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审计方案及保证措施审计方案及保证措施审计方案及保证措施PAGE/NUMPAGES审计方案及保证措施宝管一区高层住处及人防车库工程竣工结算审计第一部分审计实行方案一、审计工作的目的、范围、内容1、审计项目:宝管一区高层住处及人防车库工程。2、审计依照:依照《建筑法》、《合同法》、《招标招标法》、《审计法》等法律法规的有关规定,和贵单位供应的有关资料,进行工程结算审查。3、计划工作时间:2014年10月10日——2014年12月10日4、工作目的:经过审计,确定建设项目结算造价的真切性、正确性、合规合法性。5、审计范围:宝管...

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审计 方案 气瓶 现场处置方案 .pdf气瓶 现场处置方案 .doc见习基地管理方案.doc关于群访事件的化解方案建筑工地扬尘治理专项方案下载 及保证措施审计方案及保证措施PAGE/NUMPAGES审计方案及保证措施宝管一区高层住处及人防车库工程竣工结算审计第一部分审计实行方案一、审计工作的目的、范围、内容1、审计项目:宝管一区高层住处及人防车库工程。2、审计依照:依照《建筑法》、《合同法》、《招标招标法》、《审计法》等法律法规的有关规定,和贵单位供应的有关资料,进行工程结算审查。3、 计划 项目进度计划表范例计划下载计划下载计划下载课程教学计划下载 工作时间:2014年10月10日——2014年12月10日4、工作目的:经过审计,确定建设项目结算造价的真切性、正确性、合规合法性。5、审计范围:宝管一区高层住处及人防车库工程。6、审计的内容:对拜托项目进行审计,重点是检查项目竣工结算能否真符合法。详尽内容以下:①、工程价款结算情况审计,重点是工程量计量能否正确,单价能否正确,改正 设计 领导形象设计圆作业设计ao工艺污水处理厂设计附属工程施工组织设计清扫机器人结构设计 批复手续能否齐备,对改正的合理性、必要性及单价的合法性、合理性进行审查;②、主要资料、设施的价钱及价钱签证能否符合市场行情;③、施工过程中索赔及索赔价款的合规性、合理性,索赔价款计算依照的完满性和数字的正确性;④、核算实质达成工程量,审查竣工结算情况。二、审计实行步骤和方法1、审计步骤1.1审计准备阶段(1)、主假如进行审前检查,熟悉项目的有关招标文件、施工图设计、 施工合同 综合布线施工合同下载隔墙施工合同工厂拆除工程施工合同工程地板砖施工合同协议书范本广场地砖施工合同 、重要改正批文及重要事项决定的有关文件、决算报告编制情况,以及项目基本大体和工程规模等。(2)、制定审计实行方案,建立审计组并确定人员的分工。(3)、向被审计建设单位供应工程竣工决算所需的资料清单,并收集结算审查所需资料,踏勘现场,认识情况。1.2审计实行阶段在熟悉项目基本情况、资料收集完满、专业人员分工确定的情况下,进入审计实行阶段。听取被审计单位情况报告,依照专业分工,各司其职,睁开审计查证工作。1.3审计达成阶段(1)、各小组达成审计的稿本,交项目负责人审查,同时整理审计工作记录并对发现问题进行分类整理,编制审计工作稿本;(2)、项目负责人审查结束,撰写审计报告征采建议稿,向建设单位报告审计情况。(3)、出具审计报告,送还审计原始资料。(4)、审计资料的整理归档。2、审计方法对项目的竣工决算进行审计,重点是检查项目竣工决算、工程质量、工程招招标、工程合同及工程造价、施工及监理单位有关财务进出等方面的真切性和合法性;运用批阅、检查、查问、计算、现场测量等审计程序及审计方法。针对审计项目的情况,重点突出以下方面:(1)、对建设项目的竣工结算进行审查,第一检查合同的履行情况及结算的完满性、合法性。经过实地勘探并联合竣工图纸,检验竣工图纸能否反应实质情况,能否与设计施工图和改正图一致,在此基础上,审查单项工程的结算造价。主要方式为计算实质达成工程量,检查结算清单工程量能否正确;依照招标文件及合同,对结算价款进行计算并核对。(2)、审查竣工结算的工程量能否真切、正确,合同内清单项目的结算单价能否与中标清单报价一致。改正新增项目定额套项及价钱能否合理,计取各项花销及履行文件、采用定额版本能否正确、合规;建设项目概、估量最后履行情况如何。(3)、仔细审查计算工程量,检查送审结算 关于书的成语关于读书的排比句社区图书漂流公约怎么写关于读书的小报汉书pdf 的工程量能否符合规定的计算规则、能否正确;(4)、对必定测量的工程项目,要进行实地测量计算工程量;(5)、检查合同内清单项目的结算单价能否与中标清单报价一致;(6)、检查新增分项工程估量定额选套能否合规,采用能否合适;(7)、核实新增工程取费能否履行相应的计算基数和费率标准;(8)、检查设施、资料用量能否与定额含量或设计含量一致;(9)、有关资料调价能否按规定进行调整;(10)、检查结算项目能否与图纸符合;(11)、审查设计改正和现场签证能否存在与中标书项目重复计算的现象;(12)、审查有无实质施工中使用的资料的品种、规格、数量与所报送结算不一致的情况;(13)、如有甲方直接分包的项目,会同建设单位、施工单位对有关项目进行现场查勘核实,正确界定各施工单位的施工范围和造价。关于审查中的有关问题,需要向建设方、监理方认识情况的,及时向有关人员认识,有关方应予辅助配合。三、审计组织机构,人员装备及分工项目负责人田军岐,负责审计项目的兼备、组织和协调工作,安排工作进度,审计工作稿本复核,撰写审计报告征采建议等全盘工作。审计组人员包括:㈠土建工程:熊晓星、张伟峰、汪荣、㈡安装工程:罗玉辉、陈西安、龙彩玉四、审计项目中的重点分析与控制1、建安工程审查重点①钢筋砼工程、装修工程重点审查:核查钢筋砼的工程量、装修工程的工程量、资料价②管线工程,安装设施、器具管道,电路的长度计量能否正确安装设施、器具单价能否合理重点审查工程改正签证③工程审查应关注隐蔽工程的计算、签证工程改正设计单价的确定能否与招招标要求一致索赔花销价钱的调整能否符合合同规定和调价规定五、审计项目的工作时间计划审计计划在60天之内达成整个项目的实行、整理审计工作稿本、征采被审计单位建议、出具审计报告。详尽时间安排以下附表:项目日期准备阶段10天实行阶段40天达成阶段10天第二部分质量保证措施1、严格履行审计人员勤政纪律。2、选配业务娴熟,技术过硬,工作仔细的技术人员和财务人员担当本项工作,建立牢固的质量意识。3、做好早先、事中、过后各个环节的质量控制。4、负责人对整体工作质量进行严格把关,做好审查过程的纪录工作。5、严格履行本企业制定的四级检查审查制度。编制人要进行详尽的自审,校核人对重要节点进行复核。项目负责人全程追踪审查,对各专业的工作进行督查,复核。由本企业经理审批后报送成就报告。6、关于有分歧的问题,应坚持原则,依法审计,不采用折中办理的方法。2014年9月27日
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