中小企业担保综合体系建设的重要意义

摘要:融资难问题是中小企业发展瓶颈,中小企业难于享受银行提供金融服务,究其原因乃在于作为整体中小企业信用缺失。所以,建立良好以中小企业为服务对象社会化信用体系是政府责无旁贷责任,很好方法是建立有效中小企业信用担保体系。现在中小企业信用担保机构在具体运作过程中存在着内部与外部很多不足之处,结合这些实际问题,从可操作性与搭建服务平台角度采取规范政府行为、重塑银企关系、强化信用观念、确保担保业务规范运作等方法,健全与完善中小企业信用担保体系,合理引导中小企业健康发展。任何企业发展所需资金除本身积累外,在很大程度上依靠于外部融资能力。中小企业发展中融资难问题是各国经济中带有普遍性现象。处理融资难问题支持中小企业发展自然成为各国政府关键职责。所以构建以中小企业信用担保为基础社会化信用体系是改善中小企业经营环境加紧其发展关键事项。社会化信用体系属于公共产品范围,所以政府要责无旁贷地负担起供给责任。一、中小企业信用担保作为目前中国社会化信用体系平台存在问题　　（一）多数担保企业资本金规模较小,担保能力较弱,化解风险能力不强　　担保行业是高风险行业,同时,中小企业信用担保机构设置目是扶持中小企业发展,不以盈利为目。所以依据财务稳健性 标准 excel标准偏差excel标准偏差函数exl标准差函数国标检验抽样标准表免费下载红头文件格式标准下载 ,现在中国担保资金与担保贷款放大百分比通常在!"倍以内。因为担保资本金总额较少,故其确保能力难以扩大,甚至有些担保企业成立以来一直未增加担保资金,原定每年地方财政注入赔偿金也因种种原因不能兑现,影响了担保企业信用度,这对众多缺乏资金支持中小企业来说,远远满足不了其实际需求,对中小企业缺乏吸引力,所以担保业务范围受到限制,经营收入较低,大大降低了内部消化风险能力。　　（二）担保市场体系不健全,不利于担保风险控制　　中国中小企业信用担保体系实践模式能够用“一体两翼”来概括。“一体”是由城市信用担保、省级再担保和国家级再担保组成政策性中小企业信用担保机构;“两翼”则是指内生于市场中小企业互助性担保机构和商业性信用担保机构。“一体两翼”组成比较完善担保市场运作体系。但实践中,有些地方仅有“一体”,缺乏“两翼”;各地担保机构之间缺乏业务合作和分散风险机制;担保机构少,担保业组织化程度低;有些地方省级再担保机构还未建立,反担保操作困难不说,关键是少了一道风险防线,这无形中也大大制约了担保业务发展。　　（三）担保机构与协作银行、金融机构之间存在协作障碍　　首先,部分协作银行对担保企业存在着认识上误区,对其担保资格和担保能力尚持怀疑态度,甚至对担保企业信用担保不认可,人为造成协作银行与担保企业协作障碍。其次,多数金融机构对与信用担保机构合作往往较为重视对担保资金吸储,并非实意扩大对中小企业贷款额度,不能主动分担担保贷款风险。再者,中小企业通常竞争实力不强,资产规模有限,加上管理不规范,会计信息不完备甚至失真,使银行对其资信心存余悸。部分银行宁愿资金闲置也不愿对中小企业提供贷款。　　（四）对政府在担保机构具体运作中行为存在认识上误区　　有力财政支持是信用担保发展可靠确保。作为社会意义存在中小企业信用担保机构离不开政府尤其是财政部门支持,所以,加强与政府联络是担保企业正常发展中一项关键工作。然而在具体实践中,有地方政府借担保企业资本金关键起源是政府这一名义,理所当然地去拥有担保项目决定权,不进行规范化运作,出现担保过程中行政指令担保、人情担保和拍脑袋担保,大大降低了担保企业信用度,隐藏风险较大。也有些地方由政府部门直接操作中小企业担保业务,没有将担保资金存入协作银行,而是仍以部门名义对银行贷款提供行政担保,部分地方甚至由分管市长、财政局长、税务局长、企业主管部门责任人等政府官员直接兼任担保机构责任人,直接参与或操作具体担保项目审批。　　（五）缺乏中小企业信用评价体系支撑,社会化信用环境亟待改善　　在实际中,信用差、信用等级低中小企业仍较多,较之信用情况良好企业来说其信用担保需求大,而这些企业本身抗御风险能力差,一旦出现问题,往往不守信用,有意逃废债务,转嫁风险。对于这么一个用户群体,担保企业极难知情。因为担保机构在信息方面与企业存在着不对称,无法避免后者逆向选择和道德风险问题,造成担保企业极难实施有效追索,担保业务效率难以提升,担保机构关键精力将完全陷入繁琐社会调查事务、办理质押、抵押登记手续中;代偿率提升后,担保机构将愈加严审项目,提升担保准入门槛,并分出一部分精力追讨代偿款,根本没有精力设计担保风险分散与控制体系,轻易陷入恶性循环。　　二、充足发挥政府特殊作用,促进中小企业信用担保有效运作体系立刻形成　　中国中小企业信用担保体系处于起步阶段,存在部分问题在所难免,只要采取适当方法加以处理并健全和完善之,肯定会实现政府初衷:为中小企业发展提供稳定、可靠、持久资金支持及良好法制环境、信用环境和经济环境,很好地处理其在发展中资金匮乏问题,促进中小企业快速发展。　　（一）规范中小企业信用担保体系发展中政府行为　　首先,明确信用担保机构和政府关系,发挥信用担保政策工具作用。作为一个非盈利性公共政策担保机构,必需树立这么一个宗旨:以确保本身信用为基础,以提升中小企业信用为使命。“确保本身信用”,既要有雄厚资本金,也要有较强风险控制能力,这是取信于银行等债权人两项基础要素,缺一不可。为此,政府要对担保机构资本负责,一是对资本存量投入,这是一次性投入,但不是消耗性投入,只是对担保机构信用起证实作用,这种投入将一直保持着完好保值现金状态,应该说在规范控制风险条件下,这是一个政府财力贮备。二是要对资本正常损耗给予赔偿,以表现资本保全标准,以维持担保机构“简单再生产”。同时政府不能干预具体担保业务,但也不是放手不管,要严格监督担保机构规范化运作,确保担保业务风险可控及扶优扶强标准落实。政府能够在宏观上干预风险控制计划、担保规模计划,以及实施产业政策具体担保计划,以确保信用担保贴近政府经济政策目标。　　根据上述标正确定政府和担保机构关系,最少能收到两个显著效果:一是信用担保能成为地方政府关键经济政策工具。地方政府发展经济、调整结构任务很重,但有效政策工具却不多,以致于调整结构目标难以实现。信用担保体系建立,则能改变这种现实状况;二是政策效率很高。以前,地方政府使用财政资金因为没有按市场化、专业化标准操作,资金使用效率极低。即使财政资金按期收回,也不过一比一效率。但担保资本却能放大5-10倍,去推进金融资金,其效率高得多。若按赔偿资本损耗5%'计算,即5万元财政消耗性支出,能够保全100万元担保资本,100万元担保资本又能推进500万元-1000万元金融资金,可见用于担保财政资金使用率效高达100倍-200倍。　　其次,政府应努力为中小企业信用担保机构发展营造良好外部环境,降低其运行外部风险。　　目前首要是在充足利用银行信贷登记咨询系统,中小企业信用担保体系和工商登记年检系统等现有信用体系基础上,建立起中小企业信用评级和信用统计制度,探索建立部门间联合信用信息征集与信用评价体系,为中小企业信用担保机构打下良好运作基础。二是制订信用服务中介机构相关执业规范,实施信用 工程 路基工程安全技术交底工程项目施工成本控制工程量增项单年度零星工程技术标正投影法基本原理 。三是成立省级中小企业信用再担保企业,分散地方担保企业风险。四是促成担保机构不停研究和改善风险分散有效手段,在业务开展中主动加强与保险机构联络,激励保险机构主动介入)完善风险规避制度。五是加紧对中小企业信贷和担保制度方面立法,给中小企业信用担保机构以应有法律地位)使其业务运作做到有法可依,从而推进中小企业信用担保机构蓬勃发展。　　再次,明确信用担保机构产权（即归谁全部,由谁经营等）问题。　　因为现在中国中小企业效益较低,担保风险高,所以中小企业担保机构多由政府牵头,以货币资产或国有存量资产入股,联合其她经济实力强、市场形象好、资信度高企业法人组建担保企业。政府要放松管制,降低不正当干预,要让真正企业家去从事应由真正企业家从事活动。只有在民间资本家无利可图情况下,政府才能够考虑介入。由中小企业自愿组成互助担保不能成为部分企业独自利用工具,“用他人钱做自己事”,损害其她会员企业利益。而以盈利为关键目商业担保走是一条企业性质路,其产权问题是企业产权界定问题,需要用对待企业 措施 《全国民用建筑工程设计技术措施》规划•建筑•景观全国民用建筑工程设计技术措施》规划•建筑•景观软件质量保证措施下载工地伤害及预防措施下载关于贯彻落实的具体措施 来处理,而企业产权问题正是现在尤其需要明晰问题。总而言之,要明晰中小企业信用担保产权,避免其成为出资者中任何一方附庸或独占工具。　　（二）增强中小企业信用担保机构增值能力和风险管理能力,重塑银企关系,强化信用观念　　担保机构保值增值能力是担保机构能否生存下去关键。担保机构能够经营信托业务,这么既能够增加可运行资金额度,又能够增加业务收入,同时能够经营为中小企业提供信息咨询、经营策划、财务优化等服务项目,也能够将事后风险控制与为中小企业咨询结合起来,既能够防患于未然,降低成本,同时也能形成增值服务。从协作银行角度看,因为中小企业不确定性带来风险过高,银行身负中小企业贷款需求压力,但又不敢将资金在信用得不到充足保障前提下向其发放,而是将大量贷款资金投向国家政策扶持、政府提供担保大型企业、公共基础设施及高校等方面。中小企业信用担保机构建立,完全能够改善这种情况,经过政府、企业、银行甚至民间共同出资方法,降低银行贷款风险,减轻商业银行贷款压力。然而中小企业信用担保机构建立是分散银行风险,而不是完全接收银行风险以使银行在不负担任何风险情况下获取稳定收益。中小企业信用担保机构建立意在为银行和中小企业架起一道桥梁,意在重塑银企关系,强化信用观念,建立企业、银行和担保机构共担风险机制,很好地处理银行有钱不敢放、企业用钱贷不到矛盾。　　（三）拓宽中小企业融资渠道,大力发展与中小企业相配套中小金融机构　　中小企业信用担保机构并不能为全部中小企业提供资金,只是为那些不能取得贷款中小企业提供资金,所以不能依靠中小企业信用担保机构处理普遍存在中小企业融资瓶颈问题。中小企业信用担保体系不能替换关键为中小企业提供金融服务中小金融机构,不能替换为中小企业风险投资提供场所二板市场以及风险投资基金等其她中小企业融资渠道。中小金融机构对象关键是中小企业,它会针对用户需求改变实施政策,经营方法灵活,适应中小企业需求。所以大力发展中小金融机构,使其与中小企业信用担保机构形成互补,共同满足中小企业融资需求。　　（四）落实风险防范和风险管理方法,确保担保资金安全运行　　信用担保是国际上公认高风险行业。根据支持发展与防范风险相结合、政府扶持与市场化操作相结合、开展担保与提升信用相结合标准,担保中心在帮助产品有市场、有销路、有发展前景企业在资金上得到支持同时,建立和重塑企业在市场经济中信用形象。为确保担保资金安全有效运行,必需做到:一是对被担保企业评审工作实现规范化、制度化、科学化、提升评审质量。担保机构在审查企业担保资格时,要调查企业市场前景、经营管理能力、技术、生产能力、企业信用等情况,努力争取将风险消亡在萌芽状态。二是加强对被担保企业资金运行情况监控,设专员下大力气抓好被担保企业监督管理,做好资金保全。　　同时能够经过采取以下多个方法对风险进行管理:第一,要预防有了担保,银行放松贷款审查倾向。确定合适担保百分比,在担保机构和贷款机构之间合理分担风险,担保机构应定时审查银行担保贷款业绩,与此同时,要增强中小企业主风险责任,能够要求关键由业主提供抵押品;第二,担保机构要设专员或与中介机构联合,加强担保后跟踪监督,发觉问题立刻指导和处理;第三,经过担保信用保险,再次分散风险,将经营风险分散到信用担保体系之外机构,这么,即使付出一定成本,但也大大地降低了担保机构体系经营风险;第四,支付赔偿金后,担保机构仍然有权追索中小企业所欠债务,因为中小企业仍有偿还全部债务义务。　　（五）健全风险赔偿机制,降低风险损失成本　　首先,担保服务对象定位能够定在信用等级次好水平上,既不是最好,也不是最差,服务区间大小反应担保风险控制强弱。其次,要明确中小企业对担保机构反担保关系,建立完善有效反担保方法以防道德风险和逆向选择行为。但担保机构对反担保品要求要低于银行担保品要求。担保机构为中小企业向银行提供高强度担保方法,同时接收中小企业向担保机构所做低强度反担保方法,这两种担保方法强度差异,就是担保机构承受风险。所以,首先中小企业要尽可能向担保机构提供较高强度反担保,不能认为有了担保机构就无须再提供反担保。其次,担保机构也要尽可能注意反担保方法灵活性,使相当多企业能取得担保贷款支持。第三,要明确担保融资成本概念。中小企业向担保机构提供担保品与担保机构向银行提供担保品强度差异,是形成担保融资成本关键原因,也就是担保机构风险损失率关键原因。从国外 资料 新概念英语资料下载李居明饿命改运学pdf成本会计期末资料社会工作导论资料工程结算所需资料清单 分析看,担保机构风险损失率为3%左右。除此之外,担保机构运行成本也是担保融资成本原因之一。降低风险损失成本无非两种路径:一是政府财政补助,表现对中小企业政策扶持;二是经过担保收费来赔偿,考虑到营业税和所得税原因,收费率和损失率关系是:收费率*97%*65%=损失率（前提条件:资本收益=运行成本）。若损失率为3%,则收费率高达4.71%,显然超出中小企业承受能力;若收费率控制在2%以内,则风险损失率必需控制在1.27%以内。目前处理路径应该是:首先经过合适收费来赔偿,其次是经过政府财政给予合适补助。　　（六）科学严密地建立担保内部责任机制,确保担保业务规范运作　　首先在用工上要坚持“高标准、高压力”标准,按“高标准”标准要求职员素质,以确保控制风险所需要专业化能力;按“高压力”标准管理职员责任,以确保控制风险所需要高度责任感。其次,在责任岗位设置上,相关权责要实施分离,即担保、审查、控制风险岗位责任必需分离。在业务激励上实施项目经理负责制,每个担保项目应明确一个项目经理,从担保申请到担保审查、出保放款、事中监控、贷款收回,实施全过程服务,方便用户。同时,在风险责任约束上,实施部门责任制,各部门实施严格步骤审查,如资信评定、项目审查、风险控制审查把关,明确责任。做到现有业务激励;又有责任约束,使担保规模和风险控制达成动态平衡。第三,要明确决议责任,不管是个人决议还是集体决议,都必需按要求决议权限行使决议。要明确做好决议统计,立刻做好决议总结,评价决议者能力,最终要做好责任考评,并和分配制度挂钩,这么才能确保责任真正落实。第四,中小企业信用担保机构应该根据扶持发展与防范风险相结合标准,建立风险确保金和坏账准备金制度,风险确保金百分比由担保机构在信用评定基础上,根据贷款担保期限和风险等级原因与被担保企业协商约定,主协议推行完成,风险确保金全额退还;假如主协议推行违约,则推行担保协议(从协议)以风险确保金抵偿银行贷款。同时担保机构要从经营收入中以一定百分比提取坏账准备金,用于冲抵担保发生经营亏损、代偿支出和填补担保呆账损失。第五,把事后风险控制与中小企业咨询服务结合起来。担保机构要设专员或与中介机构联合,加强担保后跟踪调查,发觉问题立刻处理。　　伴随中国经济*逐步深入,将政府对企业直接拨款、解困、救助、贴息等资金,转变为对担保机构资本注入,然后经过担保机构市场化运作,向符合国家产业政策和当地产业结构调整方向、含有成长性中小企业提供信用担保,以有效中小企业信用担保体系为依靠加紧建设为中小企业服务社会化信用体系,营造中小企业发展良好外部法制环境、信用环境和社会经济环境。这么既能够合理引导中小企业健康发展,又能够不停增强中小企业自我“造血”功效,对企业、对社会、对政府都大有益处。