U6应收应付管理
应收应付 (以应收为例)
一、企业门户
1( 登录
服务器:默认,操作员:demo,密码:空,账套:建立[666] 应收账套,会计年度:2008,
操作日期:2008-01-01
2( 基本信息
系统启用:应收款
管理系统
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3( 基础档案
部门档案:
01总经理办公室
02人事部
03业务部
往来单位客户分类:个人类;单位类
客户档案:张三(个人类);北京阳光公司、北京三立公司 (单位类)
会计科目:“应收账款”,”预收账款”,”应收票据”,”其他应收-明细”上挂”客户往来辅助核算”
存货:存货分类:电脑类、打印机类;存货计量单位:无换算,台;存货档案:IBM586、
HP打印机
二、初始设置
1( 选项 坏账处理方式:应收余额百分比法;其它:默认
2(初始设置
科目:
基本科目:应收基本科目:应收账款
预收基本科目:预收账款
结算科目:现金结算 1001现金
银行结算 100201工行存款
坏账准备设置:提取比例 3%
坏账准备期初余额 6000
对方科目 财务费用
3( 期初余额
(1)2007-12-18日,赊销给北京阳光公司10台IBM电脑,单价5000元.开具普通发票一张
(2)2007-12-27日,赊销给北京三立公司5台HP打印机,单价500元.开具普通发票一张 三、日常处理
1( 应收单据处理
(1)2007-08-16日,赊销给张三IBM电脑2台,单价6000元,开具普通发票
(2)2007-08-25日, 赊销给北京阳光公司打印机2台,单价600元,开具普通发票
2( 收款单据处理
(1)收到北京阳光公司前欠2004-10-18日10台IBM电脑销售款,共计50000元
(2) 收到北京三立公司前欠2004-08-27日3台HP打印机销售款,共计1500元 3(核销处理 利用手工核销
进行阳光公司期初欠款的全部核销
进行三立公司期初欠款的部分核销
4(转账
应收冲应收:将三立公司期初欠款未结清部分转入阳光公司账户,共计1000元
5(坏账处理
计提本年坏账
坏账发生 2007-08-16日,赊销给张三IBM电脑2台,单价6000元,开具普通发票
坏账收回 2007-08-16日,赊销给张三IBM电脑2台,单价6000元,开具普通发票 6(制单
对本月业务进行凭证的生成
四、单据查询及账表管理
五、其他处理
1(取消操作
2(月末结账