chapter3国际结算中的票据选读

Chapter3国际贸易结算工具——票据杨瑛经济学院华南理工大学广州学院主要内容1.票据概述2.汇票3.本票及支票4.票据行为票据概述?出票人签发的，承诺自己或委托他人在见票时或指定日期向收款人或持票人无条件支付一定金额，可以流通转让的一种有价证券。I.以支付一定金额为目的II.无条件支付III.可以流通转让IV.转让无需通知债务人V.受让人可以获得完整的权利票据的性质设权性要式性票据开立就是设定票据上的权利与义务关系。文义性票据权利依据票据上文字的含义解释。票据是一种要式证券，即票据的制作必须具备法定的必要形式和内容，才可以产生票据的效力。各国的票据法对这些必要项目都已作了详细规定。票据的性质票据是以货币金额为付给标的物的有价证票据是一种无因的证券，即券。他必须以一定的货币金额 表 关于同志近三年现实表现材料材料类招标技术评分表图表与交易pdf视力表打印pdf用图表说话 pdf 现并支付票据是否成立完全不受票据，而不能用实物或其他形式替代。原因的制约。这一特点有利于票据的流通转让。无因性流通转让性有价性根据《英国票据法》规定：除非票据上写出“禁止转让”字样，或有不可转让的意旨以外，持票人以正当手段取得票据后，都有权将其转让他人，且不必通知原债务人，对受让人而言接受票据即获得票据上全部权利。票据的性质提示性票据上的债权人（持票人）请求债务人（付款人）履行票据义务时，必须先向付款人提示票据。持票人得到付款人支付的票款时，应将签收的票据交还付款人。由返还性于票据的返还性，所以它不能无限期的流通，而是在到期日被付款后结束其流通。可追索性正当持票人为维护其票据权利有权通过法定程序向所有票据债务人追索。①流通转让性?定义：通过直接交付或背书后交付完成转让。?特点：I.票据转让不必通知债务人II.正当持票人的权利不受前手票据权利缺陷的影响。III.票据受让人获得全部票据权利②要式性?票据的形式必须符合法律规定，票据上的记载项目必须齐全并符合规定。I.票据的存在不重视其原因，但却非常强调其形式和内容。II.要“式”不要“因”才能保障票据的可流通转让。③无条件支付性（无因性）?票据原因：票据权利与义务关系存在的原因。如：商品交易、金融交易、资金借贷等。?无因性：票据一旦作成，票据权利和义务的执行就与票据原因相分离。如：票据的转让过程中，不需要调查票据原因是否合理、合法。?票据是否有效，不受出票或转让原因的影响，只要符合法定要式，在票据到期时，付款人必须无条件支付票据的基本关系人?出票人Drawer：开立票据并交付给他人的人?付款人Drawee：根据出票人的命令支付票款的人?收款人Payee：收取票款的人，也是票据的主债权人?背书人Endorser：收款人或持票人在票据背面签字，并把票据转让给他人的人汇票BillofExchange?由一人（出票人）向另一人（付款人）签发的，要求即期、定期或在可以确定的将来时间向指定人或根据其指定人或持票人无条件支付一定金额的书面命令。汇票的内容-必要的记载项目?“汇票”字样?无条件付款命令?确定的金额?付款人的名称?收款人名称?出票日期?出票人签字?出票地点?付款地点?付款日期汇票的种类?按出票人不同：银行汇票和商业汇票?按承兑人不同：银行承兑汇票和商业承兑汇票?按付款时间不同：即期汇票和远期汇票?有无附属单据：光票汇票和跟单汇票?按基本关系人不同：一般汇票和变式汇票票据行为?票据行为（Actsunderabill）指以票据上规定的权利和义务所确立的法律行为，包括出票、背书、承兑、参加承兑和保证等。出票(Issue)提示(Presentation)承兑(Acceptance)付款(Payment)背书(Endorsement)贴现(Discount)拒付(Dishonor)追索(Recourse)保证(Guarantee)出票(Issue)?出票人填写空白汇票交给收款人收款人付款人出票人N0汇票号码Exchangefor小写金额Beijing,China,出票日期At**SightofthisFIRSTofexchange(theSECONDOfthesametenoranddatebeingunpaid),pay收款人（抬头的三种写法）thesumof大写金额dawnunder出票依据To付款人名称出票人签字提示(Presentation)?持票人将汇票交给付款人要求承兑或付款的行为。?付款人见到汇票叫做见票(Sight)。何时何地？收款人提示付款提示付款人出票人承兑提示承兑(Acceptance)?付款人对远期汇票表示承担到期付款责任的行为。BILLOFEXCHANGEACCEPTEDNOV.15,2005XXXXX(SIGNED)?写上“承兑”二字，签上姓名，加注具体承兑日期?把经过承兑的远期汇票交还该提示者即收款人承兑年月日承兑人签名本汇票已经本单位承兑，到期日无条件支付票款。此致收款人承兑的 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样本ACCEPTED12thApril,2001PayableatMidlandBankLtd.LondonForBankofEurope,付款人盖章1998年6月8日财务专用章王五本汇票经本行承兑，到期日由本行付款。承兑银行盖章2000年3月5日汇票专用章赵六Londonsigned付款?付款是票据流通的终结?必须做到：?对票据权利人付款?到期立即付款正当付款的条件：⒈善意地付款，不知道持票人权利的缺陷。⒉鉴定背书的连续性?支付金钱?足额支付?注销票据⒊到期日付款背书(Endorsement)?指持票人在汇票的背面签名和记载有关事项，并把汇票交付被背书人的行为。将汇票权利转让他人为目的的一种行为。?在票据背面签名?交付被背书人?记名背书?限定性背书?空白背书（1）对背书人（债务人）①失去票据及票据权利②向后手证明签收签名的真实性和票据的有效性③担保承兑和付款（2）对被背书人（债权人）享有票据的全部权利：付款请求权和追索权。前手越多，票据权利越有保障。贴现?持票人将已承兑但尚未到期汇票转让给银行或贴现公司，后者从票面金额中扣减按照一定贴现率计算的贴现息后，将余款付给持票人的行为?票据买卖业务，资金融通业务?贴现息计算:贴现息=票面金额*［贴现天数/360(365)］*贴现率拒付拒绝承兑；拒绝付款；避而不见；死亡；破产等。持票人提示汇票要求承兑时，遭到拒绝承兑,或持票人提示汇票要求付款时，遭到拒绝付款，均称为拒付。拒绝证书(Protest)退票通知(NoticeofDishonor)当拒付时，持票人有权向背书人和出票人追索票款。追索背书人、出票人、承兑人、其他债务人实务中持票人一般都是向出票人追索?指汇票遭到拒付，持票人对其前手背书人或出票人有请求其偿还汇票金额及费用的权利。?行使追索权的条件是：（1）持有合格票据。（2）尽责（3）发生拒付。保证?指非票据债务人对于出票、背书、承兑、付款等所发生的债务予以偿付担保的票据行为。?做法：在票据上记载“保证”字样，保证人名称并签名、被保证人名称、保证日期。?保证人责任：保证人所负的票据上的责任与被保证人相同。目的：保证使汇票的付款信誉增加，便于其流通。?A出票人B(收款人)(背书人)C(被背书人)(背书人)(被背书人)D(持票人)X(付款人)(承兑人)E(保证人)第一债务人第二债务人票据权利人请回答1.提单日期后30天付款的远期汇票如下：ExchangeforGBP600.00London,17July200xAt30daysafterB/Ldate16/JUL/200xpaytotheorderofourselvesthesumofPoundsSterlingsixhundredonly?请转换成说明日期16/JUL/200x后30天付款的远期汇票请回答2.Adraftcontainsthefollowingitems:?Amount:GBP32,000.00?????Drawer:ChinaTextilesCo.,TianjinDrawee:BankofEurope,LondonTenor:at60dayssightPayee:theorderofourselvesDateofissue:12May,200x?请根据以上内容编制一张汇票请回答3.狭义的票据行为就是出票、背书、承兑、参加承兑、保证。其中出票是______票据行为，其他行为都以出票所开立的票据为基础。因此背书、承兑、保证就称为____票据行为。?出票issue包括两个动作：一个是写成汇票，并在汇票上签字（todrawadraftand____it）。另一个是将汇票交付收款人（todeliveradrafttothe___）。请回答ExchangeforGBP500.00London,1April,200xAt60daysaftersightpaytotheorderofBankofAustraliathesumofPoundsfivethousandonlyRefertotheabovebill,theholderi.e.______hastherightof____itto____person,ortherightofpresentmentfor______and/or_____toTheImportingCo.Melbourne.Ifthelatterrefusestopay,theholderhastherightof______against_____.请回答ExchangeforGBP500.00London,1April,200xAt60daysaftersightpaytotheorderofBankofAustraliathesumofPoundsfivethousandonlyThepayee'sLondonofficewishestotransferthebilltoBankofNewZealand,Auckland,pleasemakearestrictiveendorsement.Pleasemakeablankendorsement.请回答ExchangeforGBP500.00London,1April,200xAt60daysaftersightpaytotheorderofBankofAustraliathesumofPoundsfivethousandonlyHavingmadeanendorsementinblank,theholdersendthebilltoBankofNewZealand,Aucklandwhowishestoconvertthisblankendorsementintoaspecialendorsementtothemselves.Pleasemakethisspecialendorsement.本票?一人（出票人）向另一人（收款人）签发的，约定即期或定期或可以确定的将来时间对某人或其指定人或来人无条件支付一定金额的书面付款承诺。?本票当事人2个：出票人、收款人?本票抬头（收款人的写法）：限制性抬头、指示性抬头、来人抬头?性质：无条件支付承诺；不必办理承兑；基本当事人仅两个：出票人=付款人；只有一张Apromissorynoteisanunconditional本票是一项无条件的书面支付承诺，由一人promiseinwritingmadebyonepersonto做成，并交给另一人，经制票人签名承诺在another,signedbythemaker,engagingto即期或在某一固定日期或可确定的将来日期payondemandoratafixedordeterminable，支付一定数目的金额给一特定之人或其指futuretimeasumcertaininmoneytoorto定之人或来人。theorderofaspecifiedperson,ortobearer.收款人出票人本票必要的记载项目?“本票”字样?无条件支付承诺?确定的金额?收款人的名称?出票日期?出票人签名Due11thJuly,1999PromissoryNoteforGBP８00.00London,8thApril,1999At90daysaftersightwepromisetopayBeijingArtandCraftCorp.ororderthesumofEighthundredpoundsForBankofEuropeLondon.signature本票的种类?根据出票人的身份：?一般本票?出票人为工商企业或个人的本票?银行本票?出票人是银行和金融机构的本票请回答总结汇票与本票的区别？支票?银行存款户对银行签发的授权银行对某人或其指定人或持票人即期支付一定金额的无条件书面支付命令。?出票人：必须担保付款、在支票付款期内不得撤销已开出的支票?付款行：核对出票人签字的真实性、审查背书的连续性、严格按照支票的付款指示付款?收款人：在提示期内提示支票Brieflyspeaking,achequeisabillofexchange简单地说，支票是以银行作为付款人的即期drawnonabankpayableondemand.汇票。Detailedlyspeaking,achequeisan详细地说，支票是银行存款客户向他开立帐unconditionalorderinwritingaddressedbythe户的银行签发的，授权该银行即期支付一定customertoabank,signedbythatcustomerauthorizingthebanktopayondemandasum数目的金额给一特定之人或其指定之人或来certaininmoneytoortotheorderofaspecified人的无条件书面支付命令。收款人person,ortobearer.321付款银行银行客户支票必要的记载项目?“支票”字样?无条件支付的命令?确定的金额?付款人的名称?出票时间?出票人签名Due11thJuly,1999CheckLondon,31stJan.,1999No.111111BANKOFEUROPELONDONPaytoTianjinEconomic&DevelopmentCorp.OrorderofthesumoffivethousandpoundsGPB5000ForSinn-BritishTradingyLondonsignature支票的种类?根据有无收款人姓名记载：?记名支票（CheckPayabletoOrder)?来人支票（CheckPayabletoBearer)?根据附加的付款保障方式：?划线支票(CrossedCheck)?保付支票(CertifiedCheck)中国工商银行转帐支票票样中国建设银行现金支票样本总结汇票与支票的区别？请回答汇票、本票、支票?异同比较BillChequeNotePromisetopayPayableClauseMainRelativePartiesTenorPrimaryLiablePiecesDistinctActsPayto3basicpartiesSight,timePayto3basicpartiesSightDrawer1piece2basicpartiesSight,timeDrawer,AcceptorAsetofDrawer1pieceAcceptanceCrossing思考：如何防范票据的欺诈？