机关运行和政务风险防控精编

Documentnumber：WTT-LKK-GBB-08921-EIGG-22986机关运行和政务风险防控精编附件8：益阳市财政局机关运行和政务风险防控办法（试行）第一章　总　　则第一条为确保局机关规范、有序、安全、高效运转，有效防控机关运行风险，根据《益阳市财政局内部控制基本 制度 关于办公室下班关闭电源制度矿山事故隐患举报和奖励制度制度下载人事管理制度doc盘点制度下载 》等有关规定，结合工作实际，制订本办法。第二条本办法所称机关运行和政务风险是指日常工作中，在公文处理、会务处理、新闻宣传、档案管理、财务管理、资产管理、信息公开、保密、信访、公车管理等方面存在隐患，导致影响机关正常运行的可能性。根据情节轻重、影响范围和程度、造成损失等，将机关运行和政务风险分为重大风险、较大风险和一般风险三个级别。第三条本办法适用于局内各科室单位。第四条机关运行和政务风险防控管理目标是，建立机关运行和政务风险管理框架，完善风险发现和 报告 软件系统测试报告下载sgs报告如何下载关于路面塌陷情况报告535n,sgs报告怎么下载竣工报告下载 机制，防控机关运行和政务风险，保证工作记录真实完整，最大程度减少机关运行和政务风险存在的隐患及引发的负面影响。第五条建立完善机关运行和政务风险防控机制，明确各科室单位职责分工，有效控制风险。（一）内控委负责审定风险防控政策制度，审定风险事件解决方案、定级和责任追究建议，提出加强和改进要求。（二）内控办负责检查、考核和评价内部控制办法有效性，调查风险事件，研究制订解决方案、风险定级和责任追究建议并向内控委报告，督促落实内控委决定，定期披露内控执行情况。（三）办公室负责组织实施风险防控，及时发现风险防控中存在的问题并提示有关科室单位，同时报告内控办。定期向内控办报送风险防控情况。（四）各科室单位对自身运行重点环节实施持续、有效的风险防控，及时向内控办和办公室报送本单位运行异常情况，积极协助专项检查和调查。第六条风险事件发生后，办公室会同有关科室单位及时采取应对措施，最大程度避免或减少负面影响；在厘清责任的基础上，深入查找风险事件发生的原因，有针对性地制订或完善制度措施。第七条各科室单位及其干部职工执行本办法的情况纳入绩效考核指标体系。第二章　公文处理风险防控第八条公文处理风险是指公文处理过程中，由于不严格遵守有关规章制度和操作程序，导致公文处理的准确性、规范性、时效性、安全性等方面存在隐患，产生影响机关工作开展和工作效率的可能性。第九条公文处理风险分为三级：重大风险：公文处理重要方面或环节严重不合规，上级部门或相关部门提出严重质疑，致使相关工作陷入被动或停滞，严重损害部门声誉和形象。较大风险：公文处理一些方面或环节不合规，上级部门或相关部门提出整改意见，使正常工作开展陷入被动，给部门声誉和形象造成负面影响。一般风险：公文处理一些方面或环节不合规，有关方面提出意见建议，对工作正常开展带来一定不良影响、对部门声誉和形象带来一定负面影响。第十条公文处理主要流程。（一）收文。主要包括公文签收、登记、批转、分送、承办等环节。办公室对收到的公文进行初审登记，原则上当日批转相关科室单位。各科室单位对收到的公文进行承办，包括是否接受批转意见、转下一环节或转办等。（二）办文(包括办理办公室批转公文和各科室单位自行办文，下同)。办文分为办理阅知性公文（以下简称阅件）和办理批办性公文（以下简称办件）：办理阅件主要是按照文件或领导批示要求传阅；办理办件主要包括征求意见、起草公文、会签、审核、签发、印制、核发、归档等环节。第十一条收文登记、批转、承办风险防控。收文登记、批转、承办风险是指大局意识不够、责任意识不强、业务不熟悉，分类不准确、收文登记不全面不准确、分办不及时不准确、承接不积极或推诿，延误公文处理等情况。（一）风险点：收文登记、批转、承办风险事件详见下表。表1收文登记、批转、承办风险事件情况表风险点风险等级责任主体收文登记要素不全面、不准确，丢失公文。较大办公室分办不及时、不准确。一般办公室不按批转意见承办，相互推诿。较大承办科室单位对批转有异议，未及时退回，也未及时办理。较大承办科室单位承接新业务或职责范围调整未及时告知办公室。一般承办科室单位（二）防控措施：1．收到公文后，仔细核对，详细登记收文的内容信息。主要包括：收文时间、来文单位、来文号、标题、密级、紧急程度、承办单位、领导批示等。2．合理确定主办科室单位，加快落实办理责任。资金文件（指标文）由预算科和部门预算管理科（专项资金管理科室）同时主办；其他文件如涉及两个及两个以上科室单位办理的，依次按以下原则确定主办科室单位：①按科室单位职责范围确定；②按部门预算归口管理关系确定；③按领导批示或局内相关会议精神确定；④按相关议事协调机构牵头部门和部门预算归口管理关系确定；⑤按市政府办公室业务科室归集联系（部类事项）确定；⑥由办公室协调指定；⑦由办公室提出建议呈局领导批示指定。3．严格按照批转意见承办公文，严禁推诿扯皮。对办公室批转意见有异议的，原则上在收到公文1日内提出转办理由和建议（紧急公文应在1小时内提出），经科室单位负责人同意后退办公室重新批转。办公室根据沟通协调情况最终确定牵头科室单位，确属特殊情况、经协调仍难以落实牵头科室单位的，由办公室提出意见报请局领导确定。4．有关科室单位承接新业务或职责范围有调整的，及时告知办公室。第十二条办文风险防控。办文风险是指公文办理类型判断不准确、办理程序不规范、考虑问题不全面，导致公文办理延误、信息沟通不畅等情况。（一）风险点：办文风险事件详见下表。表2办文风险事件情况表风险点风险等级责任主体未按规定传阅一般承办科室单位办件作为阅件处理较大承办科室单位急件作为平件处理较大承办科室单位密件作为普通件处理重大承办科室单位公文办理超出办结时限，且未及时与来文单位沟通协调较大承办科室单位未按审批权限、要求和程序办理申请审批公文较大承办科室单位办理意见不明确、未按权限签署意见较大承办科室单位（二）防控措施：1．承办科室单位认真阅研公文内容，准确判断阅件和办件，需逐级报告请示的事项应及时报告请示。对于阅件，根据公文内容、要求和工作分工确定分送范围，及时安全传阅；对于办件，各科室单位主要负责人明确牵头承办人办理。2．严格按照有关审批权限、要求和程序办理审批事项的公文，不得随意附加条件或延误审批。对局外会签、征求意见公文，实事求是提出意见建议。3．公文按时限要求办结，规定时限内难以办结的，及时与来文单位沟通协调。第十三条征求意见风险防控。征求意见风险是指未按职责分工或管理权限征求意见，未及时准确提出意见，未积极主动协调不同意见等情况。（一）风险点：征求意见风险事件详见下表。表3征求意见风险事件情况表风险点风险等级责任主体未按职责分工和管理权限征求意见或未公开征求意见。较大承办科室单位牵头作用发挥不充分，对局外会签文件、征求意见公文函复意见不明确或欠统筹考虑。一般承办科室单位未主动与提出不同意见的会签单位沟通，未对主、会办意见不一致的问题做出说明；对未及时会签的单位未催办。较大承办科室单位（二）防控措施：1．牵头科室单位根据公文内容，严格按职责分工和管理权限等充分征求局内相关科室单位和相关部门（区县）意见，需要公开征求意见的，采取适当形式公开征求意见。2．局内会办科室单位按要求及时提出意见建议，重要事项、重要意见向分管局领导请示沟通。牵头科室单位认真研究会办单位意见，切实负起综合统筹责任。3．主、会办意见不一致时，牵头科室单位主动与会办科室单位协商。确不能达成一致时，由牵头单位负责说明情况，列出分歧点、提出建设性意见建议并说明理由，报主管局领导或局长裁定或批示。4．对局外会签、征求意见公文要统筹考虑函复意见，有不同意见的要充分说明理由或依据。5．办公室按照规定的签发权限和要求，签署审核意见。第十四条公文起草风险防控。公文起草风险是指公文起草不符合有关规定，影响公文的规范性、权威性、严肃性、有效性等情况。（一）风险点：公文起草风险事件详见下表。表4　公文起草风险事件情况表风险点风险等级责任主体未落实精简文件规定。较大承办科室单位公文起草未由在编在岗人员作为拟稿人。一般承办科室单位公文内容与有关法律、法规、政策相违背或脱节。较大承办科室单位随意扩大公文适用范围。一般承办科室单位对行文目的了解不够清晰，不能完整体现发文意图。较大承办科室单位反映问题与实际情况有出入，所提政策措施缺乏可行性。较大承办科室单位文种选择不正确。一般承办科室单位公文格式不规范。较大承办科室单位发文要素填写不准确。一般承办科室单位文字表达欠恰当规范。一般承办科室单位出现错别字、数字错误、单位错误以及引用错误等。较大承办科室单位（二）防控措施：1．落实好精简文件规定，不该发的文件一律不发。2．公文起草由在编在岗人员作为拟稿人，并做到：符合党的路线方针政策和国家法律法规，完整准确体现发文机关意图，所提政策措施和办法切实可行；文种正确，格式规范，结构严谨，表述准确，文字精练。3．科室单位主要负责人主持、指导重要公文起草工作。第十五条公文审核风险防控。公文审核风险是指承办科室单位和办公室公文审核把关不严，公文质量不高，造成工作被动或影响部门声誉和形象等情况。（一）风险点：公文审核风险事件详见下表。表5公文审核风险事件情况表风险点风险等级责任主体未指定专人核稿，核稿人未尽职审核。较大办公室未按局领导的审批权限报送审批。较大承办科室单位、办公室公文制发不符合法律、法规及政策要求。较大承办科室单位、办公室文种错误、发文要素不规范、公文格式不规范、附件缺失。较大承办科室单位、办公室出现错别字、多字少字、词语搭配不当、标点符号错误等。一般承办科室单位、办公室主送、抄送单位不准确或有遗漏。一般承办科室单位、办公室公文会签不充分，分管负责人及主要负责人未严格把关。较大承办科室单位、办公室单位内部签批程序不规范。一般承办科室单位、办公室数字不准确、计量单位错误。较大承办科室单位、办公室（二）防控措施：1．各科室单位分管负责人、主要负责人切实负起责任，把好公文审核关。2．办公室对送签公文的审批、会签、内容、文种、体例、格式等进行复核，对审批、会签手续不齐全或不规范的，退回办文单位补充或纠正；对修改较大或容易产生歧义的，提出修改建议，征得办文科室单位同意后修改或退回办文单位修改。3．办公室加强公文处理知识和技能培训，提升公文处理水平。第十六条公文签发风险防控。公文签发风险是指公文签发程序不规范、要求不严格，影响公文的规范性、严肃性、有效性等情况。（一）风险点：公文签发风险事件详见下表。表6公文签发风险事件情况表风险点风险等级责任主体未按规定请示和通报有关情况，越权签发。较大承办科室单位签发要素（意见、姓名、完整日期）不全，影响公文生效的认定和查考。较大局领导、承办科室单位规范性文件报局领导签发前，未进行公平竞争审查。较大承办科室单位规范性文件报局领导签发前，未送税政法规科进行合法性审查。较大承办科室单位规范性文件报局领导签发前，未送纪检监察室进行廉洁性评估。较大承办科室单位其他涉及党风廉洁建设风险防控的文件，未送纪检监察室进行廉洁性风险审查、会签。较大承办科室单位涉及其他方面职责范围或管理权限不会签或会签不全。较大承办科室单位将主会办意见存在分歧的文件在未作说明的情况下报办公室呈局领导审批。较大承办科室单位（二）防控措施：1．各科室单位主要负责人对文稿作全面审核，确认无误后再签署意见。2．需呈局领导签发的公文，由办公室审核。规范性文件呈局领导签发前，送税政法规科、纪检监察室会签。局领导签发后，不得再对公文进行实质性修改，如确需修改，报局领导复审或重新签发。3．做好与会签单位的沟通衔接工作，及时催办，检查核实会签意见。第十七条公文印制风险防控。公文印制风险是指未严格按照公文印制要求和工序印制公文，影响公文质量、时效性和违反有关保密规定等情况。（一）风险点：公文印制风险事件详见下表。表7公文印制风险事件情况表风险点风险等级责任主体文件签发人及文件日期填写错误。较大承办科室单位、办公室未按照文件格式、版式要求排版。一般办公室未严格按照校对、制版、印刷、装订等工序要求印制，影响成品文件质量。一般办公室未严格按照时限印制完成，影响公文时效性。较大承办科室单位、办公室未严格遵守有关保密规定。重大承办科室单位、办公室（二）防控措施：1．公文印制必须以经过相关负责人签发的定稿为依据，局机关办公室（文印室）严格履行排版、校对、制版、印刷、装订、复检等工序，确保成品文件质量。发文单位积极配合办公室（文印室）的印制工作。2．对于标注特急（加急）或有时限要求的公文，发文单位必须及时将局领导签发稿送办公室（文印室），办公室（文印室）严格按照时限印制完毕，不得延误；对于紧急程度未作具体要求的公文，及时印制。3．公文印制过程中，办公室（文印室）严格遵守有关保密规定，确保涉密信息安全。第十八条公文分发风险防控。公文分发风险是指因责任心不强、程序不规范等，影响公文及时、准确、安全传递和传输等情况。（一）风险点：公文分发风险事件详见下表。表8公文分发风险事件情况表风险点风险等级责任主体对成品文件的文字、格式、印刷质量、用印检查不认真。较大承办科室单位成品文件分发不及时。一般承办科室单位随意扩大或缩小成品文件分发范围。较大承办科室单位机要通信专用信封填写与内容不符，如有密级未标注、密级标注不准确等。较大承办科室单位办公室机要件传递有特殊要求，未告知机要通信人员，如需限时送达、需指定人员签收等。较大承办科室单位机要件夹带报刊、书籍、明信片等非机要物品。一般承办科室单位办公室普通邮件内含涉密文件或不宜公开的内部文件、资料等。重大承办科室单位（二）防控措施：1．公文印制后，发文科室单位对成品文件进行检查，确保成品文件的内容准确，无错字、多字、少字；格式要素准确规范，符合《党政机关公文格式》国家标准的要求；页面整洁、墨色均匀、字迹清晰，装订整齐美观，不错页、不多页、不漏页。经检查公文有问题的，商办公室（文印室）重新印制。2．发文科室单位要严格按照文件的发送范围分发，不得随意扩大或缩小成品文件分发范围。按规定准确选择公文传递与传输的方式、 方法 快递客服问题件处理详细方法山木方法pdf计算方法pdf华与华方法下载八字理论方法下载 和途径。涉密公文由邮政机要通信或者收发件机关机要收发人员进行传递，以及通过密码电报或者符合国家保密规定的计算机信息系统进行传输，禁止通过普通传真、普通邮政和快递、互联网或者其他非涉密网络等无保密措施的渠道传递传输。第十九条督查督办风险防控。督查督办风险是指督查事项办理或督促检查不及时，信息反馈不准确，造成督查事项办理延误或相关部门质疑等情况。（一）风险点：督查督办风险事件详见下表。表9督查督办风险事件情况表风险点风险等级责任主体重要督查事项未立项。较大办公室有关环节（征求意见、会签、印制等）未按照规定时限处理完毕。较大承办科室单位风险点风险等级责任主体督办事项落实情况反馈不准确、不充分。一般承办科室单位办结信息未反馈或未及时反馈办公室。一般承办科室单位（二）防控措施：1．全面、准确确定各类督查事项。2．采取办公系统跟踪、电话督查、实地督查等多种形式，及时督促承办单位按时办结督查事项。第三章局外会议风险防控第二十条局外会议风险是指由外单位主办和承办的会议，要求我局有关人员参加，我局未按会议有关要求报名，未全面充分准备会议材料，会后未根据需要及时通报和报告会议情况，影响工作开展等情况。第二十一条根据情节轻重、影响范围和程度将局外会议风险分为三级：重大风险：因未按要求报名、材料准备不充分或会议情况通报、报告不及时，导致任务无法完成或工作停滞，给单位造成恶劣影响。较大风险：因未按要求报名、材料准备不充分或会议情况通报、报告不及时，使工作延缓或陷入被动。一般风险：因未按要求报名、材料准备不充分或会议情况通报、报告不及时，可能导致工作开展不顺畅。（一）风险点：参加局外会议风险事件详见下表。表10参加局外会议风险事件情况表风险点风险等级责任主体未及时将会议 通知 关于发布提成方案的通知关于xx通知关于成立公司筹建组的通知关于红头文件的使用公开通知关于计发全勤奖的通知 分办到承办单位。较大办公室未按会议通知要求报名又未沟通。较大办公室承办科室单位准备意见材料有缺陷，会上表态引发质疑。较大承办科室单位重大事项的表态口径事先未按需要征求相关科室单位意见，并向分管局领导和主要局领导请示。较大承办科室单位未及时向相关单位或局领导通报或报告会议情况，造成工作被动。较大承办科室单位（二）防控措施：1．按会议通知要求时限和参会人员级别报名，如会议通知要求的相关级别领导不能参加或我局不需参会的，及时与会议组织方沟通协调。2．参加市委、市政府召开的研究重大问题的会议前，在前期征求意见的基础上，加强局内统筹协调，认真、全面、准确准备意见材料。参加有关部门的会议，要全面了解情况和有关业务，表态有理有据。3．参加会议需要表态的，重大事项的表态口径根据实际情况，事先征求有关科室单位意见并向分管局领导和主要局领导请示。4．参加会议后，及时报告会议情况，涉及局内其他科室单位的事项或重大事项向分管局领导和主要局领导书面报告。第四章新闻宣传风险防控第二十二条新闻宣传风险是指因新闻信息政治（纪律）敏感性不强、审核把关不严、舆情应对不及时等，造成政策导向错误、引发负面舆情、失密泄密、损害财政形象的可能性。第二十三条根据情节轻重、影响范围和程度将新闻宣传风险分为三级：重大风险：因新闻宣传不当或应对不及时，或违反党的政治纪律、宣传纪律，导致政策导向错误、发生负面舆情、失密泄密、财政形象受损。较大风险：因新闻宣传不当或政策发布、解读不及时导致侵权或其他不良影响。一般风险：审核把关不严出现用语不规范、错字漏字等失误。第二十四条新闻宣传风险防控。（一）风险点：新闻宣传风险事件详见下表。表11新闻宣传风险事件情况表风险点风险等级责任主体新闻报道出现政治导向、政策解读错误。重大办公室、各科室单位涉密信息把关不严，导致失密泄密。重大办公室、各科室单位新闻宣传不当造成负面舆情、财政形象受损。重大办公室、各科室单位新闻宣传不当侵害第三方权益。较大办公室、各科室单位风险点风险等级责任主体政策发布、解读不及时，造成工作被动。较大各科室单位、办公室用语不规范、错字漏字等。一般办公室、各科室单位（二）防控措施1．提高思想认识。充分认识财政新闻宣传工作的重要性，将其作为财政工作的重要部分，与业务工作一起部署，一起落实，通过抓宣传促工作、出成效。2．完善工作机制。办公室负责财政新闻宣传工作的组织指导，发挥枢纽作用，做好新闻宣传信息 计划 项目进度计划表范例计划下载计划下载计划下载课程教学计划下载 、整理、审核和报送等工作，确保渠道畅通；各科室单位是财政新闻宣传工作的主阵地，切实抓好内容保障工作。一是建立新闻媒体联络互动机制，及时反馈媒体感兴趣的财政新闻宣传选题，邀请新闻记者参与财政重点宣传报道前期策划。二是建立健全政府信息公开政策解读制度，重要政策及文件由起草科室负责解读，统筹运用信息公开平台，创新解读形式。三是完善新闻宣传考核机制，进一步完善《益阳市财政系统新闻信息工作先进单位和优秀新闻信息员评选办法》，科学设定考核指标，定期进行综合考评通报。3．夯实基础工作。一是严格落实保密审查机制，确保信息安全。二是严格落实发布审核机制，减少错误漏洞。三是加强财政新闻宣传工作联络员队伍建设，开展好学习培训工作，提升财政干部队伍宣传素养和舆情应对能力。第五章　档案管理风险防控第二十五条档案管理风险是指档案管理过程中，由于不严格遵守档案管理制度，导致档案管理不规范，或档案安全、保密等方面存在隐患，产生影响机关工作开展和效率的可能性。第二十六条根据情节轻重、影响范围和程度将档案管理风险分为三级：重大风险：重要方面或环节严重不合规，发生重要档案损坏、丢失、泄密等重大责任事故，致使相关工作陷入被动或停止，严重损害部门声誉和形象。较大风险：某些方面或环节不合规，发生有保存价值的档案未按规定存档或档案散失、污损、破坏，严重影响档案利用和工作正常开展。一般风险：某些方面或环节不合规，发生有保存价值的档案未按规定存档或档案部分散失、污损、破坏，一定程度上影响档案正常管理利用，给工作正常开展带来一定的负面影响。第二十七条档案管理主要流程。（一）档案整理：各单位收集、整理本单位档案。（二）档案接收：各单位将整理好的本单位归档档案移交办公室，办公室进行审核、签收。（三）档案保管：办公室负责档案的入库、保存。（四）档案利用：有关单位或个人对档案的阅览、复制。（五）档案移交：办公室按规定统计、整理并向市档案局移交相关档案。第二十八条档案接收风险防控。档案接收风险是指业务不熟悉，岗位责任意识不强，审核把关不严，导致接收的档案不规范等情况。（一）风险点：档案接收风险事件详见下表。表12档案接收风险事件情况表风险点风险等级责任主体档案形成单位申请移交后，办公室未认真审核或审核意见未及时反馈,而科室在规定归档期限内也未及时补充提交，导致入库档案不完整不规范,并造成严重后果。较大办公室、承办科室单位档案形成单位未根据办公室审核意见进行纠正、完善，导致入库档案不完整不规范。较大承办科室单位档案移交过程中，未严格清点，导致入库档案账实不符。较大办公室、承办科室单位档案形成单位未按办公室移交时间进行移交，导致全局档案移交工作不能按时完成。一般承办科室单位（二）防控措施:1．各科室单位完成归档文件材料整理后，编制档案移交目录、科室档案归档说明、备考表，向办公室移交档案。办公室认真审核各科室单位移交的档案，对归档文件材料不完整不规范的，提出修改建议，及时退回档案形成科室单位补充或纠正。档案形成科室单位根据审核建议，及时纠正、补充完善后，再向办公室移交档案。各科室单位最迟于当年6月底前向办公室移交本科室单位上一年度档案。2．办公室清点档案数量，检查核对档案实际件数、编号与档案移交目录是否相符，核对无误后予以签收。移交、接收双方负责人和经手人员需在归档档案目录及科室档案归档说明上签字，姓名签署完整，字迹工整、清晰，不得使用铅笔、红笔签名，并注明接收档案的年、月、日。第二十九条档案整理风险防控。档案整理风险是指责任意识不强、业务不熟悉，档案收集不齐全不完整、整理不规范，档案资料散失等情况。（一）风险点：档案整理风险事件详见下表。表13档案整理风险事件情况表风险点风险等级责任主体未及时收集或保管不善，导致应归档文件材料未归档或归档不全，甚至造成重要文件材料遗失。较大承办科室单位档案管理人员未及时整理、移交本单位档案，导致档案积压、损毁或遗失。较大承办科室单位档案保存期限分类不准确，导致应永久或长期保存的重要档案未按规定期限保存。较大承办科室单位未编制归档文件目录或目录内容不准确。一般承办科室单位（二）防控措施:1．各科室单位要及时主动将应存档的文件材料，送交本单位档案管理人员统一保存、整理，防止应保存档案遗漏、散失。送交的文件材料应齐全、完整，任何人都不得将档案据为己有或拒绝归档。2．各科室单位汇总本科室单位上一年度归档资料，根据有关文件要求确定档案保管期限，做好文件材料的去钉、封装、编页、编件号、装盒、编制目录等工作，做到归档文件材料收集齐全、分类准确、目录完整。各科室单位一般于当年3月底前完成上一年度档案整理工作。3．电子文件物理归档按照同类纸质文件的规定按时完成，归档的电子文件按照完成文件各类条目的着录工作。4．局科室单位（含临时性工作机构）撤销、增设或其他变动时，原建制科室单位负责将属于局机关的档案整理后移交办公室。第三十条档案保管风险防控。档案保管风险是指未按职责要求落实库房管理制度，档案入库、交接、借阅手续不全，导致档案损坏或遗失等情况。（一）风险点：档案保管风险事件详见下表。表14档案保管风险事件情况表风险点风险等级责任主体未严格建立档案接收、移出的登记统计制度或登记统计不完整，导致档案无法及时查找或下落不明。较大办公室未严格落实档案库房管理要求，造成档案损坏。较大办公室风险点风险等级责任主体未严格执行电子档案的定期检查、复制、转存备份，导致档案因存储介质失效而损毁。较大办公室、信息科未按档案保管期限、形成机构等分类存放，影响档案保管、查找。一般办公室（二）防范措施：1．规范档案接收、移出登记，档案接收、移出必须按程序履行相关审批手续。入库档案按保管期限、形成年度、形成机构分类有序排放，做到不错装盒、不错入柜、不错编目，编制橱柜号码和存放案卷对照表，方便检阅、调用。外借的档案归还后及时入库入柜。2．加强档案库房安全防范，做好档案库房的防火、防盗、防虫、防鼠、防光、防潮、防尘等工作，及时排查安全隐患。非办公室工作人员未经允许不得进入库房。3．根据需要对库藏档案定期进行检查，对破损、变质的档案，及时进行复印、修补，如现有条件无法复原的，应上报办公室负责人审批后联系省档案馆相关专家进行修补复制或作其他技术处理；电子档案采取不同介质存储副本，由信息科提供技术支持，并对电子档案定期进行检查、转存和备份。第三十一条档案利用风险防控。档案利用风险是指对档案借阅利用规定掌握不够、制度执行不严，导致档案借阅利用不规范，甚至造成文件遗失、信息泄露等情况。（一）风险点：档案利用风险事件详见下表。表15档案利用风险事件情况表风险点风险等级责任主体未按规定程序和权限，履行档案借阅审批手续。较大办公室未经批准，擅自复制、拍照、扫描、抄录涉密档案。重大办公室、借阅科室单位借阅利用档案未及时归还，或需延期借阅未办理续借手续，长期占用档案。较大借阅科室单位未妥善保管借阅的档案，导致档案破损、遗失、泄密。较大借阅科室单位（二）防控措施：1．局工作人员借阅利用档案，须按规定进行借阅登记，其中：利用非涉密档案的，须由借阅科室单位档案负责人审批签字；利用涉密档案的，须由借阅科室单位、档案形成科室单位、和办公室档案负责人审批签字，机要密件还须机要人员签认，并报单位主管局领导同意。局外单位利用局档案，需提供单位介绍信和工作证，经办公室主要负责人同意后按程序办理相关借阅手续。2．办公室收到档案借阅利用申请，审核申请借阅利用档案是否涉密、是否经批准等，除因涉密等原因需报局领导批准外，一般于当日提供。办公室收回借出档案，应对档案完整性进行检查。3．借阅人借阅利用档案，不得遗失、涂改、勾画、污损、拆散、抽换和转借档案；利用涉密档案，未经密级审批单位批准，不得带离办公室，涉密文件不得复制、拍照、扫描、抄录。4．借阅档案用后立即归还，最长不超过5个工作日；如确需延期借阅，须到办公室办理续借手续。逾期未还的，办公室及时提醒、督促借阅单位或个人归还。办公室办理归还档案手续，认真检查归还的档案是否完整齐全，如发现有污损、遗失档案或泄密等情况，及时报告有关领导，并依据有关规定妥善处理。5．本局人员对非涉密档案的查阅、复印，应由科室单位综合岗位（或兼职档案员）人员来档案室办理档案查阅、复印登记，科室单位其他人员来档案室需由综合岗位（或兼职档案员）提前电话报备并提供借阅申请单。第三十二条档案移交风险防控。档案移交风险是指责任心不强，未按规定及时向市档案局移交相关档案等情况。（一）风险点：档案移交风险事件详见下表表16档案移交风险事件情况表风险点风险等级责任主体未按规定及时向市档案局移交档案，造成库房档案积压。一般办公室未按规定制作、保留移交档案电子版本，影响档案利用。一般办公室、承办科室单位未按规定处理涉密文件移交。较大办公室（二）防控措施：按照《中华人民共和国档案法实施办法》，办公室向市档案局移交形成满一定期限和永久保存的档案。办公室按规定统计库藏档案，并经分管办公室的局领导审核批准后，对相关档案进行整理，编制移交档案目录，向市档案局移交。第六章　机关财务管理风险防控第三十三条机关财务管理风险是指由于多种因素，在机关经费管理等方面存在影响机关正常安全运转的可能性。第三十四条根据情节轻重、影响范围和程度将机关财务管理风险分为三级：重大风险：因管理不善导致局机关财务损失、管理混乱或造成恶劣影响。较大风险：因管理不善导致机关财务管理存在较大风险。一般风险：内部管理制度、流程等存在漏洞，导致可能但未发生局机关财务管理混乱或造成恶劣影响。第三十五条机关经费管理风险防控。（一）风险点：机关经费管理风险事件详见下表。表17机关经费管理风险事件情况表风险点风险等级责任主体未按照权限进行经费审批。一般办公室相关科室单位风险点风险等级责任主体机关运行费用超标准、超范围报销。较大办公室相关科室单位报账凭证不合规。较大办公室相关科室单位“三公经费”超过年初预算批复的控制额度。较大办公室相关科室单位其他违反《会计法》的财务管理行为。视违法程度而定办公室相关科室单位（二）防控措施：1．严格遵守《预算法》、《会计法》和《行政事业单位会计制度》等有关规定，对局内各项财务经费进行管理。2．各科室、单位要落实中央“八项规定”、省委“九项规定”和市委“十项规定”，强化预算约束，严控“三公经费”支出。办公室对各科室、单位的“三公经费”支出进行总量控制与监督。第七章资产管理风险防控第三十六条资产管理风险是指由于管理不到位，导致机关固定资产未登记、登记错误或灭失的可能性。第三十七条根据情节轻重、影响范围和程度将机关财务管理风险分为三级：重大风险：因管理不善导致局机关大额资产（历史成本超过3万元）灭失。较大风险：因管理不善导致机关资产损坏和灭失。一般风险：内部管理制度、流程等存在漏洞，导致资产未登记、登记错误，可能但未灭失。第三十八条机关资产管理风险防控。（一）风险点：机关资产管理风险事件详见下表。表18机关资产管理风险事件情况表风险点风险等级责任主体未明确专人负责资产管理与登记。一般各科室单位未按程序报批，自行处置固定资产。较大各科室单位未对需登记的资产增减和使用人员变更进行登记。一般各科室单位未对全局固定资产和信息化系统等进行统一登记，并设立明细账。一般办公室、信息科（二）防控措施：1．各科室单位明确专人，严格按照有关资产管理规定，做好内部资产管理及登记。2．办公室会同实物管理科室、单位定期开展资产清查，做好督促工作，并对固定资产和无形资产进行统一管理。第八章信息公开风险防控第三十九条信息公开风险是指因不依法履行政府信息公开义务，不及时更新公开政府信息内容、政府信息公开指南和政府信息公开目录，违反规定收费，通过其他组织或个人有偿提供政府信息，未建立保密审查机制等导致责任追究、失泄密、侵犯公民法人和其他组织权益的可能性。第四十条根据情节轻重、影响范围和程度将信息公开风险分为三级：重大风险：因信息公开把关不严导致失泄密或公民法人和其他组织权益受到侵犯等。较大风险：因信息公开把关不准确导致应公开未公开或公开不及时。一般风险：因信息公开把关不严导致工作被动。第四十一条信息公开风险防控。风险点：信息公开风险事件详见下表。表19信息公开风险事件情况表风险点风险等级责任主体不及时更新公开政府信息内容、政府信息公开指南和政府信息公开目录。一般办公室未及时办结依申请公开事项。较大办公室、各科室单位不依法履行政府信息公开义务。较大各科室单位、办公室因信息公开违法，侵犯公民、法人和其他组织权益。重大各科室单位、办公室（二）防控措施：1．对应主动公开的事项，各科室单位要按照规定主动公开。2．对依申请公开的事项，各科室单位在公开信息前，需严格进行保密审查。办公室要做好依申请公开事项办理的组织督促工作。3．对不予公开的事项，各科室单位按规定做好保密工作。4．办公室要做好信息公开工作的组织、推进、指导、协调、监督等工作。第九章　保密风险防控第四十二条保密风险是指在日常工作中发生失泄密事件的可能和存在的潜在威胁、隐患，对整体工作产生负面影响的可能性。第四十三条根据各保密风险点事件可能造成的损失或产生的负面影响，将保密风险分为三级：重大风险：因内部管理不善或外部事件，导致发生主动或被动失、泄密事件，对国家安全带来威胁或导致财政政策执行、财政业务开展陷入困境，造成恶劣影响。较大风险：因内部管理不善或外部事件，导致发生主动或被动失、泄密事件，给工作开展造成被动。一般风险：内部管理制度、流程或技术防护手段存在漏洞，导致失、泄密隐患和可能，尚未采取有效措施进行管控，但未发生失、泄密事件。第四十四条保密责任落实风险防控。保密责任落实风险是指未建立或未落实保密责任制和责任追究制度，导致单位保密管理工作松懈，工作人员保密纪律涣散等情况。（一）风险点：保密责任落实风险事件详见下表。表20保密责任落实风险事件情况表风险点风险等级责任主体未落实保密管理责任，发生失泄密事件。较大各科室单位发生失泄密事件后未执行责任追究制度。较大各科室单位未落实保密管理、监督、检查、宣传教育等日常保密工作事项。较大办公室未建立局保密工作责任制和责任追究制度。较大办公室未建立科室单位保密工作责任制和责任追究制度。较大各科室单位未明确科室单位保密联络员。较大各科室单位未明确科室单位涉密岗位和涉密人员。较大各科室单位涉密人员未备案。一般各科室单位涉密人员变动备案不及时。一般各科室单位未与涉密人员（或离岗人员）签订保密责任书。较大各科室单位离岗涉密人员未进行脱密期管理。较大各科室单位未与临时接触涉密业务的工作人员签订保密协议。较大各科室单位涉密人员因公或因私出国（境）未报批。较大各科室单位涉密人员因公或因私出国（境）未开展行前保密教育。一般办公室（二）防控措施：1．办公室为我局保密管理的负责机构，对我局保密工作负组织和领导责任，承担保密管理、监督、检查、宣传教育等日常保密工作事项。2．严肃保密纪律，建立局主要负责人、科室单位主要负责人和直接责任人“三位一体”的保密责任制和责任追究制度。各科室单位健全和完善保密组织，选配政治可靠、纪律严格、作风扎实、工作责任心强的干部作为科室单位保密工作联络员，具体负责本科室单位日常保密管理工作。3．各科室单位规范涉密人员管理。从事涉密业务的工作人员，根据其接触的国家秘密密级情况确定其涉密等级（主要接触绝密级国家秘密人员，一般定为核心涉密人员；主要接触机密级国家秘密人员，一般定为重要涉密人员；主要接触秘密级国家秘密人员，一般定为一般涉密人员），进行分类管理。涉密人员确定及变动情况及时报局保密办备案。4．各科室单位根据保密相关规定，及时组织涉密人员签订保密责任书，并向局办公室备案。涉密在岗人员签订《在岗人员保密责任书》；涉密离岗人员签订《离岗人员保密责任书》，并进行脱密期管理。临时接触涉密业务的工作人员，要及时签订保密协议。5．涉密人员因公或因私出国（境）在人事科办理备案后，同时由局办公室备案并开展行前保密教育。第四十五条定密管理风险防控。定密管理风险是指定密管理不规范，确定国家秘密未履行规定的程序，导致国家秘密误定、定密不准确、变更解除不及时等情况。（一）风险点：定密管理风险事件详见下表。表21定密管理风险事件情况表风险点风险等级责任主体未确定本科室单位定密责任人并备案。一般各科室单位未按规定进行密级确定、泄漏国家秘密或定密不准。较大各科室单位变更、解除国家秘密未履行手续。较大各科室单位定密责任人未按规定对国家秘密的确定、变更、解除进行审核。较大各科室单位（二）防控措施：根据《中华人民共和国保守国家秘密法》及其实施条例的规定，我局定密管理实行定密责任人和定密授权制度。局主要负责人为我局定密责任人，在职责范围内承担有关国家秘密的确定、变更和解除工作。制定涉密文件的工作人员根据《财政工作国家秘密范围的规定》（财办〔2014〕28号），拟定具体文件的密级、保密期限及知悉范围，或对已定密文件提出密级变更或解除申请，提交我局定密责任人审核确定。我局定密责任人的确定及变动情况及时报市保密局备案。第四十六条国家秘密载体管理风险防控。国家秘密载体管理风险是指制作、收发、传递、复制、保存、维修、携带、销毁国家秘密载体，未履行规定程序和有关保密要求等情况。（一）风险点：国家秘密载体管理风险事件详见下表。表22国家秘密载体管理风险事件情况表风险点风险等级责任主体涉密载体未定密并做相应标识。较大各科室单位收发涉密载体未履行规定手续。较大各科室单位传递涉密载体未通过机要交通、机要通信等方式进行。较大各科室单位下班后未将涉密载体妥善存放。较大各科室单位下班后保密柜或办公室未上锁。较大各科室单位复制涉密载体或摘录、引用、汇编涉密内容未履行报批等手续。较大各科室单位涉密复制件未视同原件管理。较大各科室单位保存涉密载体不符合管理要求。较大各科室单位擅自由外单位人员或在非定点单位维修涉密载体。较大各科室单位携带涉密载体外出未履行审批手续。较大各科室单位销毁涉密载体未履行清点、登记、审批手续。较大各科室单位、办公室未在定点单位销毁涉密载体。较大各科室单位、办公室涉密载体丢失或被窃取。较大各科室单位（二）防控措施：1．制作国家秘密载体（含纸质、光盘、软盘、移动硬盘、优盘等）根据国家秘密的具体密级，在相应的涉密设备和保密环境中操作，并标注密级、保密期限和知悉范围。2．收发国家秘密载体，履行清点、编号、登记、签收手续。3．传递国家秘密载体，通过机要交通、机要通信等符合保密要求的方式进行。4．复制国家秘密载体或者摘录、引用、汇编属于国家秘密的内容，履行报批手续，不得擅自改变原件的密级、保密期限和知悉范围，复制件加盖复制戳记，并视同原件进行管理。5．保存国家秘密载体使用专用的保密柜，集中存放场所要按照保密规定安装“三铁一器”（铁门、铁窗、铁柜、报警器）。6．维修国家秘密载体，由局信息科技术人员负责，确需外单位人员维修的，由本单位人员现场监督，确需在本单位以外地点维修的，选择国家保密行政管理部门指定的维修单位。7．携带国家秘密载体外出，履行报告审批程序，并采取可靠的安全保密措施。8．销毁国家秘密载体履行清点、登记、审批手续，并由局保密办送交市保密行政管理部门指定的单位销毁，机要秘书、机要交通员双人负责监销。第四十七条失泄密事件管理风险防控。失泄密事件管理风险是指发生失泄密事件后，报告不及时或未立即采取补救措施等情况。（一）风险点：失泄密事件管理风险事件详见下表。表23失泄密事件管理风险事件情况表风险点风险等级责任主体发现失泄密事件未及时报告。较大各科室单位发现失泄密事件未制定应急方案并采取补救措施。较大各科室单位出现失泄密事件后未评估相关损失并对保密管理问题进行整改。较大各科室单位出现失泄密事件后未及时督促做好损失评估和整改工作。较大局保密办（二）防控措施：发现国家秘密已经泄露或者可能泄露的，立即向本单位负责人报告，制定应急方案，采取补救措施，并向局办公室报告有关情况。局办公室督促有关单位做好后续损失评估和问题整改工作。第四十八条网络保密管理风险防控。网络保密管理风险是指网络技术防范措施不完善，涉密计算机使用管理不严格可能或已经导致失泄密等情况。（一）风险点：网络保密管理风险事件详见下表。表24网络保密管理风险事件情况表风险点风险等级责任主体涉密计算机发生失泄密事件。较大各科室单位私自报废或丢弃涉密计算机、涉密硬盘。较大各科室单位风险点风险等级责任主体在非涉密计算机存储处理涉密信息。较大各科室单位在连接互联网的计算机上办理公文。较大各科室单位在非涉密计算机与涉密计算机之间交叉使用移动存储介质。较大各科室单位涉密计算机未粘贴涉密标签。较大各科室单位涉密计算机未安装客户端安全管理系统、防病毒系统等安全管理软件。较大各科室单位未指定涉密计算机使用管理责任人。较大各科室单位涉密计算机申请、变更、维修、报废未备案。较大各科室单位报废涉密计算机未交回硬盘。较大各科室单位涉密硬盘或其他涉密存储介质回收后未送指定机构销毁。较大办公室（二）防控措施：1．完善网络安全监控检查系统、身份认证系统、客户端安全管理系统、防病毒系统、保密防护专用系统等技术防护手段。2．对涉密计算机进行严格管理。涉密计算机明确具体使用管理责任人，并粘贴明显标识，其申请、变更、维修、报废向局保密办备案。报废涉密计算机时，拆卸硬盘交局保密办统一销毁。3．严格信息系统和计算机使用保密管理。严禁在非涉密计算机上存储、运行、处理涉密信息；严禁在非涉密计算机与涉密计算机之间交叉使用移动存储介质；严禁在联接互联网的计算机上办理公文。第四十九条保密检查风险防控。保密检查风险是指未开展保密检查或检查不充分，未及时发现各单位保密管理存在的问题或隐患，未有效整改发现的问题或隐患等情况。（一）风险点：保密检查风险事件详见下表。表25保密检查风险事件情况表风险点风险等级责任主体未按规定开展保密检查工作。较大办公室、信息科未向检查中发现问题的单位反馈情况。较大办公室、信息科未及时督促有关单位整改检查发现的问题或隐患。较大办公室、信息科不配合开展保密检查。较大各科室单位瞒报、谎报有关保密管理情况。较大各科室单位未及时整改检查发现的问题或隐患。较大各科室单位（二）防控措施：办公室和信息科组织开展对各单位的例行保密检查和不定期专项检查，及时发现和消除保密安全隐患。对在保密检查中发现的问题，信息科和局办公室及时向有关单位反馈《保密安全检查整改通知书》，有关单位认真整改，并向信息科和局办公室报告整改情况。第十章信访管理风险防控第五十条信访风险是指因信访工作处理不当造成群众合法利益受到损害、给社会稳定带来隐患的可能性。第五十一条根据信访风险点可能造成的被动局面或产生的负面影响，将信访风险分为三级：重大风险：因信访工作处理不善或不及时，导致群众合法利益受到严重损害，出现进京访、集体访、闹访等事件且影响恶劣。较大风险：因信访工作处理不善或不及时，导致群众合法利益受到损害，并出现进京访、集体访、闹访等事件。一般风险：因信访工作处理不善或不及时，导致群众合法利益可能受到损害或者出现缠访、重复访等局面。第五十二条信访管理风险防控。（一）风险点：信访管理风险事件详见下表。表26信访管理风险事件情况表风险点风险等级责任主体未能妥善处理群体性上访及闹访、缠访、重访等非正常上访较大办公室相关科室单位未按照法定途径对来信来访进行分类处理一般办公室相关科室单位未按照信访工作有关规定告知和答复信访人，并因此引起法律纠纷较大相关科室单位（二）防控措施：1．办公室与相关科室单位按规定做好上访接待工作，落实首信首访工作责任，及时了解上访人员诉求，妥善应对群访、闹访、缠访、重访等非正常上访，避免事件升级。按照法定途径分类处理信访工作有关规定，做好法定途径分类和逐级理性上访工作的引导。2．各科室单位根据职能职责，依法答复本单位职责范围内的诉求。对需要法律适用把握不准的答复件，承办科室单位要按照规定会签税政法规科。3．后勤中心加强管理，避免上访人员影响局机关正常办公秩序。第十一章公车管理风险防控第五十三条公车管理风险是指未按照《益阳市市直机关公务用车使用管理试行办法》（益财资〔2016〕163号）等文件规定对公务车辆进行管理，对车队工作人员管理不到位，造成车辆使用违法违规及存在安全隐患等情况。第五十四条根据公车管理风险点可能造成的被动局面或产生的负面影响，将公车管理风险分为三级：重大风险：因管理不到位，造成重大交通事故，导致人员伤亡或重大财产损失。较大风险：因管理不到位，导致公车超范围使用，出现交通事故但未造成人员伤亡和重大财产损失。一般风险：因管理不到位，导致公车使用可能不规范。第五十五条公务用车管理风险防控。（一）风险点：公务用车风险事件详见下表。表27公务用车风险事件情况表风险点风险等级责任主体未按照规定申请使用公务车辆。一般有关科室单位超范围使用公务用车。较大办公室有关科室单位因司勤人员违反交通法规造成交通事故，导致人员伤亡和财产损失。重大办公室（二）防控措施：1．严格按照公务用车使用管理有关规定，加强对车辆使用的审批和公务车辆管理。2．加强对车队司勤人员的管理和教育，要求司勤人员严格按照程序出车，遵守交通法规和各项工作纪律。遇连续放假超过三天（含），由办公室调度人员对无出勤任务的公车钥匙进行统一保管。调度人员要不定期对车辆进行检查，确保公车无出勤任务时，停驶封存在库。第十二章附则第五十六条本办法由局办公室会同相关科室（单位）负责修订完善，由局内控办会同局办公室负责解释。第五十七条本办法自发布之日起实施。