小微企业融资难原因及解决途径【毕业论文,绝对精品】

小微企业融资难原因及解决途径【毕业论文,绝对精品】 本科毕业论文小微企业融资难原因及解决途径 姓 名 学 院 专 业 指导教师 教授 完成日期 2012 年 6 月 小微企业融资难原因及解决途径 摘 要 小微企业是我国 国民经济的重要组成部分在经济社会发展中具有大企业无法替代的特殊的战略地 位。小企业作为活跃市场的基本力量容纳了社会上大多数的就业人员在促进经济增 长及解决就业和再就业过程中发挥着重要作用。 由于企业自身和我国经济体制等多 方面的原因，致使我国小微企业普遍存在的融资难的问题，融资难造成小微企业融 资方式单一，融资渠道狭隘，融资结构存在许多缺陷。融资难严重制约了我国小微 企业的发展速度。目前的全球经济危机对我国小微企业的生存和发展产生了很大的 影响，不少小微企业因为缺乏资金，面临着即将倒闭的困境，而且从更长远的角度 来看，融资难问题已经成为阻碍小微企业发展的主要原因。 本文从我国小微企业融 资渠道狭窄、自身的财务管理水平低、信用意识薄弱、社会信用不佳、国有商业银 行对小微企业贷款存在偏见等方面的融资难原因。借鉴其他国家对小微企业融资支 持的经验，根据我国实际情况，提出解决小微企业融资难的办法，应当从两大方面 分析。从小微企业自身出发，应当强化企业自身信用建设，提高企业的财务管理水 平，努力改善企业财务状况，增强企业自身实力，提高企业融资能力，这也是最根 本的措施;从小微企业外部环境着手，应当改善小微企业融资环境特别是社会信用 环境，大力拓展小微企业直接融资渠道，建立和健全各项政策法规，改革税收机制 和制定有利于小微企业融资的宏观经济政策，发展各类社会融资中介服务机构，完 善信用担保体系。 本文的主要结论:要解决小微企业融资难问题，需要以银行为主 的金融机构通过完善自身机构、 制度 关于办公室下班关闭电源制度矿山事故隐患举报和奖励制度制度下载人事管理制度doc盘点制度下载 建设，建立起一整套适应小企业融资的管理机 制。首先，要开展小微企业专营机构建设，建立合理的小微企业组织架构和职能设 置;其次要健全完善小微企业信贷制度建设，提高小微企业授信的审批效率、优化 审批流程;第三要科学制定适应小微企业的信用、风险评价体系，以合理筛选客户 并实施风险定价;第四要加强创新，兼顾标准化与多样化的需求，完善产品线建设。 只有银行、小微企业、社会各方共同努力，小微企业融资难的问题才能逐步得以解 决。关键词:小微企业，融资，现状，对策 An Empirical Examination of the Relationship Between Corporation Social Responsibility and Profitability Abstract 20th century since the 90s along with the information technology revolution and economicglobalization and the advent of the new economic era of social modes of production has changedto the computer communications and information industry as the main content of the high-techindustries to promote economic development as a the leading force which a large number ofsmall and medium-sized high-tech enterprises to the rapid formation and development. ChinasSMEs are an important part of the national economy in economic and social development cannot be replaced with the large enterprises of the special strategic position.Small business marketas the basic active forces in society to accommodate the majority of workers in promotingeconomic growth and address the employment and re-employment process plays an importantrole. The development of small and medium-sized the need for a strong financial support butbecause of their own and Chinas economic system and many other reasons led to Chinasdifficulties in financing for small and medium-sized widespread problem causing difficulties infinancing for small and medium-sized single mode of financing the financing channels fornarrow-minded There are many deficiencies in the financing structure. Financing small andmedium enterprises has seriously hampered the pace of development in China. The currentglobal economic crisis on Chinas survival and development of SMEs have had a great impactbecause of the lack of funding many SMEs are faced with the plight of imminent collapse butfrom a long-term perspective the issue of financing has become an obstacle to small andmedium-sized the main reasons for enterprise development. Want to solve the survival anddevelopment of small and medium-sized obstacles to try to solve the financing problem ofSMEs is an effective way. In the current context of economic crisis what kind of financingsolutions to small and medium-sized problem is worth exploring.This article focuses on small and medium enterprises financing in China for the financing of thecurrent situation and problems in the process analyze the causes and solutions to explore waysto improve the status of SME financing broaden its financing channels to make somesuggestions to solve the financing problem of SMEs in China China to speed up thedevelopment of SMEs and promote the development of Chinas national economy.Key words: Small and medium-sized enterprise financing Countermeasures 目 录中文摘要ABSTRACT第1章 绪 论............................................................................................... 1 1.1选题背景和理论意 义 .............................. 1 1.2文献综述 ........................................ 1 1.2.1 国外文献回 顾 ............................. 1 1.2.2 国内文献回顾 ............................. 2 1.3 研究内容与方 法 .................................. 3 1.3.1 基本思路 ................................. 3 1.3.2 研究方 法 ................................. 3 1.3.3 研究路线 ................................. 4 1.3.4 研究内 容 ................................. 4第 2 章 小微企业的概 述........................................................................... 5 2.1小微企业界 定 .................................... 5 2.2小微企业特征及作用 .............................. 6 2.2.1 小微 企业的特征 ........................... 6 2.2.2 小微企业的作用 ........................... 6 2.3 小微企 业融资现状分析 ............................ 7 2.3.1 我国小微企业融资缺口现状分析 ............. 7 2.3.2 小微企业融资渠道现状分析 ................. 9 2.3.3 小微企业融资成本现状分 析 ................ 10第 3 章 我国小微企业融资难成因分析................................................. 11 3.1 从小微企业自身层面分析 ......................... 11 3.1.1 小微企业信用观念缺 失 .................... 11 3.1.2 小微企业财务管理水平低 .................. 12 3.1.3 小微企业贷 款缺乏足够的抵押担保 .......... 13 3.1.4 小微企业经营风险大 ...................... 14 3.2 金融机构层面因素 ............................... 14 3.2.1 国有商业银行对小微企业贷款存在 偏见 ...... 14 3.2.2 信息不对称导致增加银行信息成本 .......... 15 3.2.3 缺少适应小微 企业客户的信贷产品 .......... 15 3.2.4 市场环境制约，融资渠道单一 .............. 16 3.3 政府层面因素 ................................... 17 3.3.1 国家法律不完善，不能为小微企业融资 提供有 效保护 ......................................... 18 3.3.2 小微企业信用担保体系不完 善 .............. 18 3.3.3 缺乏风险补偿机制 ........................ 19第4章 国外发展小微企业 融资渠道的经验借鉴................................. 21 4.1 美国对小微企业融资的支持和帮 助 ................. 21 4.2 英国对发展小微企业融资的支持和帮助 ............. 21 4.3 欧盟对 发展小微企业融资的支持和帮助 ............. 22 4.4 日本对小微企业融资的支持和帮 助 ................. 22第 5 章 小微企业融资难解决对策......................................................... 21 5.1 企业本身方面 .................................. 22 5.1.1 加强企业自身信用建设，树立良 好的企业形象 22 5.1.2 加强企业财务管理，确保会计信息真实 ...... 23 5.1.3 完善小 微企业财务信息披露平台的建设 ...... 24 5.1.4 加快小微企业技术进步和结构调 整 .......... 25 5.2 金融机构方面 .................................. 26 5.2.1 加大支持力 度 ............................ 26 5.2.2 推出适宜的小微企业短频急需求贷款产品 .... 26 5.2.3 优化贷款程序，减少放贷成本 .............. 28 5.2.4 风险识别创新破解小微企业融资难 .......... 29 5.2.5 科学定价贷款 ............................ 30 5.2.6 扩大担保物的范围 ........................ 31 5.3 政府角度方面 .................................. 31 5.3.1 立法 规范 编程规范下载gsp规范下载钢格栅规范下载警徽规范下载建设厅规范下载 民间借贷市场 .................... 31 5.3.2 建立专门为小微企业服务的政策性机构 ...... 33 5.3.3 完善我国信用担保体系 .................... 34 5.3.4 建立风险补偿机制 ........................ 35 参考文献..................................................................................................... 36 精品毕业论文 第1章 绪论1.1 选题背景和理论意义 资本是企业生存和发展的关键性问题企业要生存和发展就得拥有一定数量的资金。然而 许多小微企业恰恰缺少经营、发展所必需的资金。这样 这些小微企业就往往面临着无法回避的融资问题 融资问题就成为了这些企业经营发展战略的核心问题。企业融资应当有利于实现企业顺利健康成长和企业价值最大化的实现融资过程中既要注意防止资金筹集过多 造成资金闲置 增加成本与风险;又要注意企业融资制度必须在宏观融资体制的框架下做出选择。而目前 我国融资大环境长期以国有企业 特别是国有大型企业为主体，同时又缺乏专门服务于小微企业的金融机构 这是小微企业间接融资困难的一个反映。而另一方面小微企业融资规模较小资信度低等情况也在很大程度上限制了小微企业从银行或资本市场的筹资。 融资活动是企业资金管理中的重要一环，企业融资决策决定着企业的资本结构，而融资决策往往受制于其当时的金融环境。企业的资金可以从多渠道、多方式来筹集，不同来源的资金，其使用时间的长短、附加条款的限制、财务风险的大小、资金成本的高低都不一样。小微企业要想在我国市场经济改革中完全成长起来，就非常有必要扩大融资渠道，在不断积累自有资金的同时，还要通过一切正规合法的手段来扩充资本。 如今小微企业融资难已成为当前我国理论界和实践领域所共同关注的一个重大问题。只有抓住问题从理论上正确认识造成小微企业融资问题的原因，才能从根本上解决我国现阶段存在的小微企业融资难这一制约经济持续增长的关键问题。小微企业由于负债较多， “资金缺乏-----业绩恶化-----经营业绩恶化，大多数小微企业信用急剧下降，往往形成:信用差-----资金缺乏”的恶性循环。因此我们对小微企业融资问题和对策的研究就显得尤为重要。1.2 文献综述 小微企业在解决社会就业、发展地方经济和聚拢一 些特色优势产业等方面发挥着重要的作用，但融资问题却成为了制约这些小微企业发展的“瓶颈”。解决小微企业融资难的问题已经迫在眉睫，只有切实解决小微企业融资问题，才能把小微企业发展的潜在能量发挥出来，使其在经济发展和社会稳定中发挥更大的作用。本文将对小微企业融资的现状中存在的问题、成因等进行剖析，并提出相应的优化解决小微企业融资问题的对策。1.2.1 国外文献回顾 从目前国外文献资料来看，关于对小微企业融资问题的研究还是属于比较新的领域， 精品毕业论文所以大多数文献是以小微企业的融资问题为研究对象。通过研究这些文献也可以找到一些相同观点 : 陈意涵 和陈黄巢 (2010) 《知识管理在小型和中型企业的作用》 1 2 的 提到了人力资源，也就是知识管理在小微企业融资方面所起到的作用。史蒂夫贝克和蒂姆奥格(2009)在《谨防小额信贷贷款》认为，小微企业的贷款将是一个银行等金融机构业务增长的新突破，但因为小微企业自身方面的缺点，所以要格外担心出现的坏帐。1.2.2 国内文献回顾 当前国内对小微企业融资问题的研究起步晚，但进展快，很多金融机构，非金融机构和其他组织都在对这个问题进行有益的探索，包括: (1) 关于从银行角度来支持小微企业融资的研究 王文烈(2010)的《中型银行对小企业融资业务的发展模式研究》指出，商业银行对小企业金融发展的战略和策略是当前银行业务创新的重点，如何在不违背商业化原则的基础上，既支持小企业发展，又符合自身利益，是今后商业银行需要重点考虑的。而李雪梅(2010)的文章《金融业如何进一步完善小企业融资服务》和彭凯和向宇(2009)的文章《我国银行开展小微企业贷款的困难和对策》都提出由于经济、社会、文化等多种原因，在我国开展小微企业贷款有优势也有困难，这些困难除了观念上的、风险上的制约，更主要的是人力成本难钥刂啤,饩稣庑眩晕夜梦蠢锤酶旆?褂凶胖匾饔谩?(2)关于从国外经验借鉴角度来支持小微企业融资的研究 苏丹(2010)的《欧洲小微企业在华战略研究》和柳斌(2010)的《美国小企业融资经验对缓解我国小微企业融资困境的启示》都介绍国外对小微企业融资扶持的经验，并根据各自的研究提出改进我国小微企业融资难问题的措施。 (3)关于从小微企业本身角度的研究 陆岷峰(2010)的《中国小企业金融问题研究》、王华清和王嘉韵(2009)的《制约小企业融资的瓶颈及对策》都提出小企业由于自身实力较弱 在市场竞争中属于弱势群体 我国小企业的发展仍面临着许多困难 特别是融资方面的困难和问题尤为突出。目前 融资困难已经成为小企业进行技术改造 开发新产品 扩大生产力的重大制约因素。最后还提出了关于解决这些困难的对策，比如发展中小金融机构、改进银行对小企业的信贷服务等。而陈柏苍(2009)在文章《我国小企业融资渠道分析》着重对小企业融资渠道做简要综述，以期对在金融风暴下亟需资金注入的小企业有所帮助。 综上所述，目前国内外对小微企业融资问题的研究，还属于比较新的领域，并没有形1 陈意涵(Ivy Chan)，美籍华人，现任香港理工大学讲师。2 陈黄巢(Chee-Kwong Chao) ，美籍华人，现任香港理工大学讲师。 精品毕业论文成一整套完整的理论体系以及解决措施。以国外为例，很多学者只是以单一的建立数据模型来研究一个方面，但是并未提出比较详实的解决措施。而国内学者对这一问题的研究，比较多的是从现实中存在的措施出发来研究的，因此并不是很深入的研究。所以在今后的写作中需要自己 总结 初级经济法重点总结下载党员个人总结TXt高中句型全总结.doc高中句型全总结.doc理论力学知识点总结pdf 这两方面的经验，并且根据自己的思路整理出一条适合我国小微企业融资的道路。1.3 研究方法与方法1.3.1 基本思路 本论文的研究目标是小微企业融资问题并究其原因，针对原因提出具体有效的解决对策。结合其他人的理论，采用定性分析的方法，从小微企业融资的问题、产生这些问题的原因及小微企业解决这些融资问题的方法等方面对小微企业融资进行分析。最后，在这些理论分析的基础上，提出企业应强化小微企业财务管理的建议，并对小微企业融资的未来进行了小小的预测。1.3.2 研究方法 ?相关文献及数据的搜集，?采用相关数据和文献检索的方式 ?分析资料并进行研究综述 ?结合个别案例进行分析 ?进行定性研究与分析 ?对策研究，提出一些对策 1文献归纳法 在阅读大量的国内外相关的文献后，进行分类整理，科学的选取了相关文献资料，将各文献中的资料有机的结合在一起，从而使对小微企业融资问题与对策的研究更加深入。 2案例研究法与定性分析 根据搜索到的文献，结合其中的案例对小微企业融资的问题、问题产生的原因和如何改善等方面进行研究分析，并针对原因提出优化小微企业融资的具体建议。1.3.3 研究路线 精品毕业论文 检索与问题相关的资 论文选题的确定 料收集，并进行分析 提出问题，资料收集， 研究对象及相关问题 确定可行性 的确定 相关内容向导师咨询 结合文献资料对小微 企业融资问题与对策 进行分析 提出建议和对策，完 成论文1.3.4 研究内容 第一部分主要介绍本文的研究思路、研究背景及研究方法。 第二部分对小微企业自身特点、作用和融资现状进行简要概述。 第三部分对主要分析目前中国小微企业的融资现状和融资难的原因。原因主要从小微企业自身和企业外部两大方面分析。 第四部分借鉴国外发展小微企业的经验。 第五部分为优化小微企业融资，提出具体的对策与方法。 第2章 我国小微企业融资现状分析 精品毕业论文2.1 小微企业的界定 国际上一般以企业人数、资产总额来定义小微企业，但各国又因各自发展水平、角度不同而定义不一。根据 2011 年我国新修订的《中小企业划型标准规定》，一般行业里从业人员 20 人及以上，或营业收入 300 万元及以上的为小型企业，从业人员在 20 人或 10 人 。以下，或营业收入 300 万元以下的为微型企业，具体各行业存有差异(参见图 1、图 2) 目前银行业界在开展小微贷款业务时，普遍这样划分小微企业:银行贷款 500 万元以下的属于小企业，贷款 100 万元以下的属于微企业。2.2 小微企业的特征及作用2.2.1 小微企业的特征 精品毕业论文 (1)生产规模小 小微企业由于其资本存量水平低，资信程度不高，筹措资金也相对困难，因此生产规模扩张缓慢，技术创新能力比较弱，在行业、质量、标准文化程度和技术含量等方面都难以与大中型企业相比，生产规模相对较小。然而近几年来，技术方面的变化令人瞩目，一些高新技术小微企业办出了特色，技术含量大大提高。 (2)数量大 一般来说，小微企业是属于比较基础的行业，其基数非常.