财政支出绩效评价学习报告计划

精选文档精选文档蚂膇莀莅羀蒁蚂蒀芆膇蚈螆蕿芃蚂腿蒇芇膀袃蒂蚁薂羈蒄莆蒈莄肂莃蒂羁蚆蒆肁螅蚁袁莂螀袇薆艿膆芀薃节蕿膈蚆薇薇肃肁膂薂肅螆腿蚄蚂螂肂莁莆螆莇肄芁蒄肃聿薇袆罿蒅袀袂羃袈薄羆芇袆葿蚄袃袁螅肅蝿羃莃肂螃蚀羇膅肈莄羂螄蚃葿膈葿蚀螅薁节薃蒂膅蕿袈膆膀羄薃芁莆虿蒀薇蝿蒁蒃肀蚇蝿螈螃薂膃莄螈薄衿芀膄膁薁芄袁袅罿薈薅螀芃膄薀肇罿肀羆莀螁肄荿芈肈荿肃芃蒃羄膈芅膈蚇蒄袂羁羄膁蒆芈艿袅蒁蚃袄羀螇莈蒇芆肀肀螄虿蚄蒈聿蚆虿袂蚅螁羅薈莇袃蒂薄薅蒀膆薈衿芄肁羂蒅艿莈蚈膇蚅蚁蚄莅肈莅螇蚀肆芀膂莅肁薆袇羈膃膃袄芅袀螇羇薀薄螂莂膅蕿肈肇袈羅莁肃肅蚂羅膇莀莅羀蒁蚂蒀芆膇蚈螆蕿芃蚂腿蒇芇膀袃蒂蚁薂羈蒄莆蒈莄肂莃蒂羁蚆蒆肁螅蚁袁莂螀袇薆艿膆芀薃节蕿膈蚆薇薇肃薇膂膈肅节腿芀蚂艿肂袇莆莂莇蚁芁肁肃蚆薇蒂罿肂袀蒈羃蒄薄薂芇蒂葿膀袃蒇螅蚂蝿蕿莃蚈螃芆羇蚂肈羀羂莀蚃羅膈肅蚀莁薁袈薃肈膅膅袈螂膀薀薃螇莆芅蒀膃蝿羈蒃薆蚇莅螈芀薂蚀莄莅薄莅芀蚁膁膇芄莈袅蒅薈肁螀衿膄膆肇薅肀蒂莀莇肄羅芈蚅荿虿芃聿羄蚄芅螄蚇肀袂蒇羄螇蒆袄艿蒁PAGEPAGE13精选文档PAGE财政支出绩效评论报告评论种类：□实行过程评论?达成结果评论项目名称：2017年清澜污水办理厂运营费项目单位：文昌市水务局主管部门：文昌市人民政府评论时间：2018年6月15日至2018年6月20日组织方式：□财政部门□主管部门?项目单位评论机构：□中介机构□专家组?项目单位评论组评论单位(盖印):文昌市水务局上报时间:2018年6月25日1项目绩效目标表项目名称：2017年清澜污水办理厂运营费绩效标准指标种类绩效指标绩效目标优秀中差要点工作重产出指标要点工作达成率90%70%-90%50%-70%50%以下点达成率达到一级b出水水质达标90%70%-90%50%-70%50%以下标准提升城市水源保城市水源保护区平时管理水护区改良状较好好一般差收效指标平况提升城市污水管污水管道明较好好一般差网管理保护水平显畅达成本控制在展开成本90%70%-90%50%-70%50%以下估算范围内资本准时到准时到缓期15缓期缓期30天效率指标资本准时到位位率为100%位天之内15-30天以上2准时达成既定目2017年12月90%70%-90%50%-70%50%以下标31日前达成项目基本信息一、项目基本状况项目实行单位文昌市水务局主管部门文昌市人民政府项目负责人地点项目种类计划投资额（万元）381.43此中：中央财政省财政估算市县财政估算381.43地方债券资本一级指标分值二级指标项目目标陈时顺联系电话63222165海南省文昌市庆龄路21号邮编571300常常性项目（√）一次性项目（）实质到位资本（万实质使用状况371.26元）381.43（万元）此中：中央财政此中：中央财政省财政估算省财政估算市县财政估算381.43市县财政估算371.26地方债券资本地方债券资本二、绩效评论指标评分分值三级指标分值得分4目标内容44决议过程33项目决议20决议过程资本分派资本到位8决议依照558分派方法22分派结果665到位率33到位时效22资本使用55项目管理25资本管理组织实行项目绩效55项目产出1054财务管理组织机构111099 管理制度 档案管理制度下载食品安全管理制度下载三类维修管理制度下载财务管理制度免费下载安全设施管理制度下载 产出数目55产出质量441533产出时效产出成本333经济效益86社会效益87项目效益40环境效益87可连续影响87服务对象满意度87总分10010010093评论等次优三、评论人员姓名职务/职称单位项目评分署名陈时顺副局长文昌市水务局93赖树涯科员文昌市水务局93赖道明科员文昌市水务局93古培办公室主任文昌市水务局93评论工作组组长（署名）：项目单位负责人（署名并盖印）年月日42017年清澜污水办理厂运营费财政支出绩效自评报告一、项目概略（一）项目单位基本状况1、主要职责文昌市水务局是市政府水行政主管部门，是正科级机关单位，负责全市水利行业的一致管理工作。主要职责有：贯彻执行党和国家及省有关水务工作的目标政策和法律法例；依法制定本市水务工作的政策、规章与法例，经同意后组织实行；研究落实水务工作目标、政策、法例和规章 制度 关于办公室下班关闭电源制度矿山事故隐患举报和奖励制度制度下载人事管理制度doc盘点制度下载 ；组织制定全市水利发展战略、中长久发展规划和年度计划，以及主要河流、小流域综合治理规划，并负责监察实行；一致管理全市水资源，负责组织全市水资源的检查评论，制定全市水资源长久供求计划、水量分派 方案 气瓶 现场处置方案 .pdf气瓶 现场处置方案 .doc见习基地管理方案.doc关于群访事件的化解方案建筑工地扬尘治理专项方案下载 ，并负责监察管理；负责全市城镇供水、乡村饮水的指导和管理工作；审察城乡供水公司的资质；指导城镇供水、排涝和中水回用设备和管理工作；负责组织实行取水允许证制度和水资源花费征收制度；指导、监察、管理全市计划用水、节俭用水工作，制定节俭用水政策，指导编制节俭用水规划和年度计划，制定用水定额及有关标准，并监察实行；包办市5政府和上司业务主管部门交办的其余工作。2、内设机构依据上述职责，市水务局内设4个职能机构和市防风防汛防旱指挥部办公室1个副科级机构。4个职能机构分别为办公室、农水室、建设与管理室、综合室。（二）项目基天性质、用途、主要内容、波及范围项目基天性质：本项目为常常性项目。项目用途：拨付经花费于城市污水输送污水办理厂进行办理达到排放标准水质；供应污水办理厂的污水办理设备进行保护管理的经费。项目主要内容为：主要用于拨付文昌市清澜污水厂运营及设备保护管理花费。项目波及范围：文昌市文城镇（清澜片区）（三）跨年度项目的预期总目标及阶段性目标保护和完美清澜污水办理厂污水办理设备，将乡镇里的污水输送到污水办理厂进行办理达到排放标准水质的，保证污水办理厂安全运转和效益充散发挥，保障清澜片区居民用水的需求，改良污水对环境的污染程度。二、项目资本使用及管理剖析（一）项目资本到位状况剖析2017年清澜污水办理厂运营费项目专项经费资本2017年初安排估算381.43万元，累计已到位381.43万元，资本6到位率为100%。（二）项目资本使用状况剖析截止2017年12月31日绩效评论基准日，实质拨付清澜污水办理厂运营费经费资本共计371.26万元，本项目资金结余10.17万元。（三）项目资本管理状况剖析2017年清澜污水办理厂运营费项目专项经费资本，在资本管理及建设运转上严格恪守《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国估算法》、《行政单位会计制度》、《海南省人民政府对于 规范 编程规范下载gsp规范下载钢格栅规范下载警徽规范下载建设厅规范下载 政府投资项目管理的规定》（琼府[2004]55号）等法律法例，对专项资本推行独自核算、专项使用的原则，防止专项资本被挤占、截留和挪用。三、项目组织实行状况（一）项目组织实行状况文昌市水务局作为文昌市人民政府受权的政府水行政主管部门，负责全市水利行业的一致管理工作。文昌市清澜污水厂及其自然拓展延长区为项目范围，安排估算资本为381.43万元。整体目标为将城市污水输送至污水办理厂进行办理，达到《城镇污水办理厂污染物排放标准》GB18918-2002)一级B标准排放，保证经费知足污水办理厂正常运营。（二）项目管理状况由文昌盈海清澜水务有限公司向文昌市水务局提交申7请支付污水办理服务费的报告，经文昌市水务局审察后，拨付的项目经费由单位进行一致管理，依照项目计划安排，依据实质工作需要开销，做到专款专用。同时依照财政专项资本管理方法进行了账务办理，支出严格依照有关法例进行会计核算，付款申请及审批程序合法。四、项目绩效状况（一）项目绩效目标达成状况。1.项目的经济性剖析1）项目成本（估算）控制状况。文昌市财政局《对于批复2017年市本级部门估算的通知》（文财预[2017]17号），安排文昌市水务局2017年度清澜污水办理厂运营费项目资本额度为381.43万元，截止绩效评论基准日，本次绩效评论范围内的项目资本实质到位381.43万元，实质使用371.26万元，项目的资本到位实时，使用资本额度比估算低。2）项目成本（估算）节俭状况。该项目已使用财政资本371.26万元，资本结余10.17万元，项目资本使用率为97.33%。2.项目的效任性剖析（1）项目的实行进度截止2017年12月31日绩效评论基准日，文昌市水务局在规定的时间内，拟订出清澜污水办理厂运营费合理的资8金使用计划，而后在该计划的执行过程中，保证明质进度与计划进度相一致，项目准时绩效指标。（2）项目达成质量该项目2017年度投入市财政资本381.43万元，实质划拨市财政资本381.43万元。截止2017年12月31日绩效评论基准日，文昌市水务局已严格依照要求，准时按量的达成了工作任务。项目基本依照规定的绩效指标实行并达成。综上所述，项目的达成质量较好。3.项目的效益性剖析（1）项目预期目标达成程度文昌市2017年度清澜污水办理厂运营费项目预期目标切合国家有关法律法例、公民经济发展规划和党委政府决议,与项目实行单位或拜托单位职责亲密有关,为了改良文昌清澜居民生活及污水对环境的污染,清澜污水办理厂运营费项目预期目标切合正常的业绩水平。（2）项目实行对经济和社会的影响。文昌市2017年度清澜污水办理厂运营费项目为文昌市清澜片区及其自然拓展延长区污水办理厂进行财政经费拨款，产生的直接性经济成效与间接性的经济成效难以量化；清澜污水办理厂运营费项目实现了水资源合理配置、科学保护、循环利用，改良清澜片区的用水问题，保障了清澜污水办理厂的顺利运营，社会效益较好。9项目的可连续性剖析依照党中央、国务院对于生态文明建设的整体部署和要求，以省域“多规合一”战略布局为指导，以生态立省、科学发展、绿色兴起、国际旅行岛建设和打造旅行特区为主线，以保护水体环境和完美排水系统为目标，规划区污水采集、办理、排放、污水的重生利用污水办理设备建设的规划由粗放增添向提质增效转变，全面规划、合理布局、综合利用，兼顾协调环境效益与经济效益、整体与局部、近期与长久的关系，科学拟订规划区污水采集、办理、排放、污水的重生利用，促使社会、经济、生态环境的可连续发展。5.项目估算批复的绩效指标达成状况剖析依据文昌市财政局《对于批复2017年市本级部门估算的通知》（文财预[2017]17号），安排文昌市水务局2017年度清澜污水办理厂运营费项目资本额度为381.43万元，截止2017年12月31日绩效评论基准日，本次绩效评论范围内的项目资本实质到位381.43万元，实质使用371.26万元，项目资本使用率为97.33%。2017年度清澜污水办理厂运营费项目预期工作目标已所有达成，达成率100.00%。（二）项目绩效目标未达成原由剖析。无。五、综合评论状况及评论结论10发展小城镇是中央提出的带动乡村经济和社会发展的一个大战略，跟着国际旅行岛建设进度的推动，建制镇的非农业人口和城镇人口将不停增添，排放的污水量也将愈来愈大，为保护海岛的优秀生态环境，小城镇污水办理设备的建设一定配套进行。综合评论：文昌市2017年度清澜污水办理厂运营费项目工作的实行，是为了改良文昌清澜片区的居民用水和环境，合理调动现有的水源，加速污水回用工程的实行，能降低清澜片区水中污染物对环境的污染，保障当地域水资源的供应，本项目绩效评论总得分为93分，评论级别为“优”。2017年清澜污水办理厂运营费绩效评论指标表一级指分值二级指分分得三级指标指标解说评论标准标标值值分项目目4目标内容4目标能否明确、细化、目注明确（1分），目标细化（14标量化分），目标量化（2分）项目能否切合经济社项目切合经济社会发展规划和会发展规划和部门年部门年度 工作计划 幼儿园家访工作计划关于小学学校工作计划班级工作计划中职财务部门工作计划下载关于学校后勤工作计划 （2分），根3决议依照度工作计划；能否依据3需要拟订中长久实行据需要拟订中长久实行规划（1分）决议过规划8程项目能否切合申报条项目切合申报条件（2分），申件；申报、批复程序是报、批复程序切合有关管理方法5项目决20决议程序否切合有关管理方法；5策项目调整能否执行相（2分），项目实行调整执行相应手续（1分）应手续能否依据需要拟订有关资本管理方法，并在管方法健全、规范（1分），要素2分派方法理方法中明确资本分派2资本分方法；资本分派要素是选择全面、合理（1分）8配否全面、合理资本分派能否切合有关项目切合有关分派方法（2分），6分派结果管理方法；分派结果是6否合理资本分派合理（4分）11资本到位项目管25资本管理理组织实施项目产出项目绩55效项目效果到位率3实质到位/计划到位依据项目实质到位资本占计划3×100%的比重计算得分（3分）5资本能否实时到位；若实时到位（2分），未实时到位但未影响项目进度（1.5分），到位时效2未实时到位，能否影响2未实时到位并影响项目进度项目进度（0-1分）。能否存在支出依照不合规、虚列项目支出的虚列（套取）扣4-7分，支出依资本使用7状况；能否存在截留、据不合规扣1分，截留、挤占、7挤占、挪用项目资本情挪用扣3-6分，超标准开销扣2-510况；能否存在超标准开分支状况资本管理、花费支出等财务制度健全（1分），严格执制度能否健全，能否严财务管理3行制度（1分），会计核算规范2格执行；会计核算能否（1分）。规范组织机构1机构能否健全、分工是机构健全、分工明确（1分）1否明确10能否成立健全项目管成立健全项目管理制度（2分）；管理制度9理制度；能否严格执行严格执行有关项目管理制度（79有关项目管理制度分）项目产出数目能否达比较年初或调整后的绩效目标产出数目5评论产出数目（按优5分、良3分、5到绩效目标中2分、差1分进行评分）项目产出质量能否达比较年初或调整后的绩效目标产出质量4评论产出质量（按优4分、良3分、4到绩效目标中2分、差1分进行评分）15比较年初或调整后的绩效目标项目产出时效能否达产出时效3评论产出时效（按优3分、良2分、3到绩效目标中1分、差0分进行评分）项目产出成本能否按比较年初或调整后的绩效目标产出成本3评论产出成本（按优3分、良2分、3绩效目标控制中1分、差0分进行评分）经济效益8项目实行能否产生直比较年初或调整后的绩效目标6接或间接经济效益评论经济效益（8分）社会效益8项目实行能否产生社比较年初或调整后申报的绩效目7会综合效益标评论社会效益（8分）408项目实行能否对环境比较年初或调整后申报的绩效7环境效益产生踊跃或悲观影响目标评论环境效益（8分）项目实行对人、自然、比较年初或调整后申报的绩效可连续影响8资源能否带来可连续7目标评论可连续影响（8分）影响12服务对象项目预期服务对象对比较年初或调整后申报的绩效87满意度项目实行的满意程度目标评论服务对象满意度（8分）总分10010010093六、主要经验及做法、存在的问题和建议（1）增强组织领导，成立协调联动体制职能部门要亲密配合，分工负责，成立跨部门的协调联动体制，水务部门要增强对污水办理及重生利用建设和运转的指导、管理和监察；环保部门要增强对污水办理厂污染物减少和出水水质的监察监测，保证达标排放。2）协调城镇设备建设规划，鼓舞共建共享对各地城镇连片地域，要协调城乡污水办理及重生利用设备的建设规划布局，充散发挥各地已有设备的作用，鼓舞相邻城镇污水办理及重生利用设备的共建共享，逐渐成立地区之间环保基础设备的共建共享体制，提升资源配置效率，充散发挥规模效益。七、其余需要说明的问题。无。13