论集团财务管理解决方案

——创建企业全面业务(yèwù)控制；合并；分析；评价的迅捷之道Copyright©2003UFSOFT用友公司(ɡōnɡsī)版权所有第一页，共46页。回归本原、透视经营集团财务管理解决 方案 气瓶 现场处置方案 .pdf气瓶 现场处置方案 .doc见习基地管理方案.doc关于群访事件的化解方案建筑工地扬尘治理专项方案下载 P*市场的合并:壁垒(bìlěi)逐渐消失评估新的投资机会；分析定价和盈利；为新业务活动进行会计和交易程序由新业务类型产生的会计处理方法了解和分析客户细分；回答主管部门的问题；为采购他提供支持评估和支持并购活动；迅速有效地整合新业务；分析竞争的可能情况优化业务处理过程的效率(例如:共享服务中心)；通过绩效管理降低成本；保证市场和广告活动有足够回报采用投资者熟悉的语言进行交流；植入基于股东价值的业绩衡量 标准 excel标准偏差excel标准偏差函数exl标准差函数国标检验抽样标准表免费下载红头文件格式标准下载 环境的变化(biànhuà)引发财务管理的新挑战——支持(zhīchí)企业的发展战略市场的合并ConvergenceOfMarkets客户和产品CustomersAndProducts技术的机遇TechnologyOpportunities投资者的成熟InvestoSophistication成熟的市场MatureMarkets区域化和全球化RegionalisationAndGlobalisation给财务带来的挑战ChallengesForFinance?企业Company市场成熟化:低增长和激烈竞争地区化/全球化:新参与者,新机会客户和产品成本以及盈利技术,新服务,新分销渠道投资者的成熟,详细的审查,新的评估技术第二页，共46页。P*财务是企业最核心(héxīn)和最原本的价值——跟踪(gēnzōng)业务增值，屏蔽运行风险，掌控资源动向运营结果=企业资产变化有形资产：长期资产短期流动资产无形资产：知识(zhīshi)系统；运行过程流程差异工艺流程业务规则业务机会……物质资源关系资源资金资源知识资源资源类型研究开发人力资源信息系统营销销售售后服务采购仓储生产配送企业基础架构企业运营架构企业价值财务/会计第三页，共46页。P*——U8集团(jítuán)财务核心价值回归(huíguī)业务本源：控制、合并、分析、评价财务管理产出/分析投入/决策报表(bàobiǎo)预算财务分析与评价资金集团账务预算管理U8 计划 项目进度计划表范例计划下载计划下载计划下载课程教学计划下载 -量化经营行动控制经营、保障利润分配资源-合理配置、统筹安排便利沟通与协调-信息共享、协同运作评价业绩与提供激励合并报表/行业报表U8样表管理-统一管理思想合并抵消-剔除泡沫影响汇总分析-集成集团信息规避资金风险-掌握、控制资金动向提高资金利用效率-合理配置资金资源降低资金成本-内部资金调剂、降低融资成本资金管理/结算中心U8财务分析与评价U8策略分析-行业分析；业绩预期会计分析-消除失真，发现危机财务分析-精准测评运营，定位经济杠杆前景分析-运营业绩预测，折现价值分析集团经营洞若观火第四页，共46页。P*周密规划、高效协同—预算管理整合资源、实时调控—资金管理精准归集、慎密合并—报表管理深刻分析、专业评测—财务分析与评价方案适应的组织形态与其他影响U8集团(jítuán)财务管理方案整合资源、实时调控—资金管理精准归集、慎密合并—报表管理深刻分析、专业评测—财务分析与评价方案适应的组织形态与其他影响周密规划、高效协同—预算(yùsuàn)管理周密规划、高效协同—预算(yùsuàn)管理第五页，共46页。P*周密规划(guīhuà)，高效协同——U8企业预算系统应用(yìngyòng)价值分布预算(yùsuàn)类型预算模型预算管理4.便利沟通与协调1.计划2.控制经营、保障利润全面预算、财务预算、资本预算以销定产、以产定销、专项预算3.分配资源5.评价业绩与提供激励量化经营行动应用过程—举例：数字化管理经营行动打印预览输出保存经营预算财务预算综合预算预算表预算表1预算表2预算表3预算表4预算表5预算表6预算表7预算表8预算表9版本：审批结论提交增加删除帮助退出取消提交导航图参照版本预算编制/查看/提交预算类型预算对象预算元素预算周期销售计划存货、存货分类、地区、销售结构、部门、业务员….销售数量、销售单价、销售收入、销售成本、销售费用、销售毛利…年、季、月采购计划存货、存货分类、部门….采购数量、采购单价、采购金额….年、季、月库存计划存货、存货分类、库存组织、仓库最高库存、最低库存、安全库存、期末库存、期末库存金额…年、季、月生产计划存货、存货分类…..生产数量….年、季、月人力计划人员类别、部门、工资项目….人数、工资金额…年、季、月设备计划部门、资产类别….数量、折旧、新增金额….年、季、月费用计划费用项目、部门、人员、项目….分币种的金额….年、季、月资金计划收支项目、现金流量项目、部门….分币种的金额….年、季、月财务计划科目、辅助项目….分币种的金额…年、季、月其他计划可以做专项计划，或者定额标准等等金额、数量….年、季、月目标利润采购计划设备计划人员计划费用计划成本计划销售计划库存计划生产计划资金计划资产计划损益计划采购计划设备计划人员计划费用计划成本计划销售计划库存计划生产计划资金计划资产计划损益计划采购计划人员计划费用计划库存计划资金计划资产计划损益计划设备计划总项目计划子项目进度计划报表预算财务分析与评价资金集团账务预算第六页，共46页。P*周密规划，高效(ɡāoxiào)协同——U8企业预算(yùsuàn)系统应用价值分布管理(guǎnlǐ)理论1预算管理4.便利沟通与协调1.计划2.控制经营、保障利润预算是管理的基点预算是管理者经营模拟规划的表现3.分配资源5.评价业绩与提供激励控制利润与经营应用举例：资金预算对收支业务的控制管理理论2预算分析预算调整预算执行预算批复预算编制商业机会与威胁评估行动计划/业务计划费用、收入与资金控制预算报警业绩管理评价投资/设备/业务计划控制矫正偏差控制利润与经营应用举例：资金预算对收支业务的控制报表预算财务分析与评价资金集团账务预算第七页，共46页。P*周密规划(guīhuà)，高效协同——U8企业预算系统应用(yìngyòng)价值分布预算分配(fēnpèi)模型预算调整计模型预算管理4.便利沟通与协调1.计划2.控制经营、保障利润为企业资源分配提供依据3.分配资源5.评价业绩与提供激励合理配置、统筹安排应用-举例：预算申报与审批报表预算财务分析与评价资金集团账务预算第八页，共46页。P*周密规划，高效(ɡāoxiào)协同——U8企业预算(yùsuàn)系统应用价值分布增加(zēngjiā)信息共享提供协同预算管理4.便利沟通与协调1.计划2.控制经营、保障利润基于U8ERP覆盖全面业务大量数据、科学编制预算基于预算模型实现激励预算、经营模拟自动化3.分配资源5.评价业绩与提供激励信息共享、协同运作应用-举例：预算全过程支持、各部门协同参与预算管理循环预算分析调整预算考核评价预算目标下达汇总审批预算预算执行与财务核算编制预算决定企业价值分析预测，提供决策依据企业规划及战略，制定发展目标预算目标分解下达编制部门预算/责任预算/企业预算预算协调、审核预算定案、执行、审批及调整预算分析、监控预算考评组织监督层战略决策层执行层预算编制委员会预算编制委员会预算编制委员会预算编制委员会董事会智囊团/分析提供人员董事会及高层领导高层管理者董事会及高层领导单位急部门主管各层管理人员业务执行人员报表预算财务分析与评价资金集团账务预算第九页，共46页。P*周密规划(guīhuà)，高效协同——U8企业预算系统(xìtǒng)应用价值分布预算(yùsuàn)管理4.便利沟通与协调1.计划2.控制经营、保障利润3.分配资源5.评价业绩与提供激励业绩评价与提供激励应用举例：预算执行分析理论模型1预算将对业务人员行为影响：激励政策的制定建立在对预算执行的跟踪、分析调整中理论模型2企业通常按照预算完成的情况，制定责任中心的激励政策，例如完成预算奖励10%，超额奖励3%，未完成扣除20%报表预算财务分析与评价资金集团账务预算第十页，共46页。P*周密(zhōumì)规划，高效协同——U8企业预算系统(xìtǒng)应用价值分布集团总部二级单位基层单位建立预算体系部署预算体系执行预算体系总预算二级预算基层预算预算执行控制预算执行控制预算执行控制预算执行分析预算执行分析预算执行分析下发(xiàfā)预算体系汇总上报预算指标汇总上报结果上报结果上报预算指标下发预算体系审批审批全面控制监督业务的执行，防范经营风险掌握集团的预算执行结果，为修正预算，科学编制提供实际依据建立多级组织结构的预算制度，将经营考核内容一致起来发挥成员企业的主观能动性，形成集团的共同奋斗目标第十一页，共46页。P*整合资源、实时调控(diàokònɡ)—资金管理整合(zhěnɡhé)资源、实时调控—资金管理U8集团(jítuán)财务管理方案精准归集、慎密合并—报表管理深刻分析、专业评测—财务分析与评价方案适应的组织形态与其他影响周密规划、高效协同—预算管理第十二页，共46页。P*整合资源，实时(shíshí)调控——U8资金管理系统应用(yìngyòng)价值分布管理手段1资金(zījīn)管理1.规避资金风险2.提高资金利用效率帐户管理、交易实时反映资金预算与使用计划控制大额支出严格审批、利用信息手段网上支付3.降低资金成本掌握控制资金动向应用举例：资金收支监控、资金使用计划管理管理手段2管理手段3报表预算财务分析与评价资金集团账务资金第十三页，共46页。P*整合资源(zīyuán)，实时调控——U8资金管理系统应用价值(jiàzhí)分布评价(píngjià)指标1资金管理1.规避资金风险2.提高资金利用效率经营效益是资金分配的首要指标资金周转速度与信誉是资金分配的重要指标灵活建立信用评价指标体系3.降低资金成本合理配置资源的应用过程-举例：信用评价、贷款额度管理评价指标2特性报表预算财务分析与评价资金集团账务资金第十四页，共46页。P*整合资源，实时(shíshí)调控——U8资金管理系统应用价值(jiàzhí)分布理论(lǐlùn)模型1资金管理1.规避资金风险2.提高资金利用效率资金头寸与资金需求的时间差异性差异引发成本上升、损失潜在收益同一时间点上集团内部同时存在资金盈余和资金短缺3.降低资金成本内部资金调剂、降低融资成本应用价值举例：建立集团资金统筹优势，内部平衡资金盈缺理论模型2理论模型3资金量时间资金集中后的效果子公司A子公司B资金盈余，使用效率下降资金短缺，融资成本或业务受损公司资金需求公司资金头寸集团资金需求集团资金头寸报表预算财务分析与评价资金集团账务资金第十五页，共46页。P*资金管理在集团(jítuán)结算中心的体现帐户对应线内部资金流转线外部资金流转线设立(shèlì)办理内部各成员公司现金收付或者往来结算的专门机构。集中管理各成员公司的现金收入。统一拨付各成员所需的货币资金，监控货币资金的使用。统一对外筹资，确保整个集团的资金需要。计算各分公司相应的资金占用成本或者利息收入。分子公司A内部帐户结算中心分子公司B内部帐户集团公司外部银行外部银行子公司A子公司B 协议 离婚协议模板下载合伙人协议 下载渠道分销协议免费下载敬业协议下载授课协议下载 行帐户协议行帐户分子公司及其分支机构协议行帐户X-A-1（收入帐户）协议行帐户X-A-2（支出帐户）协议行帐户X-B-1（收入帐户）协议行帐户X-B-2（支出帐户）第十六页，共46页。P*整合资源，实时(shíshí)调控——U8资金管理系统应用(yìngyòng)价值分布集团公司外部银行外部银行成员企业外部帐户资金预算使用计划外部帐户银行单据银行单据帐户管理审批对帐收支单据信用评价内部贷款内部存款还款取款记帐贷款额度内部催款计息内部记帐资金调拨对应开户资金管理分析资金体外循环资金预算资金闲置与短缺资金周转率财务费用第十七页，共46页。P*U8集团(jítuán)财务管理方案整合资源、实时调控(diàokònɡ)—资金管理精准归集、慎密合并—报表(bàobiǎo)管理深刻分析、专业评测—财务分析与评价方案适应的组织形态与其他影响周密规划、高效协同—预算管理精准归集、慎密合并—报表管理第十八页，共46页。P*精准(jīnɡzhǔn)归集，缜密合并——U8合并报表(bàobiǎo)系统应用价值分布作用(zuòyòng)1报表管理1.样表管理2.合并抵消统一数据归集的口径和内容防止人为扭曲数据提高沟通效率、降低沟通成本3.汇总分析统一管理理想应用举例：集团样表、项目公式和审核公式下发作用2作用3报表预算财务分析与评价资金集团账务报表第十九页，共46页。P*精准归集，缜密(zhěnmì)合并——U8合并报表系统应用(yìngyòng)价值分布计算(jìsuàn)模型1报表管理1.样表管理2.合并抵消等效股权解决复杂投资权益计算财政部购买法、权益法的合并计算规则3.汇总分析消除经营黑洞，剔除泡沫影响应用举例（1/2）：权益比例计算、内部交易抵消计算模型2子公司B子公司C孙子公司A子公司A集团总部孙子公司B产业集团产业集团消除经营黑洞，剔除泡沫影响应用举例（1/2）：权益比例计算、内部交易抵消消除经营黑洞，剔除泡沫影响应用举例（1/2）：权益比例计算、内部交易抵消收购时支付的金额与收购日的子公司的净资产的对应份额的差额。母公司帐上不再区分出股权投资差额收购时支付的金额与收购日的子公司的净资产的对应份额的差额。合并价差=母公司帐上的股权投资差额收购时支付的金额与会计期末的子公司的净资产的对应份额的差额。合并价差≠母公司帐上的股权投资差额合并价差将子公司收购日后的净利润的控股份额归入合并利润将子公司收购日后的净利润的控股份额归入合并利润将子公司全年的净利润的控股份额归入合并利润。合并报表利润成本法；仅仅将子公司宣布的现金股利的对应份额作为投资收益。权益法；仅仅将子公司收购日后的净利润的控股份额作为母公司的投资收益。权益法；并且将子公司全年的净利润的控股份额作为母公司的投资收益。在单个报表中，母公司对子公司投资的核算方法购买法三购买法二购买法一项目消除经营黑洞，剔除泡沫影响应用举例（1/2）：权益比例计算、内部交易抵消报表预算财务分析与评价资金集团账务报表第二十页，共46页。P*精准归集，缜密(zhěnmì)合并——U8合并报表(bàobiǎo)系统应用价值分布报表(bàobiǎo)管理1.样表管理2.合并抵消3.汇总分析报表预算财务分析与评价资金集团账务报表自动抵消公司间的内部交易自动抵消公司间债权债务盈利分配和股权投资的自动抵消资产项目的折旧、减值准备、坏账准备的自动回冲允许手工抵消第二十一页，共46页。P*精准(jīnɡzhǔn)归集，缜密合并——U8合并报表系统(xìtǒng)应用价值分布报表(bàobiǎo)管理1.样表管理2.合并抵消合并报表的辅助工具—行业报表搜集的数据可以延伸到企业经营的各个领域3.汇总分析集成集团信息应用举例：业务数据汇总分析报表预算财务分析与评价资金集团账务报表第二十二页，共46页。P*U8集团(jítuán)财务管理方案整合资源、实时调控(diàokònɡ)—资金管理精准(jīnɡzhǔn)归集、慎密合并—报表管理深刻分析、专业评测—财务分析与评价方案适应的组织形态与其他影响周密规划、高效协同—预算管理深刻分析、专业评测—财务分析与评价第二十三页，共46页。P*策略分析应用过程-举例：多样化经营战略对企业集团的竞争力影响分析模型1财务(cáiwù)分析与评价4.前景(qiánjǐng)分析1.策略(cèlüè)分析2.会计分析成员企业指标与行业标准对比成员企业对集团指标贡献分析3.财务分析分析模型2行业预期；业绩预期深刻分析，专业评测——U8财务评价应用价值分布（1/4）报表预算财务分析与评价资金集团账务财务分析与评价第二十四页，共46页。P*会计分析应用过程-举例：关键信息预警、动态报告更新业务实时(shíshí)查询财务(cáiwù)分析与评价4.前景(qiánjǐng)分析1.策略分析2.会计分析及时掌握财务、销售和资金信息关键信息的实时监控3.财务分析监控报警消除失真，发现危机关键业务指标预警动态业绩报告更新深刻分析，专业评测——U8财务评价应用价值分布（2/4）报表预算财务分析与评价资金集团账务财务分析与评价第二十五页，共46页。P*财务分析应用过程-举例：异常财务指标分析及原因追溯分析模型1财务(cáiwù)分析与评价4.前景(qiánjǐng)分析1.策略(cèlüè)分析2.会计分析财务指标异常分析杜邦分析财务指标数据挖潜3.财务分析精确测评运营，定位经济杠杆分析模型2分析模型3深刻分析，专业评测——U8财务评价应用价值分布（3/4）报表预算财务分析与评价资金集团账务财务分析与评价企业利润盲目采购生产浪费库存积压与缺货失去的客户与市场应收账款?重复纳税迟缓的回款体外资金财务分析应用过程-举例：异常财务指标分析及原因追溯发现异常情况，寻找相关指标，进行数据逐层挖掘确定源头第二十六页，共46页。P*前景分析应用过程-举例：预测现金流量分析模型1财务分析(fēnxī)与评价4.前景(qiánjǐng)分析1.策略(cèlüè)分析2.会计分析折现现金流量分析预测现金流量考虑行业竞争因素和资本成本，确定企业折现价值3.财务分析分析内容1分析内容2运营业绩预测，折现价值分析收帐发票销售机会销售订单收入预算可开发票事件、发票预算现金持有量付款、费用报表发票采购申请使用费、人工费、杂费支出预算、费用报告工资费用总帐、现金持有量预留款现金预测现金流出总帐管理工资管理项目管理采购订单应付帐款现金流入总帐管理订单管理销售管理应收帐款项目管理前景分析应用过程-举例：预测现金流量预测结果显示现金流量盈余646,338.30，企业可以考虑进行短期投资深刻分析，专业评测——U8财务评价应用价值分布（4/4）报表预算财务分析与评价资金集团账务财务分析与评价第二十七页，共46页。P*U8集团(jítuán)财务管理方案整合(zhěnɡhé)资源、实时调控—资金管理精准归集、慎密(shènmì)合并—报表管理深刻分析、专业评测—财务分析与评价方案适应的组织形态与其他影响周密规划、高效协同—预算管理方案适应的组织形态与其他影响第二十八页，共46页。P*理论(lǐlùn)模型1集团(jítuán)帐务集团(jítuán)财务管理与集团(jítuán)账务的关系财务管理的数据来源于财务核算处理的结果财务管理的结果影响财务核算的处理方式理论模型2完整的财务体系——基于完善财务核算的强大财务管理分公司A分公司B分公司C分公司D集团财务数据平台集团组织结构财务科目与参数数据对应/复制/转换财务报告专家分析系统报表预算财务分析与评价资金集团账务集团账务第二十九页，共46页。P*集团企业(qǐyè)常见的组织形态和财务管理特征（1/4）经营(jīngyíng)特征业务类型相似程度低，通常跨行业经营分权管理(guǎnlǐ)，可采用财务委派或审计集团报表、集团预算、分析评价分布式投资控股公司中信实业集团财务管理特征方案部署IT部署行业举例集团举例H型结构与分权制财务管理模式（投资控股公司）U型结构与集权制财务管理模式（多营业部分支）恒星型结构与集成化财务管理模式(多层级的产业集团群)M型结构与相融性财务管理模式（事业部制）HUM财务委派制H型结构第三十页，共46页。P*客户名称项目背景产品选用总帐资金管理（专项）行业报表合并报表应用方案集团报表资金管理分析与评价财务会计2000年5月，U8.11版本，实施范围包括30家直属子公司、9家海外子公司、1家香港上市公司、三家海外办事处中信实业集团总公司财务分析决策支持UFO报表集团(jítuán)财务管理应用——投资控股公司(kònɡɡǔɡōnɡsī)案例案例(ànlì)介绍：报表预算财务分析与评价资金集团账务第三十一页，共46页。P*集团(jítuán)企业常见的组织形态和财务管理特征（2/4）H型结构与分权制财务管理模式（投资控股公司）U型结构与集权制财务管理模式（多营业部分支）恒星型结构与集成化财务管理模式(多层级的产业集团群)M型结构与相融性财务管理模式（事业部制）HUM财务委派制经营(jīngyíng)特征业务(yèwù)高度近似，资源类型相同高度集中、实时控制，多为财务委派制资金集中管理、集团预算、集团报表、分析评价(含集团帐务）集中式、分布集中式建筑施工中国水利水电财务管理特征方案部署IT部署行业举例集团举例U型结构第三十二页，共46页。P*客户名称项目背景产品选用总帐资金管理行业报表财务分析决策支持应用方案集团报表预算管理资金管理分析与评价财务会计2002年6月，U8.2.1版本，实施范围包括48家二级单位、三级单位85家中国水利水电工程三局工资固定资产UFO报表现金流量表集团(jítuán)财务管理应用——多营业部分支(fēnzhī)案例案例(ànlì)介绍：报表预算财务分析与评价资金集团账务第三十三页，共46页。P*集团企业常见的组织形态(xíngtài)和财务管理特征（3/4）H型结构与分权制财务管理模式（投资控股公司）U型结构与集权制财务管理模式（多营业部分支）恒星型结构与集成化财务管理模式(多层级的产业集团群)M型结构与相融性财务管理模式（事业部制）HUM财务委派制经营(jīngyíng)特征业务领域相关、涉及多产业经营，多采用事业部制分权与集中混合集团报表(bàobiǎo)、集团预算、资金集中管理、分析评价分布式集中军工中国核工业集团公司财务管理特征方案部署IT部署行业举例集团举例M型结构第三十四页，共46页。P*客户名称项目背景产品选用总帐应收应付UFO报表应用方案集团报表分析与评价财务会计2002年7月，U8.821版本，实施范围包括6个事业部的多家分公司中国核工业集团公司成本管理固定资产工资集团(jítuán)财务管理应用——事业部制案例(ànlì)案例(ànlì)介绍：报表预算财务分析与评价资金集团账务第三十五页，共46页。P*集团企业常见的组织形态(xíngtài)和财务管理特征（4/4）H型结构与分权制财务管理模式（投资控股公司）U型结构与集权制财务管理模式（多营业部分支）恒星型结构与集成化财务管理模式(多层级的产业集团群)M型结构与相融性财务管理模式（事业部制）HUM财务委派制经营(jīngyíng)特征股权关系复杂、内部交易频繁、子集团(jítuán)之间非常独立分权与集中混合集团(jítuán)报表、集团(jítuán)预算、资金集中管理、分析评价分布式、分布式集中北京粮食集团(jítuán)财务管理特征方案部署IT部署集团举例恒星型结构第三十六页，共46页。P*客户名称项目背景产品选用总帐UFO报表资金管理合并报表应用方案资金管理集团报表分析与评价财务会计2001年5月，U82.0版本，实施范围包括20家二级单位（其中含古船面粉集团、可赛工贸集团），270家三级单位北京粮食集团有限公司固定资产工资决策支持财务分析集团(jítuán)财务管理应用——产业(chǎnyè)集团群案例案例(ànlì)介绍：报表预算财务分析与评价资金集团账务第三十七页，共46页。P*U8集团(jítuán)财务管理系统部署方案网络部署方案(fāngàn)—分布式集中INTERNET导入导出数据复制总部总仓营销中心销售总监Hub防火墙分部配送中心销售人员财务人员Hub防火墙分部配送中心销售人员财务人员防火墙Hub第三十八页，共46页。P*U8集团财务管理系统部署(bùshǔ)方案网络(wǎngluò)部署方案—集中管理INTERNETWEB应用WEB应用WEB应用分部IEPDA总部Hub防火墙分部分部IE远程仓库总仓营销中心销售总监第三十九页，共46页。P*U8集团(jítuán)财务管理系统部署方案网络(wǎngluò)部署方案—混合模式总部总仓营销中心销售总监Hub防火墙分部配送中心销售人员财务人员Hub防火墙INTERNET远程仓库分部专卖店专卖店分销商PDA第四十页，共46页。P*底层平台战略管理业务处理决策分析专家财务评估管理驾驶舱数据分析预算管理结算中心网上银行网上结算/财务合并报表行业报表集团帐务集团平台数据复制EAI企业应用集成U8集团财务管理方案(fāngàn)产品MAPERP-U8第四十一页，共46页。P*资金集中管理现金流的预测与收支预算存款的追踪资金的集中资金盈余与短缺的平衡资金的收支集中管理对多种资金成本政策的支持预算管理多种预算体系和预算模型预算的控制与监督分析经营模拟全面业务预算预算过程管理U8集团(jítuán)财务管理方案关键成功因素（1/2）报表预算财务分析与评价资金集团账务第四十二页，共46页。P*集团合并报表差异极大的财务系统的合并会计组织内部利润抵消不平的内部债权与债务的核对与抵消复杂股权（相互持股）结构下的合并多种购买法下的合并如何灵活处理合并范围多层级的集团合并问题与处理分部报表与财务分析财务分析与评价策略分析财务分析会计分析前景分析集团分析多种分析方法和分析理论朔源分析，深入挖掘U8集团财务管理方案关键成功(chénggōng)因素（2/2）报表预算财务分析与评价资金集团账务第四十三页，共46页。P*完善的业务流程（资金管理流程、预算管理流程、账表合并汇总流程）强大的控制功能（预算计划控制、贷款额度控制、赤字控制、权限控制、审批控制）系统的开放性（与U8ERP、网上银行、EAI集成使用）系统的灵活、易用性（丰富的选项、灵活的报表分析、强大的单据 设计 领导形象设计圆作业设计ao工艺污水处理厂设计附属工程施工组织设计清扫机器人结构设计 、个性化的权限管理）操作的简便性（可配置的处理流程、支持全键盘操作、强大的参照功能）U8集团财务管理方案(fāngàn)特点报表预算财务分析与评价资金集团账务第四十四页，共46页。P*实施服务标准流程有效控制项目风险制定实施主计划项目组建设调研准备培训准备项目启动会调查分析制定项目实施建议书系统安装测试项目组培训业务分析与设计系统配置与测试制作客户化操作手册最终用户培训系统权限设计分配辅助建立客户内部支持体系系统切换现场支持持续支持与改善U8集团财务管理方案实施(shíshī)标准流程运行支持项目交付项目承建项目准备售前咨询项目管理、变革管理第四十五页，共46页。P*谢谢大家！Copyright©2003UFSOFT用友公司(ɡōnɡsī)版权所有第四十六页，共46页。P*