风险管理培训课件(PPT 97页)

风险管理主讲人：韩终雪（博士、教授）第一章风险管理导论第一节风险及其本质一、风险的概念1、风险是损害或损失的机会或可能性2、风险是损失的不确定性风险是指在给定的客观情形下，在特定期间内，那些可能发生的结果之间的差异程度。用概率统计的术语表述：风险大小则是损失的期望质和方差决定的。风险的大小本质上决定于不幸事件发生的概率及其后果的严重性。风险大小分级矩阵：损失程度严重轻微损失概率：大高风险低风险小高风险、低风险？低风险（大、严重）（大、轻微）（小、严重）（小、轻微）二、风险因素、风险事故和损失实质因素心理因素人为因素道德因素增加和生产直接原因外在原因引致直接损失：如：城头失火，城楼被烧毁，直接损失间接损失：殃及池鱼，间接损失，比较难估计产生变动强度风险因素风险事故损失实际结果与预期结果之间变动风险三、风险的特征（一）客观性风险是由客观存在的自然现象和社会现象所引起的。（二）偶然性其一，风险事故发生与否不确定其二，风险事故何时发生不确定其三，风险事故会怎样发生，损失多大不确定（三）可变性风险的变化，主要由风险因素引起的。第二节风险的分类静态风险自然力不规则作用一、风险人们的错误或失当行为招致动态风险社会经济的变动两者的区别：⑴静态风险对整个社会而言，一般是实实在在的损失，动态风险对社会而言并不一定都是损失。⑵从影响的范围看，静态风险只有少数社会成员损失，动态风险影响较为广泛。⑶静态风险对个体而言，风险事故是偶然的、不规则的，就整个社会而言，具有一定的规律性，动态风险很难找到规律。二、纯粹风险与投资风险纯粹风险风险按是否有获利机会投资风险财产风险三、风险潜在损失形态人身风险生命风险 责任 安全质量包保责任状安全管理目标责任状8安全事故责任追究制幼儿园安全责任状占有损害赔偿请求权 风险健康风险第三节风险管理及其作用一、风险管理的概念理解风险管理概念应注意的几个要点：1、风险管理的主体是经济单位，即个人、家庭、企事业单位、社会团体和政府部门等。2、风险管理过程中，风险识别和风险衡量是基础，选择合理的风险处理手段是关键。3、风险管理的目标是以最小的成本取得最大的安全保障。二、风险管理的必要性理由：⑴人类的安全需求⑵风险的代价：a、风险事故的代价直接损失间接损失b、风险因素的代价社会生产力和个体福利水平的下降社会资源的分配失衡C、处理风险的费用第四节风险管理的流程风险 计划 项目进度计划表范例计划下载计划下载计划下载课程教学计划下载 风险识别风险衡量风险处理第五节风险管理的生产与发展一、企业安全管理的发展1906年，美国首先提出“安全第一”的思想，US钢铁公司懂事长B．H凯里将公司的经营方针改为“安全第一，质量第二，产量第三”。1912年，芝加哥创立了“全美安全协会”研究制定了有关企业安全管理的法律草案。1917年英国成立“英国安全第一协会”二、德国的风险政策与美国企业的保险管理1德国：1915年《企业风险论》风险政策保护企业为目的核心保护政策适应于可能预测的风险不可预测的风险处理手段风险控制、风险的分散、风险补偿、转移、防止、回避和抵消。2美国：⑴著作问世《风险管理》1950年加拉格尔的著作首次提出《企业的风险管理》1963年梅尔和赫奇斯合著《风险管理与保险》1964年威廉姆斯和汉斯合著⑵组织设置风险和管理协会成立1975年，RIMS⑶人才培养1960年亚普沙那大学企业管理系开设风险管理课程20世纪70年代中期，美国多数大学的工商管理学院及保险系普遍开设风险管理课程。美国是在通货紧缩的情况下，从费用管理出发，把风险管理作为经营合理化的手段提出的。3我国风险管理的前景现状：⑴风险管理的理论和概念引进较晚⑵企业、事业单位、甚至公民风险意识淡薄⑶行业、企业仍停留在抓安全生产这一风险管理最初浅的层面上⑷自然灾害的预报、意外事故的鉴别和管理仍是政府各主管部门的事⑸各“损失暴露单位”几乎没有专门的风险管理机构和组织，更不要说风险管理计划书前景——尤指企业风险管理的前景分析⑴随着企业规模成长和财产的集聚，发生风险事件的概率增加和损失程度增大，客观上要求企业要增强风险意识，加大风险防范力度。⑵风险管理将从单一的安全生产向风险管理转移，最终实现全面风险管理这一渐进发展历程。⑶由于企业产权制度的更叠和现代企业制度的建立，也会促进企业风险管理的发展。⑷政府的政策、法规和监管职能，是企业加快风险管理的外部环境。第二章风险管理计划风险管理计划是指一个能够提供、调动资源，以抵消、减少偶然损失所带来的不利影响的系统。第一节风险管理目标风险管理目标：企业目标：生存、发展、获利企业环境：客户、政府、竞争者、供应商企业特有的属性：发展历史、管理者个性经历、资产规模一、总目标以最小的风险管理成本获得最大的安全保障人力专门的机构、专职的人员、聘请专业技术人员…成本物力配置必要的技术设施才力保险费、自保基金机会成本损失、借息支出、忧虑价值安全保障风险损失的减少实际损失时能及时充分补偿二、风险管理的具体目标（一）损前目标：是指风险事故发生之前，风险管理应达到的目标1、经济目标风险管理必须经济合理经济减少不必要的费用支出导致安全保障合理性降低风险管理成本程度的降低问题2、安全系数目标将风险控制在可承受的范围内3、合法性目标4、社会公众责任目标（二）损后目标生存持续增长目标1、生存目标企业生存的基本要素：生产、市场、资金、管理2、持续经营目标是指不因为损失事件的发生而使企业生产经营活动中断。在制定风险管理计划时，为了使企业在损失事件发生后能持续经营，应做出科学安排。⑴分析企业的生产经营活动，看整个流程中哪些环节最不可以中断，找出关键环节。⑵分析面临的风险，看哪些风险事件对关键环节具有破坏性，找出最危险事件。⑶制定最危险事件发生的应付之策，筹足应付最危险事件的经济资源。3、获得能力目标事件发生后，企业的获利能力仍≥最低报酬率。4收益稳定目标为达到上述目标，企业必须增加风险管理支出，更多地使用保险及其转移技术。5、发展的目标风险管理者必须建立高质量的风险管理计划，及时有效地处理各种损失结果，使企业在损失发生后能迅速地取得补偿。6、社会责任目标（三）、目标的冲突经济目标一致性生存目标安全系数目标持续经营目标损前目标合法性目标矛盾体获得能力社会责任收益稳定损后目标一致性发展的目标社会责任目标无论是损前和损后目标，目标层次越高，其管理成本越大因而与经济目标的矛盾和冲突越突出。第二节风险管理组织组织结构：部门结构组织模型关系：组织成员中的权责关系风险管理的组织是指通过确定一定的组织关系和组织结构，使企业各部门成员协调工作，从而保证风险管理的实现。一、企业组织结构与风险管理组织1、直线制组织结构⑴特点：垂直领导，由企业领导人全权负责，不设职能机构，只设协助人员。⑵适应对象：小企业⑶优缺点：风险管理简单明了，责权分明，效率较高。但管理效果在很大程度上依赖于领导者的知识、经验和才能，对领导者素质要求较高。而且，无法处理复杂的风险。2、职能制组织结构⑴特点：企业内设置若干相应职能机构，部分管理职能下放到各职能机构和专职人员手中。这些职能机构和人员在自己的业务范围内，有权向下级行政单位下达命令和指示。⑵适应对象：大、中型企业⑶优缺点：专职部门管理、专业人才的使用，可使风险管理水平提高。容易造成多头领导，有时会使下级无所适从，从而造成秩序紊乱。3、直线——职能制组织结构⑴特点：企业内部建立行政领导系统。各级行政领导人统一管理本单位、本部门的行政工作，直接向上级负责，对下有指挥命令权。各级行政单位设置的职能机构是领导人的参谋，不能对下级行政单位下达命令。⑵适应范围：大、中型企业⑶优缺点：风险管理作为企业职能部门是协助企业高层领导，起着咨询服务作用。对下级无，命令权；相对集权，整个企业又可以在统一的领导下。二、风险管理组织的一般结构（P40）三、风险管理部门的地位1、职责：识别、衡量风险拟订、选择风险处理 方案 气瓶 现场处置方案 .pdf气瓶 现场处置方案 .doc见习基地管理方案.doc关于群访事件的化解方案建筑工地扬尘治理专项方案下载 风险处理效果评价2、与企业其它部门的关系会计部门财务部门风险管理部门购销部门生产部门人事部门四、风险管理部门的绩效评定结果定向 标准 excel标准偏差excel标准偏差函数exl标准差函数国标检验抽样标准表免费下载红头文件格式标准下载 ：关注的是工作绩效，1、绩效评定不关心工作中的努力行为定向标准：关注工作中所付出的与目标相关的努力，因为这努力最终能导致目标的实现。符合标准2、评定结果没有达到标准超过标准3、作用：适时适当地调整风险管理计划，使之不断完善，与企业实际情况更为贴和，并为企业提供更好更有效的保障。第三节风险管理计划书一、风险管理计划书编写（大纲）1、风险管理的意义和重要性2、本企业风险管理的目标和作用3、本企业实施风险管理的技术与具体措施：⑴认知风险⑵避免风险⑶损失控制⑷自留风险⑸非保险转移措施⑹保险转移⑺保险与自留结合第三章风险识别第一节风险识别概述一、风险识别的概念理解重点：1、系统性：风险识别不能局限在某个部门、某个环节中，而要研究经济单位这样一个完整系统所具有的全部风险。2、连续性：在一个企业系统中，风险的质和量都在变化之中，因此，要时刻提防，否则，难以发现经济单位所面临的潜在风险。两个环节：1、感知风险：了解客观存在的各种风险。2、分析风险：研究各种导致风险事故发生的原因和条件的环节就是分析风险。二、风险识别的目的和特点目的有二：一是便于实施风险管理过程的第二阶段，即便于衡量风险的大小。二是选择最佳的风险处理方案。三、风险识别的方法财务报表法1、感知风险的方法流程图分析方法保险调查法风险清单分析法2、分析风险的方法威胁分析法事故树分析法风险因素分析法第二节感知风险全面感知风险，应从以下两方面寻找相关的每一个风险因素：企业的性质1、企业本身的活动经营方式企业经营业务场所2、企业经营环境地理环境政策、法规环境感知风险的方法：企业性质和规模内部各部门之间的内在联系和以来程度1、组织图分析企业内部可分成多少独立核算单位关键人物企业存在的、可能使风险状况恶化的任何弱点资产负债表2、财务报表及原始会计资料分析损益表财务状况变表3、流程图分析工艺流程图价值流程图保险调查表4、标准调查表保单对照表资产——损失分析法5、投入产出分析第三节分析风险常用方法：1、风险清单，2、威胁分析，3、事故分析，4风险因素预先分析，常用于新项目开发.5、事故树分析综合事故树箱体爆炸压力升高安全阀失效泵失效运输过量污染物人物错误进度增加泵的测速器损坏传送机过快人为错误第四章企业风险分析第一节企业财产风险分析一、企业财产与权益发明权无形财产版权1、企业产权的形态商誉有形财产动产不动产抵押权——债权产出，多指不动产质权——债权产生、动产移交2、权益留置权——保管、运输、加工承揽作为承租人，债权人有留置权作为受托人：委托人委托企业处理财产，如果企业方过失造成损失，应对委托人负赔偿责任二、财产损失形态1、按财产性质可分：动产损失和不动产损失2、根据损失原因可分为：火灾损失、爆炸损失、洪水损失等。3、根据损失是直接的还是间接的可分为：直接损失与间接损失。直接损失：财产实物形态损失，造成其经济价值直接减少。间接损失：一是因其他财产的直接损失而造成的财产损失、收入损失、费用损失、责任损失。二是由于财产的一部分损失，破坏了此财产之完整性，影响到其余部分价值的实现。所有权权益损失抵押权权益4、根据财产权益的性质质权权益损失租赁合法权益委托合法权益5、根据财产损失是否通过保险得到补偿可保损失不可保损失三、财产损失原因分析（P73）实质就是致损事件及成因分析助燃物以火灾为例：三个要素火源火灾可燃物实质性因素可燃物、火源风险因素道德风险因素心理风险因素四、财产直接损失评估财产损失是指实物财产本身经济价值的减少（一）重置成本法方法购置现成的相同或相似的财产重新建造相同或相似财产用与原来财产相同或相似材料、技术标准建造可用新型材料、新技术标准建造财产重置成本=重置全价-有形损耗-无形损耗=重置全价×成新率-无形损耗=重置全价-累计折旧额1、重置全价的评估⑴直接法：财产重置全价=直接成本+间接成本⑵产出能力比较法P80⑶物价指数法2、有形损耗的评估财产有形损耗=重置成本×（1-=重置成本×（1-3、无形损耗的评估无形损耗的原因：技术进步降低生产成本，价格下降生产效率提高，生产产品成本下降财产无形损耗=被评估财产生产成本超支额×折现系数(二）现行市价法1、直接法：是指在市场上能找到与被评估财产完全相同的财产，以其交易价格作为被评估财产的现行市价。2、类比法：是指在市场上找到与被评估财产相类似的财产，以其价格为基础，对被评估财产的差异因素做调整，确定被评估财产的现行市价。新旧差异用损耗差异来调整差异外观差异功能差异运营费用与产出的差异调整（三）收益现值法评估程序：1、搜集、整理评估对象的有关财务资料与信息，预测财产未来的收益2、搜集评估对象的有关税收、物价等有关资料，计算未来期间净收益3、预测评估对象的剩余使用年限4、将来的收益折算为现值⑴有限期间各年收益折现法收益现值=∑（未来若干年预期收益额×各年折现系数）例题P83⑵无限期收益折现法永续年金法分段法五、财产间接损失评估营业中断损失连带营业中断损失（一）收益减少产成品利润损失应收贴款减少损失（二）额外费用增加租赁价值损失租权利益损失第二节企业责任风险分析一、企业民事责任违约责任故意侵权侵权责任过失侵权无过侵权侵权责任必备条件：a行为违法性，b损失事实，c违法行为与损失之间的因果关系。二、企业主要责任风险：1、雇主责任风险，2、产品责任风险，3、职业责任风险，4、汽车责任风险三、企业责任损失金额评估（P93——94表计算）第三节企业人身风险分析一、重要性1、稳定员工队伍，吸引高素质人才2、鼓舞士气，提高工作效率3、执行了有关安全生产与福利保障的法律法规，并享受员工福利计划中的税收优惠。4、形成企业良好的公众形象。二、人身风险损失形态1、死亡物理因素2、疾病影响因素环境因素3、工伤管理因素4、年老人为因素三、人身风险损失金额评估（一）直接损失金额评估——人身损失的补偿收入能力损失P99-100表解重要人物损失（二）间接损失评估信用损业务损失第五章风险衡量风险衡量的内容：收集有助于估计未来损失的资料整理、描述损失资料运用概率统计工具进行分析、预测了解估算方法的缺陷，预测所在，减少损失第一节损失资料的收集与整理完整性一、损失资料的收集一致性统一基础上的收集相关性损失价值计算时的币种同一性系统性资料分组二、损失资料的整理频数分布累计频数分布第二节损失资料的描述条形图一、损失资料的图形描述原形图直方图频数多边形二、损失资料的数字描述集中趋势的指标——位置量数离散趋势的指标——变异量数（一）、位置量数1、全距中值：是样本中最小观察值与最大观察值的中心数值2、众数：指样本中出现次数最多的观察值3、中位值；如果观察值已按递增顺序排列整理观察值的个数是奇数时，中位数是位于正中间的观察值。如果观察值项数是偶数，则中位数是正中间两个观察值的平均数。4、算术平均数（二）变异量数第三节风险衡量指标损失损失概率损失程度损失期望值最大可能损失损失幅度最大预期损失一、损失概率（一）、概念：是指损失发生的可能性（二）、损失概率在风险衡量中的两种解释：1、时间性，2、空间性解释二、损失期望值：表征某一时期的平均损失，它可以通过损失数据的算术平均数来估计。三、损失幅度1、事件与意外事故意外事故：指事故的发生是不可预料的事件：不仅包括意外事故，而且对意料中的事也属之。2、最大可能损失：强调单一风险单位，在企业生命存在期间，单一事件发生下可能的最坏的损失程度。最大预期损失；单一风险单位，在单一事件发生的可能的最坏损失。3、年度最大可能损失年度最大预期损失第四节损失概率与损失程度的估测一、每年损失事故发生的次数（二）二项分布估测损失次数1、应用此模型的基本条件⑴有N个风险单位，均遭到同一风险事故的威胁⑵每一个风险单位在一年中是否发生此风险事故是一个随机事件，并且风险单位对该风险只有两个结果：发生与不发生。2、具体约束条件⑴每个风险单位发生该风险事故的概率都是相同的。⑵任一风险单位发生风险事故都不会影响其他风险单位发生同样事故的概率。⑶同一风险单位在一年中发生二次以上事故可能性极小，可认为其概率为零。设几个风险单位在一年中发生的风险事故的次数为X，则X一服从二项分布的随机变量。P｛X=K｝=（K）PqK=0，1，…n其中q=1-P，指一年中不发生事故的概率。期望值E（X）=np标准差s=　ｎｐｑ(二）用泊松分布估测损失次数鉴于二项分布的约束条件，每个风险单位至多发生一次风险事，当N很大时，计算相当复杂。为了克服上述模型的不足，当N很大时，P很小时，就可采泊松分布来估计。设有众多风险单位：（不特指），每年估计平均有N个风险单位发生风险事故。每一风险事故发生的概率相同，则一年中发生致损事故数X为服从参数的泊松分布，分布率为：二、每次事故的损失金额（一）用正态分别分布估测损失额a估计损失额落在某区间的概率b估计损失额超过某数值的概率c正态分布函数的特点损失金额（二）用对数正态分布估计损失值1、将每个观察取以e为底的对数2、其它估计方法与正态分布相同三、每年的损失金额1、年平均损失多少？用期望总损失金额——长期的年平均损失金额2、遭受特定损失金额的概率。3、最大可能损失与最大预期损失：都是表征研究对象的损失幅度最大可能损失是指单一风险单位遭到单一风险事故所致的最大损失。最大预期损失是指在一定概率水平下，单一风险单位因单一风险事故所致的最大损失。P（X＞L）≥1‰L应是满足不等式的最小L。第六章风险控制第一节风险控制概述一、风险控制的本质减少损失概率降低损失程度二、风险控制理论1、多米诺骨牌理论美国海因里希1920年提出，其理论的核心是80％的意外事故是由于人的不安全行为导致的。损失控制应重视人为因素管理，即加强安全规章制度建设，向员工灌输安全意识。2、能量破坏性理论19世纪70年代美国学者哈顿提出：人员或财产损失基本上是能量的意外破坏性释放的结果。该理论认为：损失控制应重视机械或物的因素的管理，即为人们创造一个更为安全的物质环境。三、风险控制的一般原则提高人员素质原则安全管理风险处理技术措施风险避免四、风险控制的常用方法损失控制非保险转移——控制型隔离五、风险控制的成本收益分析特殊建筑设施的资本支出和折旧（一）损失控制成本从事损失控制活动人员的支出计划费用，如培训费等（二）损失控制的潜在收益损失控制的潜在收益——事故成本，成本越大，损失控制的潜在收益越大。按照海因里西的观点，除直接损失成本外，还包括以下：P148（三）成本收益分析应注意的两个问题：1、潜在收益的不确定性2、收益和成本时间分布的扩散性解决办法：1、用潜在收益乘以事故发生的概率确定预期收益值2、在把分散在若干年份的收益和成本贴现为现值结果论：成本≥收益将考虑不采取该损失控制措施成本＜收益采取该项措施第二节风险避免一、风险避免的含义：是放弃某一活动或拒绝承担某种风险以避免风险损失的一种控制办法。将新定的风险单位予以根本地免除风险避免的常用形态中途放弃某些既存的风险单位二、风险避免的实用性：最适合采用风险避免办法的两种情况：1、某种特定风险所致的损失概率和损失程度相当大。2、应用其在风险处理技术的成本超过其产生的效益，采用风险避免方法可使企业受损失为零。财产风险具体适应对象责任风险专业人员空缺风险一句话，企业上述之风险不可能采取避免风险的措施达到经营之目的。第三节损失控制一、损失控制的含义和分类含义是指企业对不愿意放弃也不愿意转移的风险，通过降低其损失发生的概率，缩小其损失发生的程度来达到控制目的的各种控制技术或方法。分类：1、依目的不同损失预防降低损失概率损失抑制缩小损失程度2、按照所采取措施的性质工程法行为法损失发生前3、按照执行时间损失发生时损失发生后二、安全教育（一）不安全行为的主要表现（二）不安全行为的成因　　　　Ｐ153——155（三）安全教育的内容三、损失预防1、损失预防和风险避免的区别2、损失预防和损失抑制的区别四、损失抑制损失抑制事前措施事后措施第四节风险隔离与风险转移分离：将一定量的风险单位分离开来一、隔离分割分散：增加独立的风险单位复制二、风险转移转移有风险的财产和活动风险的财务转移第七章风险的财务处理保险转移财务型风险处理手段风险转移非保险转移风险自留第一节风险的非保险转移一、概述保险转移和非保险转移的区别：1、受让客体不同：前者是保险公司，后者是一般经济单位。2、风险管理的专业化程度不同：前者拥有众专业风险管理人员，可以有意识承接风险，并进行相关分析。后者则不能。3、契约的形式不同：前者是通过专门的契约保险 合同 劳动合同范本免费下载装修合同范本免费下载租赁合同免费下载房屋买卖合同下载劳务合同范本下载 来实现的风险转移。而后者通常是附属于其他契约来完成的。二、实施方式（一）中和：是将损失机会与获利机会平衡的一种方法，通常被用于处理投机风险购买小麦出售产品出售小麦（期货）厂商现货市场面粉市场期货市场二、免责约定：是指合同的一方通过合同条款，对合同中对他人人身伤害和财产损失的责任转移给另一方承担。在其他事项的合同中常用形式两种条款实现订立专门合同三、保证书四、公司化第二节风险自留一、概述：风险自留又叫风险承担，是处理残余风险的一种技术措施，也称残余技术。被动自留——非计划自留将损失摊入经营成本风险自留主动自留——计划性自留建立意外损失基金借款以补偿风险损失自负额保险第三节专业自保一、专业自保公司的类型按资金来源的不同可以划分为三种类型：1、单国专业自保公司2、多国专业自保公司3、公会专业自保公司第三节专业自保二、专业自保公司的产生与发展1、企业建立意外损失补偿基金处理自留风险是专业自保公司的前奏。2、专业自保公司的发展对国际保险市场的影响：（1）使保险尚和经济人的收入大大减少（2）迫使保险经济人变成了保险人（3）不少保险公司最后变成了正规保险商。。三、专业自保公司的成因与利弊分析（一）专业自保公司的产业和发展的原因1、风险增加，要求企业提高风险自留的能力2、降低风险管理成本的需求3、近海避税港的特殊诱惑（二）专业自保的公司的优点1、承包弹性增加2、保险成本降低3、租税负担减少4、损失控制加强5、自保与再保险结合。（三）专业自保公司的缺点1、业务量有限2、风险品质差3、组织规模简陋4、财务基础脆弱第八章风险的保险转移一、保险的概念1、保险属于经济范畴，是集合同类风险的单位以分摊损失的一种经济制度。2、从法学的角度看，保险是一种合同行为。3、从风险管理的角度看，保险是一种风险转移机制。如何理解保险的概念？1、特定风险事件的存在2、补偿损失、安定生活3、集合众多的风险单位4、保费分担公平合理。二、保险的利与弊（一）保险的积极作用1、补偿风险损失2、减少不确定性3、为社会提供长期资本来源4、提供风险管理服务（二）消极作用1、保险费用的发生2、道德和心理风险的增加三、可保风险及其条件1、风险是纯粹风险而非投机风险2、风险事故的发生是意外的，但损失本身是可以确定的。3、风险的损失幅度不能太大，也不能小。4、大量独立的同质风险单位的存在。第二节保险的购买一、选择保险险种二、确定保险金额1、定值方式2、不定值方式3、重置价值方式4、原值或原值加成方式三、议决投保程度概念：即安排部分投保，从本质看，就是风险转移与自留的结合。通常有三种方式：一是不足额保险；二是自负额保险；三是限制损失保险。四、研究保险费率保险是一种商品，保费就是这种商品的价格，但由于保险是一种特殊商品，因此与一般商品的价格比较具有如下特点：1、保费的厘定在实际成本发生之前；2、保费的决定要受政府的严格监管；3、一般商品的买卖是“一手交钱，一手交货”，而保险费的缴付与保险金的给付之间没有一对一的关系。购买同一保险不同的人可能支付不同的价格。五、选择保险机构1、保险人的财务实力2、保险人的服务和信用六、推敲保险条款1、保险事故的发生是否属于保险责任条款的范围。2、保险事故是否发生在有效期内。3、保险事故所致损失的多少。因为保险合同所载明的保险金额是保险人承担保险责任的最高限额。通常，保险责任分为基本责任、特约责任和除外责任。第三节保险的索赔和礼赔一、索赔（CLAIM）1、积极施救2、损失通知3、现场保护4、损失举证二、理赔(LossAdjustment)1、确定理赔责任2、查勘定损3、给付保险金4、损失处理及代位追偿5、注销保单或变更保单。