国税网上申报[整理]

国税网上申报[整理] 附件4: 江苏省国家税务局 2011年6月 目 录 1 系统登录与退出 .........................................................................................................1 1.1 系统登录 ............................................................................................................ 1 1.2 退出网上申报系统 .......................................................................................... 5 2 网上申报 ......................................................................................................................6 2.1 网上申报 流程 快递问题件怎么处理流程河南自建厂房流程下载关于规范招聘需求审批流程制作流程表下载邮件下载流程设计 ................................................................................................... 6 2.2 (二)输入所属期并申报初始化................................................................ 7 2.3 (三)填写与保存相关申报资料................................................................ 9 2.3.1 增值税一般纳税人的增值税相关申报表 ..........................................9 2.3.1.1 (1)填写与保存申报资料流程 ........................................................... 9 2.3.1.2 (2)查看并修改增值税抵扣明细表 ................................................. 11 2.3.1.3 (3)创建或修改普通发票销售明细表 ............................................. 15 2.3.1.4 (4)出口退税报表上报(出口企业) ............................................. 19 2.3.1.5 (5)填写作废发票、红字发票原因 分析 定性数据统计分析pdf销售业绩分析模板建筑结构震害分析销售进度分析表京东商城竞争战略分析 表 ..................................... 21 2.3.1.6 (6)“自动生成”增值税纳税申报表 ............................................... 22 2.3.1.7 (7)对自动生成的报表进行修改和检查 ......................................... 23 2.3.2 小规模纳税人企业的增值税相关申报表 ....................................... 25 2.3.2.1 (1)填写与保存申报资料流程 ......................................................... 25 2.3.2.2 (2)创建或修改普通发票销售明细表 ............................................. 26 2.3.2.3 (3)“手工填写”增值税纳税申报表(适用小规模纳税人) ....... 26 2.3.3 消费税纳税人的相关消费税申报表 ................................................ 27 2.3.3.1 填写与保存申报资料流程 ................................................................... 27 2.3.3.2 (2)烟类 ............................................................................................. 28 2.3.3.3 (3)酒类 ............................................................................................. 30 2.3.3.4 (4)成品油类 ..................................................................................... 35 2.3.3.5 (5)车类 ............................................................................................. 40 2.3.3.6 (6)其他类 ......................................................................................... 42 2.3.3.7 (7)对自动生成的报表进行修改和检查 ......................................... 45 2.3.4 企业所得税纳税人的所得税相关申报表 ....................................... 46 2.3.4.1 (1)填写与保存申报资料流程 ......................................................... 46 2.3.4.2 (2)2008企业所得税月(季)度纳税申报表 ................................ 46 2.3.5 财务报表 财务报表免费下载29财务报表附注模板下载小企业财务报表下载关于企业财务报表分析excel财务报表下载 和增值税纳税申报附报资料............................................ 47 2.3.5.1 (1)填写与保存申报资料流程 ......................................................... 47 2.3.5.2 (2)资产负债表 ................................................................................. 47 2.3.5.3 (3)利润表 ......................................................................................... 49 2.3.5.4 (4)增值税纳税申报附报资料(20个指标) ................................ 50 2.4 (四)向税务机关申报................................................................................ 51 2.5 (五)通过“接收申报回执”查看申报回执........................................ 55 1 系统登录与退出 1.1 系统登录 用户输入网址:xxx.gov.cn 后界面进入网上办税厅系统登录界面，如下图: 图1 用户输入用户名、密码和验证码后回车或点击登录，系统将根据填写的用户名、密码和验证码验证用户。 若用户是第一次使用本系统，通过验证后系统会自动打开《江苏省国家税务局网上办税厅使用协议》界面，如下图: 用户查看后选择“我接受”或“我不接受”选择框，点击“确定”按钮;当选择“我接受”选择框时，系统将导入“企业纳税人基本信息核对表”界面: 核对纳税人基本信息并按照要求勾选后，点击“信息一致”或“信息不一致”按钮。 1. 当点击“信息一致”按钮后，系统弹出提示窗口如下图: 按照提示点击“确定”或“取消”按钮，当用户点击“确定”按钮后，系统导入登录成功首页，如下图所示，当点击“取消”按钮，系统将关闭提示框。 图 1 2. 当点击“信息不一致”按钮后，系统弹出提示窗口如下图: 勾选不一致的项后，点击“信息不一致”按钮，系统弹出提示窗口，如下图: 用户点击确认，系统将用户选择的信息不一致信息提交到系统内保存，供税务干部参考并导入登录成功首页。 当用户选择“我不同意”选择框: 点击确认按钮后，系统弹出对话框: 用户根据提示选择“确定”或“取消”按钮，当选择确定按钮后，系统导入登录成功界面，但不能进行任何网上申报和申请的涉税事宜。 当用户输入的用户名和密码不符，或验证码不符时，系统将提示用户错误，并导向重新登录界面，如下图: 图 2 注意:若长时间打开界面，但未登录需要登录时，先点击“看不清楚换一张”重新产生验证码后再填验证码，否则会提示“验证码错误，请重试”。 登陆成功，单击“我要申报”链接进入到网上申报模块。 1.2 系统退出 用户登录后若想退出本系统，在刚登录成功的界面上，点击“安全退出”超链接，或在其他界面时，点击菜单上的“主页”超链接，界面会导入刚登录成功后的界面，用户点击“安全退出”超链接。 点击“安全退出”超链接后，系统出现以下界面: 表示用户已退出/注销成功，可重新登录。 2 网上申报 2.1 网上申报流程 输入所属期并申报初始化向税务机关申报填写与保存相关申报资料 打印各类申报表通过“接收申报回执”查看申报回执 点击网上办税服务厅导航栏中的“我要申报”链接，进入申报页面，如下图: 图 3 2.2 (二)输入所属期并申报初始化 点击“我要申报”或“申报征收”按钮后，进入所属期选择页面，如下图; 填写正确的 年份和月份 后点击确定 图 4 网上申报左边菜单有五个功能。 “更换所属时期”指在其他功能界面时可直接点击该链接，界面将导向更换所属时期的界面，如图 5所示;用户在该界面上重新选择所属年月后，点击确认可以重新打开新申报所属期的申报界面。 “网上申报说明”是对网上申报操作过程的简要说明，能指引用户快速、正确的使用本系统。 “常见问 题 快递公司问题件快递公司问题件货款处理关于圆的周长面积重点题型关于解方程组的题及答案关于南海问题 解答”是对在使用过程中经常遇到的问题解答后的记录，便于用户在遇到问题时能快速找到解决方法。 “封面汇总打印”用于打印纳税人纳税申报资料封面。 “退出网上申报”用于用户退出本系统的申报功能，返回到主页上。 如图5，填写正确的所属期年份和月份(如果是企业所得税季度申报，按季度在月份栏输入3、6、9、12;企业所得税年度申报，月份输13)，按“确定”按钮继续，系统将进入纳税申报功能。进入纳税申报功能界面时，若本所属时期用户是第一次进入，系统将自动进行本申报期数据的初始化工作。初始化时系统会根据税务机关对用户应申报报表的鉴定信息 来生成应申报报表，初始化完成后，界面会显示该所属期的申报初始化结果。如下图: 图 5 注意:在初始化时，如果出现“你的电子申报方式鉴定错误，请联系税务局”或者“你的企业没有做应申报表鉴定，请联系税务局。”或“你的企业没有做电子申报方式鉴定，请联系税务局”时，用户可以打电话与本单位所属国税机关进行联系。 在初始化的同时，会将用户当月的金税认证数据自动导入到增值税抵扣明细表中。 2.3 (三)填写与保存相关申报资料 2.3.1 增值税一般纳税人的增值税相关申报表 2.3.1.1 (1)填写与保存申报资料流程 创建或修改普通发票销售明细表(013)申报初始化导入数据查看并修改增值税抵扣明细表(012) 出口企业导转上报出口退税报表(902、903、904)填写作废发票、红字发票原因分析表(382) 对自动生成的报表进行修改和检查自动生成增值税纳税申报表主表和附表一、二(010) 初始化成功后点击“返回”进入申报报表填写界面。如下图: 图 6 申报的主界面将按报表类型进行分类，列出用户所有应申报报表。列表中标出编号、报表名称、报表类型、所属时期、填报日期和状态信息。用户通过“操作”列的链接可以对各报表进行各种操作;通过“打印”列的链接可以打印相应报表。 其中状态分为“未填写”、“暂存”、“已填写”、“申报成功”、“申报失败”、“需修改后重新上报”、“申报被作废，需重新申报”和“空申报”8个状态。 “未填写”――报表刚创建时的缺省状态; “暂存”――在用户报表填写完后按“暂存报表”后的状态;“暂存报表”不对表的逻辑关系审核，但是状态为暂存，该状态下的报表不能“向税务机关申报”; “已填写”――表示用户的报表已填写完毕，可以“向税务机关申报”; “申报成功”――表示用户已向税务机关申报成功; “申报失败”――表示用户申报有错，需要重新向税务机关申报; “空申报”――表示用户的本张报表没有数据，将以空白的数据向税务机关申报。“空申报”操作只能在有明细记录的报表上进行，比如增值税抵扣明细表(012)，普通发票销售明细表(013)。 “操作”列中包括“创建”、“修改”和“浏览”。 “创建”――报表还未填写时的缺省操作，表示用户的表是新建的，若创建报表时页面上出现“用户没有此报表必须的相关税种鉴定，请联系相应税务机关”，说明用户没有此种报表的税种鉴定，这时需要用户联系税务机关; “修改”――该表已经创建，并还没申报，可以修改; “浏览”――该报表已经申报，不能修改。 “申报被作废，需重新申报”——表示该报表申报后已作废，本期需要重新申报。 2.3.1.2 (2)查看并修改增值税抵扣明细表 点击增值税抵扣明细表(012号表)后面的修改按钮查看数据，如下图。 图 7 点击修改进入报表查看修改界面 进入增值税抵扣明细表的主界面(见下图)进行核对。如果发现收到的专票认证明细数据不全，可以按“重做申报初始化”来导转此类数据。 图 8 如图9所示，左边菜单七个按钮。包括 “新建发票”(新建一张发票)、“修改发票”(修改已经录入的发票)、“本表为空”(如果没有数据，可以创建空表来表示你没有进项数据)、“认证数据导入”(将金税上已认证的数据导入用户的报表)、“运输发票导入”和“海关完税凭证导入”。 图9 ?新建发票:如果用户有农产品抵扣发票需录入，点击左面菜单栏中的“新建发票”，这时出现一个进项发票录入界面(见上图)，然后把发票内容逐项录入: A、“发票说明”中可点击“小三角”出现下拉菜单后选择所抵扣发票的类别。 B、“发票类别”中录入发票左(右)上角的发票代码。 C、“发票号码”中录入发票右上角的发票号码。 D、“发票日期”可点击右面“小三角”后选择，也可直接输入，格式为“YYYY—MM—DD”。E、“销货方税号”中录入销方税号。 F、“销货方单位名称”中录入销货方名称。 G、“购进货物的名称”中录入货物名称。 H、“金额”栏中录入发票金额。 ，、“税额”栏系统会自动计算，如果与发票票面税额尾差相差1—2分，可修改成发票票面税额。 最后敲回车至表格底部的“保存报表”，点击“保存报表”，然后录入第二张抵扣发票，直至将需要抵扣的发票录完为止。 ?修改发票:修改用户已经录入的发票，或者删除已经录入的抵扣发票。如果是金税导 入的认证发票或者其他抵扣凭证的导入，不能修改。每张抵扣发票都有一个状态栏，纳税人应按税法规定选取“外贸出口退税”、“其他不得抵扣”选项，一旦选中，这些抵扣发票将不会参与抵扣。 图10 ?创建空表:如果用户这月没有进项，按下“本表为空”创建空申报数据。按下后会显示一个对话框，按确定后将会删除用户已经录入的进项(若表中有数据)。 图11 抵扣发票全部录入后(即最后一张票录完点击“保存发票”后)，或者是抵扣发票导入后，点击页面左面菜单栏中的“返回”，然后再次核对页面表格底部的发票张数、金额、税额，确认无误后，再点击菜单栏中的“返回”，回到申报主界面。 对于辅导期一般纳税人，增值税抵扣明细表由稽核结果通知 书 关于书的成语关于读书的排比句社区图书漂流公约怎么写关于读书的小报汉书pdf 导入，稽核结果通知书数据由国税提供。 点击稽核结果通知书后面的“修改”按钮查看数据。如下图: 图12 进入稽核结果通知书内(如下图)核对数据无误后，点击“确认导入”，将通知书所列数据导入到增值税抵扣明细表内。 稽核结果通知书*:此表为商贸企业辅导期期间所用，用于告知纳税人当月可抵扣比对相符的专票及抵扣凭证明细。确认无误后点击“全部选择”，这时每栏发票前的小方框中都 ”，如果其中有不能抵扣的凭证，应该在小框内把“?”去掉。然后再点击“确会打上“? 认导入”，从而将你的数据导入到进项明细中。 图13 ?“运输发票”、“海关完税”数据的导入:目前，运输发票中的公路运输发票已经进行认证，故可以通过税务认证系统自动导入(如:增值税专用发票);其他发票如:铁路、海洋等运输发票及海关完税凭证等，还需要手工导入。(操作方法:在《通用税务数据采集软件》中录入数据，生成数据文件，再通过本系统的导入功能进行数据导入)。 浏览选择上传数据文件 图14 2.3.1.3 (3)创建或修改普通发票销售明细表 点击“普通发票销售明细表(013)”栏的“创建”或者“修改”进入，如下图， 点击修改进入报表查看数据 图15 ?创建空表:如果当月无普通发票数据，则点击页面左面菜单栏中的“本表为空”， 然后再点击“返回”即可。 ?新建发票:如果还有普通发票或无发票视同销售的，则点击页面左面菜单栏中的“新建发票”，这时出现一个发票录入界面，然后把发票内容逐项录入: A、“发票说明”中可点击“小三角”出现下拉菜单后选择相应的类别。 B、“发票字轨号”在录入普通发票销售明细表(编码为013)时，需要录入发票字轨号而不是发票类别，发票字轨号为发票左(右)上角或右上角的12(或10)位数字(若是其他发票或未开票销售以及视同销售，仍然输入9999)。 C、“发票号码”中一定要录入十位数，其构成是发票票面中的年份数的后两位(如“02”、“03”)加上发票号码，如果位数不足十位则中间加“0”凑足(可参考“普通发票领购卡”)。 D、“截止号码”系统自动显示。 E、“开票日期”可点击右面“小三角”后选择，也可直接输入，格式为“xxxx—xx—xx”。 F、“购货方税号”可不录。 G、“购货方单位名称”录入购货方名称。 H、“购进货物名称”中录入所购货物名称。 ，、“销售额”中一定要录入不含税销售额。 ,、“税率”栏中如果系统自动显示的税率与你所适用的税率不符，可修改。注意如果你开具的普通发票是免税的，则在第一栏“发票说明”中选择“免税销售额(普通发票)”，其它项不变，即“销售额”中也要录入不含税销售额，“税率”栏中是你的适用税率。 K、“税额”栏是系统自动计算的，如果尾差在1—2分之内可修改。L最后点击“保存发票”，录第二张。 M、如果是作废发票，则“发票说明”中录入“33”，然后录入“发票名称”、“发票号码”及“开票日期”，其它项可不录。 图16 注意:对于防伪税控系统中开具的增值税普通发票，也应该在013报表中录入，但可以通过连号形式录入，若是有分段号码，请分段录入，通过自动生成，此数据会自动进入增值税一般纳税人申报表。如下图: 图17 销项发票全部录入后(即最后一张普通发票录完点击“保存发票”后)，或者销项发 票导入后，点击页面左面菜单栏中的“返回”，然后再次核对页面表格底部的发票张数、金额、税额及废票张数等，确认无误后，再点击菜单栏中的“返回”，回到申报的主页面。 特别注意:手工录入销项发票必须一张一张录入，如果是四幅(就是一个发票号码有四张发票)的，则把这个号码的四张发票合计录入。另外，发票起始号码与截止号码之间不能相差超过3万，一旦超过，可以分成多条记录分别录入。 ?修改发票:修改已经录入的发票，或者删除已经录入的普通发票。如果是导入的普通发票，用户不能修改，也不能删除，但如果导入发票的发票说明有误，用户应该在修改列表中修改其发票说明，一般导入后，增值税发票的发票说明是“01应税货物销售(增值税专用发票)”，可以修改成其他的，比如“11应税劳务销售(增值税专用发票)”。普通发票导入后的发票说明是“02应税货物销售额(普通发票)”，用户也可以修改成其他的，修改后，按确认保存，如果用户数据很多，并且是分面显示的，可以选择“不分页”。 由此可以一次改完，一次保存，也可以在一页上修改后，按确定保存后，按下一页继续修改保存。若是自动导入的普通发票，则可以对“发票说明”和“税率”两个数据项进行修改。如下图:界面各部分说明如下: A、录入(导入)的发票明细列表，系统会自动根据发票明细的多少决定是否分页显示(小于系统预设定的某个值(例如50)，将不会分页显示)，上图为分页显示的状态，显示出来的只是某页的数据; B、通过“7”的查找功能找到的发票信息，并对起始号码进行了加亮显示; C、分页显示时，在各页间浏览的导航按钮; D、显示一共分了几页; E、在各页间跳转的工具，通过下拉框的选择可直接跳转到该页，而不用通过“3”中的导航按钮逐页浏览，同时这里显示出来的页码就是当前页的页码; F、通过下拉框的选择可自行定义每页显示多少条发票明细，或者选择不分页; G、查找功能，通过输入起始发票号码，直接在各页中定位到该发票明细信息，如“2”系统会自动对找到的发票明细信息的起始号码进行加亮显示;可以直接输入发票起始号码的非零部分，系统会自动补零，如下图，可直接输入“267”;注意系统只会找到第一条满足查询条件的发票明细信息，若有两条号码相同，但发票种类不同的发票明细信息，则需要在发票起始号码前加上发票种类，并用半角的“,”分开，如下图，需要输入“2152,0000000267”或“2152,267”以实现精确查找;若找不到满足条件的发票明细信息，系统会自动跳到第一页; H、这里显示的是所有发票明细的统计信息，注意，这不是该页面的小计信息。 图18 2.3.1.4 (4)出口退税报表上报(出口企业) 对于增值税一般纳税人中有出口业务的“免、抵、退”税企业，还需进行如下图操作， 点击创建进入 图19 进入报表文件导入界面，如下图: 图20 点击“浏览”选择需上报的出口退税文件，然后点击“确认”按钮出现下图。 图21 点击“全部选择”按钮，再点击“确认导入”按钮完成数据导入工作。 2.3.1.5 (5)填写作废发票、红字发票原因分析表 图22 点击进入 如发生红字发票，在下图发票列表中填写备注内容，点击保存状态信息 图23 2.3.1.6 (6)“自动生成”增值税纳税申报表 进、销项明细表(012和013)完成后，则可以点击页面表格下面的“自动生成”(如下图)，系统会根据已经完成的各类明细表自动生成“增值税纳税申报表”。 图24 自动生成是纳税申报的一项重要功能，自动生成功能为根据基础表(报表编号为红色)的数据自动计算生成其他部分报表，被生成报表的现有数据将会全部或部分被更新。“报表类型”栏有提示符号，其中代表可从外部导入数据的报表;代表可自动生成的报表;代表需手工填写的报表。请注意:只有在基础表填写完后，“自动生成”才能正确地为其他报表生成数据。按“自动生成”后会弹出提示框请用户确认，如下图: 图25 自动生成的几点说明:增值税抵扣明细表及普通发票销售明细表录完后，则可以点击页面表格下面的“自动生成”，系统会自动生成 “增值税纳税申报表”。 2.3.1.7 (7)对自动生成的报表进行修改和检查 1、打开自动生成后的“增值税纳税申报表”，修改“增值税纳税申报表附列资料(表一)”中“防伪税控系统开具的增值税专用发票”项目数据。并点击“保存报表”。如下图: 手工录入防伪税控 系统开具专用发票 数据 普票数据由《普票使用明 细表》填入数据自动生成 图26 、填写好附表一和二后，相关数据后自动导入至“增值税纳税申报表”。2 图27 注意: ?进项税额转出，在附表二进项税额转出栏中选择正确的栏目自行填入，数据会自动导入到主表中。 ?表格中的蓝底输入栏为合计栏，此栏不可修改，数据来源于其下子栏数据。 ?本年累计栏计算方法是本月数加上上月的期末数，如发现系统提供数据与实际数据不符，可自行修改。 2.3.2 小规模纳税人企业的增值税相关申报表 2.3.2.1 (1)填写与保存申报资料流程 初始化成功后点击“返回”按钮，进入小规模纳税人企业的增值税申报界面。如 下图: 点击此 处进入 销售明 细表检 查录入 图28 2.3.2.2 (2)创建或修改普通发票销售明细表 点击“普通发票销售明细表(013)”栏的“创建”或者“修改”进入，如下图: 图29 说明:具体操作参见一般纳税人发票销售明细表说明。 2.3.2.3 (3)“手工填写”增值税纳税申报表(适用小规模纳税人) 普通发票销售明细表(013)完成后，就可以开始手工填写“增值税纳税申报表(280)”。 图30 注:在税务机关代开发票的销售额和预缴税额由系统自动导入，不得修改。 2.3.3 消费税纳税人的相关消费税申报表 2008消费税纳税申报包括烟类、酒类、成品油、小汽车和其它应税消费品的申报。 2.3.3.1 (1)填写与保存申报资料流程 2.3.3.2 (2)烟类 1、点击此处进入附表1的录入 如(图31)烟类申报页面所示: 2、点击此处进入附表2的录入 3、附表录入完毕，点击此处自动生成消费税申报表 4、点击此处查看和修改自动生成后的消费税申报表 5、申报结束后，即可查看回执。返回申报后 的详细信息、每个税种的申报号等相关信息。 图32 附表1录入完毕点击“保存报表”按钮，将保存该表并返回烟类申报页面。如下图: 点击此处保存报表数据 图33 说明:“暂存报表”— 在用户报表填写完后按“暂存报表”后的状态;“暂存报表”不对表的逻辑关系审核，但是状态为暂存，无法“向税务机关申报”的; “重填报表”— 将用户已填写数据清除。 附表2需逐行录入(修改)，逐行保存，录入完毕点击“返回”按钮。如下图: 点击此处对该行进行修改和保存操作 点此处返回烟类申报列表页面 图34 附表(一、二)录入完毕，点击“自动生成”按钮, 系统自动将附表相应数据填到“2008消费税(烟类)”申报表。用户在自动生成后必须进入“2008消费税(烟类)”申报表进行查看数据并进行修改。见下图: 图35 2.3.3.3 (3)酒类 如(图36)酒类申报页面所示: 图37 点击《酒类附表1—本期准予抵减税额计算表的数据》操作栏“创建”按钮，系统导入下图: 图38 如图37所示，《酒类附表1—本期准予抵减税额计算表的数据》表左边菜单四个按钮。分别是“主表”、“啤酒明细”、“葡萄酒明细”和“返回”。 ?主表 点击“主表”按钮，系统出现如下图所示界面，用户录入相应数据后点击“保存报表”按钮，系统将保存该表数据并返回《酒类附表1—本期准予抵减税额计算表的数据》表(图37)。 点击此处保存报表数据 图39 ?啤酒明细 点击“啤酒明细”按钮，系统出现如下图所示界面，用户依次录入号码(发票号码)、开票日期、数量、单价和定额税率后点击“新增”按钮，系统将保存所录数据，并可以对该数据进行修改或删除。 图40 ?葡萄酒明细 点击“葡萄酒明细”按钮，系统出现如下图所示界面，用户依次录入号码(发票号码)、开票日期、数量、完税价格和税款金额后点击“新增”按钮，系统将保存所录数据，并可以对该数据进行修改或删除。 图41 ?返回 点击“返回”按钮，系统将返回(图42)所示酒类申报页面。如图36，点击《酒类附表2—本期代收代缴税额计算表》操作栏“创建”按钮，系统导入下图所示界面: 图43 说明:用户点击每行后面的“修改”按钮，系统将该行的数据设置为可修改状态，用户根据需求自行修改数据后，点击“保存”按钮，系统将该条数据保存，整体修改完毕后点击“返回”按钮，系统返回之前界面。 附表(一、二)录入完毕后，点击“自动生成”按钮， 系统自动将附表相应数据填到“2008消费税(酒类)”申报表。用户在自动生成后必须进入“2008消费税(酒类)”申报表进行查看或修改数据。见下图: 用户必须点击“保存”按钮后，本表才确认为用户已填写状态，否则无法正式提交申报表。 2.3.3.4 (4)成品油类 如(图42)成品油类申报页面所示: 图44 如图42，点击《成品油类附表1-本期准予抵减税额计算表 》操作栏“创建”按钮，系统打开下图所示界面: 图43 说明:用户点击每行后的“修改”按钮，系统将该行设置为可编辑状态，用户按照要求填写完数据后，点击保存，系统将改行数据保存到后台，若不需要修改，直接点击“放弃”按钮即可，当用户录完所有数据后点击“返回”按钮，系统将返回上一界面。 如图42，点击《成品油附表2-本期减(免)税额计算表 》操作栏“创建”按钮，系统打开下图所示界面: 图44 说明:用户点击每行后的“修改”按钮，系统将该行设置为可编辑状态，用户按照要求填写完数据后，点击保存，系统将改行数据保存到后台，若不需要修改，直接点击“放弃”按钮即可，当用户录完所有数据后点击“返回”按钮，系统将返回上一界面。 如图42，点击《成品油附表3-准予扣除消费税凭证明细 》操作栏“创建”按钮，系统打开下图所示界面: 图45 如图45所示，左边菜单有三个按钮。分别是“新建记录”、“修改记录”和“返回”。 ?“新建记录” 点击“新建记录”按钮，系统导入如下图界面:(按要求录入数据后点击“保存记录”按钮。) 图45 ?“修改记录” 点击“修改记录”按钮，出现如下图所示界面: 点击修改，对已录入数据进行修改。 图46 系统将可以修改的数据都列在界面上，在每行数据后的操作列中有“修改”按钮，用户点击修改按钮即进入修改该条数据的界面。界面如下图所示，用户修改完数据后点击“保存 记录”按钮，系统将修改后的数据保存到后台。 如图42，点击《成品油附表4-成品油销售明细表》操作栏“创建”按钮，系统打开下图所示界面: 点击此处保存报表数据 点击增加，系统将在已录入数据下方重清除本次录入数据 新初始化一行可填写区域。 图47 如上图所示界面，系统将已录入的数据提取显示在界面上，并提供用户修改，若用户需要再添加新的发票信息时，用户点击“增加”按钮，系统将在原有的表格中增加一行，并可以填写，如下图所示: 若用户刚新增的数据有误需要删除，则勾选该条数据前的选择框，点击“清除”按钮，系统将该条数据清除，注意:该清除动作只能针对于本次新增的数据，对以往已存在的数据 不能清除。 用户编辑完数据后，点击保存按钮，系统将表格中的数据保存到后台，并显示保存成功界面。 如图42，点击《成品油附表2-本期代收代缴税额计算表 》操作栏“创建”按钮，系统 打开如下图所示界面: 图48 说明:用户点击每行后的“修改”按钮，系统将该行设置为可编辑状态，用户按照要求填写完数据后，点击保存，系统将改行数据保存到后台，若不需要修改，直接点击“放弃”按钮即可，当用户录完所有数据后点击“返回”按钮，系统将返回上一界面。 成品油类附表录入完毕，点击“自动生成”按钮, 系统自动将附表相应数据填到“2008消费税(成品油类)”申报表。用户在自动生成后必须进入“2008消费税(成品油类)”申报表对已有数据进行查看或修改。见下图: 图49 2.3.3.5 (5)车类 如(图50)小汽车类申报页面所示: 图50 点击《小汽车类附表1-本期代收代缴税额计算表 》操作栏“创建”按钮，系统导入下图: 图51 说明:用户点击每行后的“修改”按钮，系统将该行设置为可编辑状态，用户按照要求填写完数据后，点击保存，系统将改行数据保存到后台，若不需要修改，直接点击“放弃”按钮即可，当用户录完所有数据后点击“返回”按钮，系统将返回上一界面。 点击《小汽车类附表2-生产经营情况表(年报) 》操作栏“创建”按钮，系统打开 如下图所示界面: 图52 说明:此表为年报，只出现在最后一个月份即12月份。用户点击每行后的“修改”按钮，系统将该行设置为可编辑状态，用户按照要求填写完数据后，点击保存，系统将改行数据保存到后台，若不需要修改，直接点击“放弃”按钮即可，当用户录完所有数据后点击“返回”按钮，系统将返回上一界面。 附表(一、二)录入完毕，点击“自动生成”按钮, 系统自动将附表相应数据填到“2008 消费税(小汽车类)”申报表。用户在自动生成后必须进入“2008消费税(小汽车类)”申报表对已有的数据进行查看或修改。见下图: 图53 2.3.3.6 (6)其他类 如(图54)其他类申报页面所示: 图54 点击《其他类附表1-本期准予抵减税额计算表 》操作栏“创建”按钮，系统打开 如下图所示界面: 录入相应数据，点击 “保存修改”按钮。 图55 注意:当期准予扣除委托加工应税消费品已纳税款、当期准予扣除外购应税消费品已纳税款和本期准予扣除税款合计是自动生成不必人工录入。 点击《其他类附表2-本期代扣代缴税额计算表 》操作栏“创建”按钮，系统打开如下图所示界面: 录入相应数据，点击 “保存修改”按钮。 图56 注意:适用税率、组成计税价格和本期代收代缴税款是自动生成不必人工录入。 点击《其他类附表3-准予扣除消费税凭证明细表 》操作栏“创建”按钮，系统显示如 下界面: 图57 如图57所示，《其他类附表3-准予扣除消费税凭证明细表 》表左边菜单四个按钮。分 别是“新建凭证”、“修改凭证”、“本表为空”和“返回”。 ?新建凭证 新建一张凭证，如下图: 图58 ?修改凭证 修改已经录入的凭证，如下图: 点击“修改”按钮，对已 录入数据进行修改。 图59 ?本表为空 如果没有数据，可以创建空表来表示你没有进项数据。 图60 ?返回 返回(图54)所示其他类申报页面。 附表(一、二)录入完毕，点击“自动生成”按钮, 系统自动将附表相应数据填到“2008消费税(小汽车类)”申报表。用户在自动生成后必须进入“2008消费税(其他类)”申报表对已有的数据进行查看或修改。见下图: 图58 2.3.3.7 (7)对自动生成的报表进行修改和检查 以上“烟类”、“酒类”、“成品油类”和“其他类”在自动生成“消费税申报表”后。用户自动生成后必须进入“2008消费税(XX类)”申报表对已有的数据进行查看或修改。 2.3.4 企业所得税纳税人的所得税相关申报表 2.3.4.1 (1)填写与保存申报资料流程 季度申报:人工录入2008企业所得税月(季)度纳税申报表(262)。 2.3.4.2 (2)2008企业所得税月(季)度纳税申报表 点击报表后面操作列中的“创建”按钮进入报表填写界面，如下图 点击进入 图59 用户点击创建按钮后，系统打开如下图示界面: 用户按照要求填写报表，在报表下方系统提供四个按钮，分别是“保存报表”，“暂存报表”，“重填报表”，和“返回”按钮。 1. “保存报表”将正式保存表中数据，系统在保存该数据前，将进行逻辑关系的审核， 审核通过的数据才保存到后台，并可以“向税务机关申报”。 在用户需要将填写完得报表需要保存时，点击“暂存报表”不对2. “暂存报表”— 表的逻辑关系审核，但是状态为暂存，无法“向税务机关申报”; 3. “重填报表”— 将用户已填写数据清除，供用户重新填写。 4. “返回”—用户不保存本表中数据，返回到上一界面。 2.3.5 财务报表和增值税纳税申报附报资料 2.3.5.1 (1)填写与保存申报资料流程 填写与保存申人工录入资产负债表(383)报资料流程人工录入利润表(385)人工录入增值税纳税申报附报资料(20个指标)(396) 2.3.5.2 (2)资产负债表 点击报表后面操作列中的“创建”进入报表填写界面，如下图 图60 正确填写报表资料点击“保存报表”，中途退出点击“暂存报表”，全部操作完毕点击“返回”，如下图 正确填报后点击保存报表 图61 2.3.5.3 (3)利润表 点击报表后面操作列中的“创建”进入报表填写界面，如下图 图62 填写报表资料点击“保存报表”，中途退出点击“暂存报表”，全部操作完毕点击“返回”，如下图 图45 2.3.5.4 (4)增值税纳税申报附报资料(20个指标) 点击报表后面操作列中的“创建”进入报表填写界面，如下图 图46 正确填写附报资料后点击“保存报表”，中途退出点击“暂存报表”，全部操作完毕点击“返回”，如下图 图47 2.4 (四)向税务机关申报 向税务机关申报应分组依此提交。分组情况依据不同企业的具体情况而定。以下图为例，按不同系列分为五组。需要分五次向国税提交申报，每次提交一组。 图48 某组报表前的选择框表示用户是否想将该组报表向税务机关申报。并且该选择框只有在这组报表的每一张报表的状态为“已填写”或“申报失败，需修改后重新上报”或“申报成功，但仍需上报”或“空申报”时才能被选中，如果报表组中有报表状态为“未申报”、“暂存”，“申报成功”将无法选中。按下“正式提交申报”后，系统将会提示用户检查用户的表的数据是否正确，还有表之间的数据是否正确，以及表与机内的数据是否正确，如下图: 图49 如果系统审核不正确，将显示出错信息。如下图: 图50 用户可以根据出错信息做相应的修改后重新申报。如果用户的出错信息非重要信息，在用户认为正确的情况下，你可按下“继续正式提交申报”来进行申报。如下图: 图51 申报提交结束后显示如下界面: 图52 2.5 (五)通过“接收申报回执”查看申报回执 申报结束后，即可接收到回执。回执内容按组划分，每组上半部显示申报报表的列表及处理结果，下半部显示申报后的详细返回信息、每个税种的申报号等相关信息。如下图: 图53