[教学设计]2013年AFP案例 高净值家庭的理财决策

[教学设计]2013年AFP 案例 全员育人导师制案例信息技术应用案例心得信息技术教学案例综合实践活动案例我余额宝案例 高净值家庭的理财决策 2013年AFP案例-高净值家庭的理财决策 1(基本状况与财务状况 陆先生，52岁，为翔云纺织公司的董事长，家族拥有100%的股权。陆先生在公司不领取工资，过去一年从公司领取税前红利300万元。陆太太为全职家庭主妇。一子小陆，28岁，目前担任陆先生的特别助理学习如何管理公司，领取月薪1万元，与女友预计一年内结婚。陆先生父亲已过世，与陆母一起同住。陆太太父母均70岁，在县城老家务农，目前均无收入，由陆太太赡养。陆先生一家在温州市生活工作。过去一年的家庭金融资产投资收益30万元，房租年净收入12万元。家庭生活支出每月5万元，赡养陆太太父母每年5万元。 翔云纺织有限公司去年年底公司的账面价值为3,500万元，金融投资有现金及活期存款80万元、定期存款200万元、国债120万元、债券型基金 200万元、股票型基金 300万元。一处自用性房产，现值300万元，一处投资性商铺，现值400万元，两处房产均无贷款。还有宝马汽车一辆，现值28万元。陆太太名下有珠宝首饰，现值48万元。 陆先生全家均无社保。企业为陆先生投保保额80万元的团体定期寿险。商业保险方面，陆先生目前有两全寿险保单一张，保额200万元，缴费年限20年，已缴费12年，每年缴保费9万元。前一年底的寿险现金价值为80万元，以陆太太为唯一受益人。陆太太没有保险。 2(理财目标(以下均为理想值，可以根据客户情况自行设计可接受值) 1)赡养父母规划:由于陆太太父母亲年老多病，希望尽快把父母亲接来北京同住，届时每月共承担父母亲的生活与医疗费用1.5万元，预计赡养至父母80岁终老。 2)购换房规划:日后与岳父母一起居住，希望有更大的居住空间和方便就医，陆先生 计划 项目进度计划表范例计划下载计划下载计划下载课程教学计划下载 尽快在市区购买一套现值为1,000万元的房子。 3)退休规划:陆先生预计届满 60 岁退休后，与太太一起享受含饴弄孙的退休生活。退休后生活费用(含医疗费)每人每年现值为25万元，希望退休生活规划到90岁。 4)孙子教育金:希望2年内可以抱孙子，在孙子出生时将赠与孙子50万元当教育金。 5)财产移转保全及遗产筹划 方案 气瓶 现场处置方案 .pdf气瓶 现场处置方案 .doc见习基地管理方案.doc关于群访事件的化解方案建筑工地扬尘治理专项方案下载 :陆先生计划年满60 岁退休时让儿子接手公司经营权，股权移转方面，有每年赠与移转5%股份与终老时以遗产移转两种方案。请理财师评估哪一个适当。 3(假设条件 1)家族公司股息收入增长率为5%，年支出成长率与退休生活费均为5%。 2)陆先生夫妇预期寿命90岁，属于稳健型投资者。 3)其他假设采用软件系统给予的假设数据。 4(制作报告书的要求 1) 方案分析:就陆先生每年赠与移转5%股份与遗产移转两方案，做利弊分析。 2) 财务诊断:制作家庭资产负债表与收支储蓄表并作理财诊断。 3) 目标可行性分析:就遗产移转的情况下能否达成理财目标，提出结论与调整建议。 4) 产品推荐:以目前市场上可提供的投资、保险与信贷产品来做推荐。 2013年AFP案例-夫妻合伙企业全方位规划 1(基本状况与财务状况 44岁的丁先生和39岁的丁太太合伙在杭州办了个汽配企业，资本额300万元，两人各占50%股份，过去一年合伙企业的税前年收入为60万元。丁先生家庭的每月生活支出2万元。丁先生和丁太太没有参加任何社会保障。丁先生和丁太太每人都购买了定期寿险，保额各100万元，丁先生每年缴保费5,000元，丁太太每年交保费2,000元，还需缴费15年。有一个儿子14岁，中学生，没有保险。 丁先生名下有股票50万元，丁太太名下有活期存款5万元，定期存款30万元，债券50万元。两人名下自住房价值250万元，还有贷款120万元，剩余贷款期限10年。丁先生名下奥迪A6车一辆，已开6年，目前市值10万元。 2(理财目标(以下均为理想值，可以根据客户情况自行设计可接受值) 1)换房规划:尽快换购一套市值600万元的新房，旧房出售，首付四成，其余按揭。 2)换车规划:一年内换购一辆奥迪A6新款车，价格50万元，全额付款，旧车出售。 3)为儿子小明准备4年的大学学费，每年学费现值2万元。儿子国内大学毕业后 计划去美国斯坦福大学留学2年，硕士毕业后争取留在美国工作。 4)退休规划:丁先生15年后夫妇同时退休，退休后计划每年赴美看望小明一次，每次花费现值5万元，持续10年。退休时计划将合伙企业盘出。 5)公司改制计划:有人建议丁先生应该将合伙企业改制为有限公司，丁先生想请理财师提供更完整的信息来做比较。 3(假设条件: 1)定期存款利率3.5%，国债债息收益率6%。住房按揭年利率6%。 2)企业税前收入每年增长8%。 3)其他采用软件给定的假设条件。 4(制作报告书的要求 1) 方案分析:就丁先生夫妇维持合伙企业或改制为有限公司两方案，做利弊分析。 2) 财务诊断:制作家庭资产负债表与收支储蓄表并作理财诊断。 3) 目标可行性分析:就维持合伙企业的情况下能否达成理财目标，提出结论与调整建议。 4) 产品推荐:以目前市场上可提供的投资、保险与信贷产品来做推荐。 2013年AFP案例-公务员家庭的购房规划 1.基本状况与财务状况 谢先生今年40岁，是北京市一家政府机构的公务员，谢先生税前月薪8,000元，年终奖金2万 元。谢太太是 律师 律师简历律师简历律师简历律师简历律师简历 ，今年35岁，税前月薪1万元，年终奖5万元。夫妻俩有个上 小学 小学生如何制作手抄报课件柳垭小学关于三违自查自纠报告小学英语获奖优质说课课件小学足球课教案全集小学语文新课程标准测试题 四年级的儿子谢明明，今年10岁，每年学费12,000元。 一家三口每月的生活花销为5,000元。谢太太名下有一套位于市区120平米的房子现值300万元，没有房贷。谢先生名下有35万元定存和30万元股票基金。谢太太名下有8万元活存和10万元国债，国债年化收益率为5% 。夫妻俩都有住房公积金，账户余额合计20万元。谢太太 万元，缴费年限10年。 目前的养老保险账户有8 2(理财目标(以下均为理想值，可以根据客户情况自行设计可接受值) 1)进修计划:谢先生一年后打算参加EMBA进修，需一次缴纳学费20万元。 2)换房规划:出售现在的房子，尽快换房。目前有两处选择，一个是市区的住宅，180平米，总价500万元。一个是郊区的别墅，250平米，总价550万元。根据规定市区住宅最高贷款成数60%，别墅最高贷款成数50%。 3)购车规划:如果购买郊区别墅，就需要购车，目标金额20万元。 4)子女教育规划:谢明明18岁上大学每年学费现值2万元，大学毕业后准备送儿子去加拿大多伦多大学读硕士，读2年。 5) 退休规划:预计谢先生60岁退休，谢太太55岁退休，退休后维持每年各3万元现值生活费。 3(假设条件: 1) 夫妻的年工作收入增长率为5%，夫妻两人养老金的年增长率为5%。 2) 谢先生公务员退休后，可领到退休前月薪的80%当养老金。 3) 其他采用软件给定的假设条件。 4(制作报告书的要求 1) 方案分析:就谢先生购买市区住宅或郊区别墅两方案，做利弊分析。 2) 财务诊断:制作家庭资产负债表与收支储蓄表并作理财诊断。 3) 目标可行性分析:就购买郊区别墅并购车时能否达成理财目标，提出结论与调整建议。 4) 产品推荐:以目前市场上可提供的投资、保险与信贷产品来做推荐。 2013年单薪高收入家庭的生活规划的AFP案例 1. 基本状况与财务状况 艾先生，38岁，天津市某云端科技公司高管，艾太太34岁，家庭主妇，女儿1岁。艾先生的月税前薪资为3万元，年终奖金14万元，有三险一金，已缴费10年;另有投资收入每年约7万元，艾太太会利用空闲时间偶尔写写文章，每年约有1万元的稿费收入，另名下有一套住房出租，每月租金为4,000元，另名下的财产有3万元的投资收入。艾先生的年家庭生活费支 出约23万元。另有自用住房的房贷年供额为12万元，投资性房产的房贷年供额为10万元。 艾先生已购买终身寿险和定期寿险，保额分别为30万元和50万元，过去一年保障型与储蓄型保费支出各6,000元，保费还要交22年。艾太太已购买定期寿险，保额为30万元，保费1,000元，还要交26年。 艾先生资产状况为现金5万元，定存10万元，理财产品10万元，股票市值 40万元，基金60万元，无担保之民间债权30万元，保单现金价值5万元;名下有自住房产一处，位于郊区约值200万元，尚有房贷余额120万元，剩余期限15年;自用汽车一辆扣除折旧后约值10万元。艾太太资产状况为现金10万元，国债 20万元，基金30万元;名下有投资用小套房位于市区，约值150万元，尚有房贷余额100万元，剩余期限18年。另艾先生的个人养老金账户有10万元，住房公积金都用来交房贷，无余额。 2. 理财目标(以下均为理想值，可以根据客户情况自行设计可接受值) 1)子女教养规划:独生女明年开始参加早教，预计每年将增加2万元学费支出，一直到大学毕业。艾先生和艾太太均为海归，希望孩子读硕士研究生期间能到英国剑桥大学深造，需准备相关费用。 2)换车规划:将来孩子长大后全家周末会去郊外踏青或安排国内自驾游，希望在五年内将 现有房车换为雷克萨斯休旅车，目标现值40万元。 3)旅游规划:夫妇俩都酷爱旅游，两年后女儿已经 3岁，希望之后能安排每年一次全家出境游，旅游费用预算为每年3万，直到客户75岁玩不动为止。 4)由于客户喜爱类似国外较宁静的住宅区，故现有住房买在郊区，但考虑孩子未来上学方便问题打算在念小学前搬至市区，需换购一套市区住房，目标现值为300万元。 5)夫妻二人退休规划:艾先生希望能在55岁之前退休，若无法实现则希望不晚于60岁退休，退休后生活费现值为每人每年10万元。 3. 假设条件: 1)艾先生的工作收入增长率为5%。 2)学费与房价增长率均为5%。 3)其他采用软件给定的假设条件。 专业案例制作指导 4(制作报告书的要求 1)方案分析:就艾先生55岁退休或60岁退休两个方案做利弊分析。 2)财务诊断:制作家庭资产负债表与收支储蓄表并作财务诊断。 3)目标可行性分析:就55岁退休的情况下能否达成理财目标，提出结论与调整建议。 4)产品推荐:以目前市场上可提供的投资、保险与信贷产品来做推荐。 2013年AFP案例-家族企业的多目标规划 1(基本状况与财务状况 林先生今年50岁，林太太48岁，定居在上海市，一个刚上大学的儿子小林18岁。林先生是一 小型居家装修设计公司的企业主兼任总经理，林太太为公司财务经理，这几年夫妻工作获利多累积在资本额上，目前资本额800万元，林先生在银行的资产有20万元的活存，100万元的定存，林太太活存有10万元，另外投资30万元的债券，20万元的股票基金。有一套自住房产价值400万元，还有100万元公积金贷款余额，按月等额本息还款，还需10年还清，自用车一辆市值45万元。目前夫妻的住房公积金都用来交贷款，没有余额。林先生的个人养老金账户余额12万元，已缴费15年，林太太6万元，已缴费13年。个人医疗保险金账户余额林先生为4 万元，林太太为2万元。 林先生月税前薪资2万元，年终奖金8万元，林太太月税前薪资1万元，年终奖金3万元，家庭年利息债息收入林先生3万元，林太太1.5万元，林先生与林太太都有三险一金，一家三口每年的生活费24万元，近年来公司盈余趋于稳定，假定未来10年每年税后利润在80万元。林先生有定期寿险保单一张，保额20万元，年缴保费1,000元，还要缴10年。林太太未投保任何保险。 2(理财目标(以下均为理想值，可以根据客户情况自行设计可接受值) 1)子女教育规划:为小林准备4年的大学学费，每年学费现值3万元，大学毕业后准备送小林去美国就读哈佛大学，学习2年。 2)接班计划:林先生希望小林毕业后能在公司学习，自己退休后将公司交给小林管理。如果届时小林不愿意接班，再考虑找专业经理人经营或者是出售家族企业。 3)退休规划:林先生希望60岁退休，林太太58岁与先生一同退休，领取社保养老金并维持 每人每年生活费现值10万元的生活水平。 4)换房规划:林先生希望于60岁退休时换购一套总价750万元(200-250平米)的住宅，为小林结婚后一同居住做准备。 5)捐赠计划:林先生深知阅读的重要性，一直以来有个愿望，打算于退休时捐款100万元给当地小学作为图书馆的藏书经费。 3(假设条件 1)收入增长率与实业收益增长率均为8%。 2)学费增长率、社平工资增长率、社保养老金增长率均为6%。 3)其他假设采用软件系统给予的假设数据。 4(制作报告书的要求 1) 方案分析:若小林不愿意接班，就林先生退休后找专业经理人经营或者是出售家族企业两方案，做利弊分析。 2) 财务诊断:制作家庭资产负债表与收支储蓄表并作理财诊断。 3) 目标可行性分析:就小林愿意接班的情况下能否达成理财目标，提出结论与调整建议。 4) 产品推荐:参考目前市场上可提供的投资、保险与信贷产品来做推荐。