商业银行概述

第五章商业银行资产业务（一）不定项选择题1．商业银行向借款人发放抵押贷款，其抵押率最高不得超过：A．50%B．60%C．70%D．80%2．如果借款人已经出现资不抵债，这类贷款应该归入：A．次级贷款B．可疑贷款C.损失贷款D•关注贷款3．企业以其所有的机器设备向银行申请抵押贷款，银行除了按规定程序办理评估、抵押手续外，还需到————登记备案。A．房产管理部门B．土地局C.车管所D•所在地工商行政管理管理部门4．我们所说的“贷款第一责任人制度”中的第一责任人是指：A．行长B．主管信贷的行长C.信贷主管D•信贷员5．分析一个借款人是否具有按期偿还债务的能力，主要是分析它的：现金流量B.资本实力C.资产净值D.预期收入借款人偿还贷款本息没有问题，但出现净现金流量减少。此类贷款属于：A正常贷款B次级贷款C关注贷款D可疑贷款如借款人出现“不能偿还对其它债权人的债务”的特征时，该笔贷款属于：A次级贷款B可疑贷款C关注贷款D损失贷款按照《贷款通则》规定，对短期贷款必须在到期前————向借款人发出贷款到期通知书。A1个星期B1个月C15天D10天如果借款人内部管理问题未解决，妨碍债务的及时足额偿还，此类贷款属于：A关注贷款B可疑贷款C次级贷款D正常贷款现阶段我国商业银行贷款呆帐准备金是按照上年末贷款余额的————提取的A．2%BC.3%0D11．按照贷款五级分类的 办法 鲁班奖评选办法下载鲁班奖评选办法下载鲁班奖评选办法下载企业年金办法下载企业年金办法下载 ，只有A．可疑贷款、损失贷款BC.可疑贷款D12．贷款价格中主要有：．1%．1%—才属于呆帐，经过批准后可给予核销．损失贷款．次级贷款A．承诺费B．补偿余额C.贷款利率D.隐含价格担保贷款依据其担保的形式和内容又可分为：A抵押贷款B票据贴现C质押贷款D保证贷款如果某企业贷款本息的偿还仍然正常，但是发生了一些可能会影响到贷款偿还的不利因素。此类贷款属于：A正常贷款B次级贷款C可疑贷款D关注贷款按银行发放贷款的自主程度划分，可分为：委托贷款特定贷款贷款使用后的效果能否按期归还TOC\o"1-5"\h\zA自营贷款BC信用贷款D贷款发放后检查的主要内容有：A是否按规定的用途使用BC贷款担保的选择D商业银行贷款定价应遵循的原则有：A利润最大化B扩大市场份额C降低成本D保证贷款安全下列哪项不是构成贷款成本的项目：A贷款资金成本B贷款管理成本C一般风险费用D预计利润下列哪些因素是一个单位的现金流量发生问题的信号。A帐户经常发生透支B企业财务管理混乱C企业管理人员基本稳定D存货和应收帐款增加过快下列哪些属于次级类贷款的特征：A支付出现困难，并难以按市场条件获得新贷款B借款人处于停产、半停产状态C借款人不能偿还对其它债权人的债务D借款人已经资不抵债21．下列哪些属于可疑类贷款的特征A．固定资产贷款项目处于停缓状态银行已经诉诸法律来收回贷款C•抵押品价值低于贷款额D.借款人已经资不抵债22．下列那些项目属于关注类贷款的特征：A．净现金流量减少借款人销售收入、经营利润在下降贷款的抵押品、质押品价值在下降借款人的一些关键财务指标有较大下降23．对有问题贷款的有效管理主要取决于哪两个方面：A.信贷员的贷前调查B.问题的早期发现C.立即采取有效的措施D.贷款的复核下列哪项不属于商业银行的资产业务：A存放中央银行款项BC固定资产D贷款业务贷款承诺业务按贷款的保障条件来划分，贷款可分为：A信用贷款、担保贷款和票据贴现B信用贷款、抵押贷款和票据贴现C抵押贷款、保证贷款和票据贴现D抵押贷款、质押贷款和保证贷款按银行发放贷款的自主程度分类，贷款可分为：A自营贷款BC特定贷款D27综合授信业务主要包括：委托贷款抵押贷款A贷款授信业务BC信用支持授信业务D融资授信业务贷款承诺业务28下列哪项不属于融资授信业务的范畴：A流动资金贷款业务BC银行承兑业务D票据贴现业务进出口押汇业务下列哪项不属于信用支持授信业务的范畴：A银行承兑业务B开立信用证C进出口押汇D担保提货下列哪些是贷款定价时应考虑的因素：C.贷款的风险程度D•资金供求状况E预期通货膨胀率31．关于贷款利率的构成下列哪项是正确的：资金成本率、管理成本率、风险成本率和合理利润率资金成本率、通货膨胀率、管理成本率和合理利润率资金成本率、管理成本率、基准利率和合理利润率资金成本率、贷款承诺费、风险成本率和合理利润率现金流量 表 关于同志近三年现实表现材料材料类招标技术评分表图表与交易pdf视力表打印pdf用图表说话 pdf 中的现金主要包括；A库存现金B银行活期存款C银行定期存款D三个月内的短期投资E长期投资下列那些项目属于可疑类贷款的特征：A借款人处于停产、半停产状态B借款人采取隐瞒事实等不正当手段套取贷款C借款人已资不抵债D银行对抵押品失去控制下列那些项目属于次级类贷款的特征：A净现金流量减少B借款人采取隐瞒事实等不正当手段套取贷款C借款人支付出现困难D借款人内部管理问题未解决二）重要名词委托贷款现金流量贷款承诺费抵押贷款关注贷款可疑贷款银行贷款隐含价格质押贷款补偿余额三）复习思考题贷款定价应考虑的因素有哪些？商业银行贷款政策包括哪些内容？商业银行贷款定价的原则有哪些？贷款价格由哪几部分构成？简述商业银行贷款业务的构成要素。试述如何做好不良贷款的控制与管理？银行贷款责任制度包括哪些内容？7．简述贷款五级分类法的特点。8．掌握贷款五级分类的标准。9．掌握贷款定价法中目标收益率定价法和保留补偿余额定价法的计算。简述贷款的程序。试述影响商业银行贷款信用风险的内外部因素。简述信贷审查的“6C'原则的内容。处理不良贷款的措施有哪些？四）案例分析借款人：启明工贸公司。流动资金贷款500万元，原贷款期限为1999年9月14日至2000年9月14日， 合同 劳动合同范本免费下载装修合同范本免费下载租赁合同免费下载房屋买卖合同下载劳务合同范本下载 贷款用途是短期流动资金周转，以公司的办公楼作为抵押，约定还款来源是公司的经营收入。具体借款人及贷款项目背景情况如下：启明公司是D银行的一家新客户，于1999年9月向银行申请并取得贷款500万元，期限为7个月，贷款用途为流动资金周转，并以公司办公楼作为抵押，抵押率为45%。2000年2月在对该贷款进行检查中，分析借款人的财务情况和现金流量，发现其财务状况尚可，但现金流量不足。通过分析了解，该公司将贷款中的300万元用于一笔石制品的购销业务，另外200万元则是通过虚拟了一笔购销业务而取得的，实际上是将贷款转借给了其关联企业恒利贸易公司，用于偿还该公司在E银行的贷款。恒利贸易公司是一家经营不善，严重亏损的企业，E银行正准备采取法律手段向其催收所拖欠的贷款，而启明贸易公司是贷款的担保人，负有连带责任。启明贸易公司目前的财务状况一般。请对这500万元的贷款余额进行分类并简要说明理由。贷款情况：新达贸易公司于1999年9月向C银行申请一笔5年期的按揭贷款240万元，用于购置商场，分60期归还，物业的购置价为320万元，抵押率为75%。由于借款人经营不善，产品销路不畅，在归还第10期的楼款之后，借款人再也无法归还每月的贷款本息。截止到2000年末，尚有48期的楼款未付，逾期贷款本金余额198万元。借款人已经停止经营活动，大部分员工已离开公司，借款人正申请破产倒闭。银行在诉诸法律程序后，业已取得该商场的所有权，并与分类日的上周举行了拍卖，拍卖价为150万元，扣除费用30万元后，银行预计可收回资金120万元。请对198万元的贷款余额进行分类，并简要说明理由。分析说明题XX公司于2003年1月10日向XX商业银行提出100万元的贷款申请，请你根据该公司向银行提交的资产负债表和损益表资料，进行计算和分析XX公司资产负债表单位：万元资产2007年末2008年末负债及所有者权益2007年末2008年末流动资产：流动负债：货币资金14001300短期借款26002996存货26003250应付票据916559短期投资20740应付帐款10001300应收帐款400350其它应付款100600其它应收款345300应付工资6975预付帐款100450未交税金3060流动资产合计48656390流动负债合计47155590长期投资：长期负债：长期投资250350长期借款800600固定资产：固定资产净值15001500负债合计55156190在建工程10001000所有者权益：固定资产合计25002500实收资本30003800无形及递延资产：盈余公积300350无形资产800600其中：公益金递延资产400500未分配利润无形及递延资产合计12001100所有者权益合计33004150资产总计881510340负债及所有者权益总计881510340XX公司利润表单位：万元项目2007年度2008年度产品销售收入14501950减：产品销售成本8001160产品销售费用72.8130产品销售税金及附加4065产品销售利润537.2595力口：其他业务利润1020减：财务费用100135折旧6060管理费用285.95311.5营业利润101.25108.5力口：投资收益150145营业外收益140136减：营业外支出5085利润总额341.25304.5减：所得税112100净利润229.25204.5根据上表的资料，请计算：（1）该公司2008年度的现金净流量：（2）请计算并比较2008年度与2007年度下列指标的变化情况（写出计算公式）资产负债率；流动比率；速动比率；销售利润率。（3）根据上述计算，分析该公司主要存在哪些问题？是否同意该公司的贷款申请并简要说明理由。4•计算题：假定银行正在审查一笔一年期的500万元的流动资金贷款申请，并决定承诺这笔贷款，同时以0.5%的比率收取贷款手续费。据预测，该借款人在这一年中贷款的平均使用额度为450万元。年存款服务费为60000元，其存款的加权平均成本为10%贷款的风险管理费用为15000元，银行税前产权资本目标利润率为15%产权资本对贷款的比例为10%补偿余额的投资收益率为13%请计算在补偿余额分别为50万元和30万元条件下的贷款利率水平。5.假定某商业银行与一客户于2009年2月10日签定一笔金额为5000万元的贷款合同。根据合同规定，该笔贷款的承诺期为6个月，用款期为2个月（用款期内使用资金不收取承诺费，承诺期满未使用部分自动作废），承诺费费率为0.5%。该客户用款情况如下：3月20日用款1500万元；3月30日用款1300万元；5月8日用款1200万元；6月18日用款600万元；余款未用。请计算该客户应付多少承诺费？