财务决策报告模板(1)

篇一：财务决算报告模板20XX年度财务决算报告各位股东:受董事会委托，我向股东大会作20XX年度财务决算报告,本报告所涉及的财务数据已经***会计师事务所审计验证,并出具了无保留意见审计报告***号，审计报告认为： 财务报表 财务报表免费下载29财务报表附注模板下载小企业财务报表下载关于企业财务报表分析excel财务报表下载 已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允地反映了公司20XX年12月31日的财务状况以及20XX年的经营成果和现金流量。一、企业生产经营的基本情况20XX年是公司发展的重要一年，在产权治理方面，公司顺利地与控股股东进行了资产重组及业务合并事宜，实现了资产、业务、人员、财务的完全独立，成功地进行了股份制改造及增资业务，顺利地向证券会提交了IPO 材料 关于××同志的政审材料调查表环保先进个人材料国家普通话测试材料农民专业合作社注销四查四问剖析材料 申报工作，公司机构设置及内控 制度 关于办公室下班关闭电源制度矿山事故隐患举报和奖励制度制度下载人事管理制度doc盘点制度下载 趋于完善，公司治理结构逐步成熟；在生产经营方面，产能大幅增加，销售市场加速拓宽，生产成本大幅下降，经济效益和社会贡献大幅上升；在品牌形象建设方面，成绩也是非常显著，本年度公司获得***奖。全年生产产品***吨，比上年增加了%；全年实现销售产品达***吨，比上年增加了%；实现营业收入***万元，较去年同期增加了%；实现毛利万元，较上年同期增加了%；实现利润总额万元，较上年同期增加%；全年营业收入、产量、销量、利润、出口创汇、税金等多项主要财务指标均创历史新高，比上年实现了跳跃性发展。二、财务收支情况1、产销情况（1）产量连破历史 记录 混凝土 养护记录下载土方回填监理旁站记录免费下载集备记录下载集备记录下载集备记录下载 ，全年通过技术改造，产量比上年大幅增长%；（2）因中石化市场的打开，销售大幅上升，全年产品销售基本处于供不应求的局面，全年出口创汇万美元，比上年万美元增长了%；（3）公司毛利率逐年增加，全年达到%，比上年%增加了%，主要原因是因技术进步及工艺改造，产品生产成本有较大幅度下降。（1）20XX年9月份始，公司开始缴纳江西省地方教育费附加，20XX年12月始，开始缴纳中央教育费附加及城市建设维护税，以上税率分别为应交增值税的2%、3%、7%；（2）销售费用的增加与销量的增加比例基本一致；（3）管理费用比上年增加了%，主要是人工费（人员工资、五险一金）的较大增长，以及新增无形资产的摊销的大幅增加所致；（4）财务费用的较大下降主要系全年贷款期限的减少及利息收入的增加；（5）公司对应收帐款及其他应收款计提了减值准备，20XX年公司应收帐款比20XX年增加不多，而20XX年比20XX年有很大增长，故资产减值损失比20XX年大幅下降。4、利润情况（1）公司全年的毛利总额、利润总额、净利润均比上年有30%以上的增幅，反映了公司良好的发展势头；（2）公司本年度所得税率为%，全年所得税费用万元，比上年增长了%。5、税金情况单位:万元（1）全年应交税金万元，比上年万元增长了%；全年实交税金万元，比上年万元增长了%%；（2）外资企业的税收优惠政策已逐步取消，出口退税已不再享受，今后公司的税负将有较大增加。6、利润分配情况20XX年公司董事会作出决议，分配20XX年度以前利润3000万元，与20XX年新增股东一起共享分红。三、资产情况（1）公司资产总额呈现大幅增长趋势。截至20XX年12月31日，公司总资产27,万元，较20XX年末增长幅度为%。公司资产规模的扩大与公司处于业务快速发展的成长期相符合。随着公司的快速发展和业务量的扩张，公司资产规模亦将进一步提高；（2）公司资产结构中以流动资产为主，20XX年、20XX年末流动资产占总资产的比例分别为%和%，显示了公司资产较好的流动性；（3）20XX年年末货币资金余额7,万元，较20XX年末的4,万元增加3,万元，系公司经营活动产生的现金净流量增加，经营积累形成的；（4）应收帐款占流动资产的%，比重较高，主要原因是公司经营规模不断扩大，公司货款回收期较长所致，公司针对客户为大型炼油企业或较大贸易公司的特性，为尽快打开销售市场，公司采用了赊销政策，这些客户信用较好。至今尚末发生呆帐现象；1公司新购（5）本公司固定资产原值期末较期初增加%，主要原因为○2控股股东***公司20XX年1月资产重组到本公司，置固定资产1,元；○重组资产原值11,134,616元，评估净值为8,367,元，股本作价336,元。固定资产分类变动如下表：（6）本公司无形资产较期初大幅增加，原因为控股股东于20XX年1月将100亩土地资产重组到本公司，评估值为24,820,000元，股本作价997,元。四、负债情况（1）年末短期借款余额为2300万元，均为应收帐款质押保理 合同 劳动合同范本免费下载装修合同范本免费下载租赁合同免费下载房屋买卖合同下载劳务合同范本下载 ，其中交通银行借款700万元，工商银行借款1600万元；（2）从负债环比分析，公司负债总额逐年递增，20XX年末较20XX年末增篇二：财务决算报告模板财务决算报告模板（财务决算报告以财务指标和相关统计指标为主要依据，客观反映本年度公司资产质量、财务状况、经营成果等情况。财务决算报告主要包括以下内容：）本公司20XX年度会计报表已由XXXX会计师事务所有限公司审计，并出具XXXXX意见审计报告。一、基本财务状况（一）、财务状况企业资产、负债、所有者权益总额、结构和年度变化情况及原因分析；1、会计处理追溯调整影响年初余额的变动情况及原因。2、本年初与上年末因其他原因变动情况及原因。3、本年度内经营因素增减情况及原因。示例：项目总资产流动资产非流动资产 年末余额 年初余额增加额增长率年末资产总额XXX万元，比年初增加（减少）了XX万元。其中流动资产增加（减少）XX万元，增加（减少）主要原因XXX。年末余额年初余额增加额增长率项目总负债 流动负债 非流动负债年末负债总额XXX万元，比年初增加（减少）了XX万元，其中流动负债增加（减少）XX万元，增加主要原因是XXX。年末股东权益总额XXX万元，比年初增加（减少）了XX万元，国有资产保值增值率XX%。增加（减少）原因为XXX。（二）、经营业绩企业盈利情况分析，包括盈利结构，各业务板块效益贡献，效益增减变化的主要原因。（三）财务收支状况各项目与上年同比增减情况及原因。本年度特殊事项的说明等。1、营业收支2、期间费用3、资产减值损失4、投资收益5、营业外收支（四）现金流量1、经营、投资、筹资活动产生的现金流入和流出情况。2、与上年度现金流量情况进行比较分析，包括现金流规模和结构，流入的主要（经营、投资或筹资），流出的主要用途（投资、筹资）。3、对企业本年度现金流产生重大影响的事项说明。二、主要财务指标各项财务指标与上年度情况、行业对标、集团目标值等进行比较分析。（一）、偿债能力指标资产负债率流动比率速动比率（二）、盈利能力指标主营业务利润率成本费用占营业收入比总资产收益率净资产收益率（三）、营运能力指标总资产周转率存货周转率应收账款周转率三、特殊事项及重要财务事项说明1、企业户数变化情况，包括合并范围子企业户数、金融子企业、境外子企业与所属上市公司户数，未纳入合并范围户数及原因。2、会计政策变更及影响3、对企业利润分配、担保情况、资产重组、债务重组、兼并收购、改制上市、重大投融资、重大资产处置、股权（产权）转让及资产损失情况等重大事项进行详细说明和分析。篇三：财务决算报告xxxxxx水库除险加固工程财务决算报告一、基本情况20XX年12月，xxx水利厅以豫水行许字【20XX】137号文对《xxxxxxxxx水库除险加固工程初步设计》进行批复。核定工程总投资434万元，资金为中央补助投资，施工总工期12个月。该工程由xxx豫北水利勘测设计院进行初步设计，xxx水利勘测设计有限公司进行施工图设计，河南xxx工程管理公司监理，xxx电工程有限公司施工，xxx水利工程质量监督站实施质量监督。工程于工程于20XX年3月6日开工，20XX年8月2日完工。共完成分部工程6项，主要包括：上游坝坡及坝顶工程、下游坝坡工程、输水洞工程、溢洪道工程、管理房、大坝观测设施等。工程累计完成工程量万立方米，其中土方开挖万立方米，土方回填万立方米，砌体万立方米，混凝土万立方米。二、财务决算根据xxxxxx工程造价咨询有限公司三康造审字【20XX】第078号对xxxxxx水库除险加固工程出具的审计报告，财务决算情况如下：xxxxxx水库除险加固工程项目总计划投资434万元，全部为国家投资。根据工程竣工审计结果，该项目工程部分价款元，除施工合同外其他合同价款641925元，建设单位管理费元，三项合计该工程实际造价总额为434元。20XX年11月至20XX年2月，财政拨入专项国家资金资金共计434万元。同期支付项目资金19420XX元，其中：建筑安装工程资金16720XX元，其他投资270000元。至20XX年9月底，尚欠工程款元（其中基建工程造价款元，其他投资价款373300元）。三、资金管理财务管理情况：建管局成立了财务科，配备兼职会计一名，高级职称，项目资金实行专户专存。支付程序：施工企业提出结算申请—监理单位审查—建设单位审核—建设单位负责人审批—财政部门审核—由县财政支付中心直接支付。落实财政法规及内部控制情况：我们严格按照相关财经法规进行管理，工程款的支付严格按照相关程序报批，先是由施工企业填报月支付申请，附工程量验收单，经监理核定后，由总监理工程师签发支付证书，报项目法人核定后，再报财政局审批。建设管理费的支出，严格按照支出比例和支出项目进行列支，没有超支和违规支出现象。xxx病险水库除险加固建设管理局二〇一一年十二月