私人财富管理业务的运作模式需重视税收筹划

私人财富管理业务的运作模式需重视税收筹划 私人财富管理业务的运作模式需重视税 收筹划 私人财富管理是一种差异化的私人理财服务。比较偏向的是服务，而不是产品。这里面有一些误区认为私人银行是一个高级的存款，这是一个误区。还有认为是私人银行等于可以拿到高额的回报，这也是一个误区。私人银行是一个服务，是为高资产净值的人士提供的金融服务。 私人财富管理，包括了银行的业务、财富管理的业务以及财富规划，是为高资产净值客户全方位的银行投资及财富规划的服务。它的起源时间比较早，在法国大革命的时期，当时法国大革命导致很多法国的富人从法国逃到了瑞士，他们有很多资产需要管理。为了这些贵族资产管理的需求，在瑞士就开始起源了这种私人财富业务。 目前来说，在瑞士也是比较大的银行和私人财富管理机构比较多。财富的需求包括，财富的保护、财富的管理、财富管理包括三个方面，财富的保护、增值、规划。资产管理的业务是一项基本的资产管理业务，也是普通银行和普通高端能做到的。关键不同的业务是信托的业务。 亚太地区富有家庭关心的是环球投资，投资在不同的国家，就要考虑到不同国家的税网，考虑到移民的流动，也会涉及到一些复杂的问题，比如说放弃或取得绿卡身份。有些人可能问，我拿了美国的绿卡，或者拿了美国的居民身分，到全世界非常容易，美国是非常强大的国家，我会受到保护。您如果是在亚洲创造了财富，整体的经营业务还在亚洲进行，去了美国以后，变成了美国公民身份，就想我受到美国的保护，回到原来的地方经营业务，没有任何问题。其实问题来了，美国公民是有在全球范围内对美国报税的业务，他的经营所得以及个人收入，其实是应该对美国进行申报的。这就产生了很大的问题，怎么办? 如果只有一点点财产不用考虑，或者考虑的因素比较少。假如说有上亿的资产的时候，就要考虑到资产怎么能够顺利的移到下一代的问题，这是整体的 财富规划。这是全部资产与其他的基本零售高端，以及一般银行不同的差异点所在。 不同国家的税网以及它的复杂性，第一个就提到比如说美国公民，或者是澳洲，以及加拿大的居民，必须在全球范围内申报所得税。同时还有其他的税项，比如说遗产税，增值税等等。以前不少台湾的企业家会碰到这个问题。台湾当时都是家族企业，企业经营比如说创业的时候只有几千块钱，或者几万块钱开始创业，把公司做大了，资产具有几十亿了。第一代富人也逃脱不了生老病死的规律。本来创业成功的企业，准备把它顺利的过渡到下一代，下一代经营接手的问题是台湾的遗产税。台湾的遗产税是50%，当第一代这个企业家经营这个企业积累到一定财富的时候，这个企业已经成熟了，下一代也已经参与管理，准备顺利过渡。但是也有不顺利的时候，当这位成功创业的企业家开始不在人世的时候，遗产税的问题就来了。他的继承人是怎么处理这个问题?能不能把企业其中的一半交了税，经营企业的另一半?这都是非常复杂的问题。这些问题都需要私人银行家和私人财富管理提供全方位的服务，好好的安排继承。 其实有不同的方式都可以达到财富规划的目的:方式:信托、保险规划、私人投资公司，私人财产继承规划。 这一系列非常专业化的服务，这一块不是简单的产品，而是一系列整合在一起的服务。不同的方法，达到的目的就是我们右边所看到的，能够保持这些家族经营的延续性，实现资产过渡过程当中的节税和免税。信托特别特殊的角色是资产保存的角色。作为一个经营者不断面对经营的风险。风险的过程里面，中国的企业家个人和企业通常是分得不太开，这个时候经营的风险是无时无刻不在的。创业可以创十年二十年，积累了大量的财富。最后由于经营的公司出现了风险，就有可能把他十年二十年创业获得的资产获得风险。通过信托规划，就可以把个人资产，通过他的个人资产里面分离出来。如果万一碰到了风险可以把资产分离的方式实现保存，免予破产的追诉。这些都是可以用不同的方式为高资产净值的人士提供规划。 这是在离岸做得比较普遍的信托结构。在开曼群岛注册的信托，信托下面有一个投资公司，投资公司下面有银行的帐户，地产方面的投资，通过这种结 构方式，使资产已经从委托人的资产里面独立分离开来。这时一笔信托里面的资产就达到原来设置的目的。 案例1:这位是曾经给无数人带来欢乐的艺人，他是香港的一位艺人。他通过遗产信托为他女儿安排好了财富的生活。为什么要通过这种方式?大家知道他的女儿年龄比较小。他通过设立遗产信托，就能够令受托人按照他的生前意愿，生前的信托契约，把他的资产进行运作，把收益分配给他希望的受益人，也就是他的女儿。 假如他不设立信托，直接把遗产交给他女儿，他的女儿很小，不一定有能力运作好这个资产。有可能由于种种原因，收到的误导，使资产产生风险。很不想看到的是如果他的女儿有任何的以外，他女儿的生父是第一遗产继承人，所有的遗产会到他的生父那里去。这可能是他非常不愿意看到的现象。通过信托这种安排就能够非常顺利的把这笔资产按照他生前的意愿，以及他设立信托的契约，能够妥善的令这些资产为他的女儿安排好生活。 案例2:这位当时规划是有一点可以值得商讨的。这位是亚洲的女首富，是华懋集团的主席。在世纪争产案里面争夺到几千亿的资产。当她不在以后，她又留下了几百亿的资产。这几百亿的资产是按照她2002年的意愿全部捐献给华懋集团所成立的慈善基金，还是汇到了她后期认识的风水师手里?这是现在争论的阶段。其实高净值的客户特别需要比较完善的财富规划。这也是私人财富管理所能够提供的服务。 私人财富管理的价值，这是几方面:(1)提供可靠的个性化的财富服务，使企业家能够专心于事业。(2)其他财富管理之外的服务，古董拍卖，艺术品买卖等等。 这是欧美的一个私人银行家，私人财富管理者角色的差异，欧洲多为管家人的角色，私人银行家是一个管家。美式的是参与者的角色，这种角色是银行家是财富经理人。有高资产净值的人士其实也在一定程度上参与投资的角色。中国目前我们都是第一代富人，通常是比较主动愿意参与，而且有一定的自主性。中国目前来说是属于自主性多一点的。也就是刚才提到的委托、自主和参与，中国目前是自主多一点。www.trustlaws.net 在国际上私人银行的模式都是一种混业经营的模式。这就有利于把个人零售银行与私人银行的界限明显化。私人银行提供全方位的解决 方案 气瓶 现场处置方案 .pdf气瓶 现场处置方案 .doc见习基地管理方案.doc关于群访事件的化解方案建筑工地扬尘治理专项方案下载 ，包括银行业务，资产管理业务，个性化的，专业化的财产规划。假如分业经营的情况下，财富规划涉及到信托，私募等等这些不能很好的结合在私人财富管理平台。这个界限就不太明显了。私人财富管理的优势就比较有限。 这是主要的竞争力:人才，个性化的解决方案、内部组织体系、适合于私人银行的私人财富管理系统的需求。这是比较一下本地的金融机构和国外的机构在境内开展私人银行业务的基本 分析 定性数据统计分析pdf销售业绩分析模板建筑结构震害分析销售进度分析表京东商城竞争战略分析 。都有它的优势，国内的金融机构在境内有良好的品牌跟名望。国外的金融机构也有良好的品牌和跟信誉。国外的优势在于国外机构有目公司强大的产品支持。本地机构优势在于有成熟的客户群。机会是一样的，都是互为竞争对手。 境内机构面临的威胁还是来自于境外的，比如说离岸的一些机构，刚才提到的皮包银行家到国内进行竞争。国外的机构在国内开展私人银行业务，面临的是国内银行机构的竞争。弱点还是分业经营，缺乏有经验的银行家。本地机构方面的弱点，因为通常是用横向的银行金融体系。国外的金融机构在境内的主要弱点在于缺乏现成的客户群。 除了银行以外，证券公司，基金公司业提供某种意义上的私人财富管理。但是我们可以看到这几类不同的私人银行私人财富管理竞争者，都不能在所有领域都是Yes，都是有一些NO，这就要考虑怎么整合。在不能分业经营的前提下，有什么有的方式把这些方案整合在一起，使每个系列都是一个Yes，这就是一个比较好的模式。 盛京资本盛京私募讯