/tfgld1110m000 附加批至定案运行/tfgld1111s000 2.5. 按批更改访问模式/tfgld1108m000 2.6. 调用后台处理/tfgld1214m000 2.7. 根据现有事务处理重建期初余额/历史记录/tfgld3203m000 2.8. 期间状态/tfgld0107m000 2.9. 期间结算/tfgld1206m00。 八、定期处理,年结,