增值税发票冲红
流程
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普通发票红冲流程第一步：打开开票软件，进入“发票管理”模块，点击“发票填开”--“增值税普通发票填开”，选择发票卷后确认发票代码号码，这样就调出一张新的普通发票界面。第二步：点击“红字”，录入原来的蓝字发票的代码和号码两次。再点击“下一步”。（注意不能输入错误的代码号码，否则下一步按钮可能是灰色无法点击）第三步：接着会弹出原蓝字发票的相关信息，核对后点击下方的“确定”按钮。第四步：再次核对票面信息和备注栏的原蓝字发票代码号码，确认无误后点击“打印”按钮，打印到新的这种普通发票上，普通发票的红字发票就开具成功了。温馨小贴士！1.红字发票不可以带清卡，不可以添加折扣。2.一张普通发票可以分多次红冲，但全部负数发票的总金额、总税额都必须小于等于原蓝字发票。3.注意涉税风险：请在普通发票冲红前，确认收回了该普通发票或取得了购方的退货说明等相关凭证再开具，避免涉税风险。专用发票红冲流程-销售方专用发票冲红涉及到开具信息表，上传信息表和开具红字发票三个大的步骤。其中开具信息表还要分销售方申请和购买方申请两种情况。日常我们会经常遇到这么一种情况，就是我们销售方开出去的发票对方没有认证抵扣，跨月了给我们退回来了怎么办？红字发票信息表填开1、进入开票系统－发票管理－红字发票信息表（开票软件左上角）－红字增值税专用发票信息表填开2、选择销售方申请-输入发票代码、发票号码、选择原蓝字发票开票时间（注意：如果是成品油专用发票，还需要勾选最上方的成品油专用发票信息选择。）3、确认信息无误点确定4、点击打印—选择不打印5、若需要开第二张红字发票信息表—点击确认，若没有下一张需要开—点击取消信息表上传1、点发票管理—红字发票信息表—红字增值税专用发票信息表查询导出2、选中要上传的信息—点击上传3、显示审核通过—完成开具红字发票1、发票填开—增值税专用发票填开—点击“红字”—选择导入网络下载红字发票信息表2、选中已审核通过的信息表之后，点击选择3、检查票面信息无误—打印2、开具发票为增值税专用发票，且收票方已经进行了认证抵扣：①购买方在增值税开票系统中开具并上传《红字信息表》，将《红字信息表》编号交予销售方；②销售方根据购买方开具的《红字信息表》，在增值税开票系统中开具红字增值税专用发票；③选择已抵扣，只要选择发票种类后，不需要填写对应蓝字发票代码和发票号码，点“确定”进入填开界面。④购货方进入“开具红字增值税专用发票信息表”填开界面，准确填写蓝字发票信息。⑤红字增值税专用发票信息表查询导出，选中开具的红字发票信息表，点击上传按钮，上传成功后瞬间会生成信息表编号，同时可以下载红字信息表。⑥销售方进入专用发票填开界面，点击“红字”，选择“下载或导入红字发票信息表”，核实信息无误后方可打印。温馨小贴士：1、这一次我们讲解的是专票，销方申请信息表并由销方自己开具红字发票的流程。如果您是普通发票或电子发票要冲红。2、销售方开具红字信息表的，不可以部分冲红，请务必记住这一点，防范涉税风险。这点和普通发票不一样，和购方发起申请也不一样。红字发票是否寄回购买方这需要区分具体情形：（一）如果购买方专用发票已经申报抵扣，或者未用于申报抵扣、但发票联或抵扣联无法退回，则须将红字发票寄回，一并作为记账凭证。（二）如果专用发票尚未交付购买方，以及购买方未用于申报抵扣并将发票联及抵扣联退回，则不应将红字发票寄给购买方。
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