山东中医药大学附属医院2016年资产清查工作实施方案.

山东中医药大学附属医院2016年资产清查工作实施方案. 山东中医药大学附属医院 2016年资产清查工作实施方案 根据财政厅《关于转发财政部<行政事业单位资产清查核实管理办法>的通知》精神～我省行政事业单位将于2016年4月至7月开展资产清查核实专项工作。为顺利完成我院资产清查工作～根据省财政厅、省卫计委及大学有关要求～结合医院实际～制定以下实施方案。 一、工作目标 ,一,全面摸清家底。对医院基本情况、财务情况以及资产情况等进行全面清理和核查～从数量、价值、结构、使用状况等多层面真实、完整、准确地反映医院财务、资产情况～强化国有资产管理、降低行政成本、提高运行效率、有效防范财政风险, 为医院建设提供重要支撑和保障。 ,二,完善信息系统。通过资产清查～加强资产一物一卡一条码管理～充实资产卡片信息～完善“资产管理信息系统”数据库～夯实资产动态管理的基础～进一步推动医院国有资产信息化、规范化、科学化管理。 ,三,实现两个结合。建立资产管理与预算管理、资产管理与财务管理相结合的工作机制～为开展新增资产配置审核、科学安排预算等提供基础数据～为编制年度预决算、加强资产收益管理、规范财务秩序创造条件～实现以存量制约增量、以增量控制 - 1 - 存量的目标～促进资产合理配置。 ,四,健全 管理制度 档案管理制度下载食品安全管理制度下载三类维修管理制度下载财务管理制度免费下载安全设施管理制度下载 。通过资产清查～找出资产配置、使用、处置等各个环节的管理“真空”和“漏洞”。 针对资产清查发现和暴露的问题～全面总结经验～认真分析原因～研究出台针对性强、切实有效的措施和办法～构建规范的资产管理内控机制～防范资产管理风险～有效保证国有资产安全和完整。 二、清查范围和内容 ,一,清查范围 医院各处、科室。 ,二,清查内容 本次资产清查的主要内容包括医院基本情况清理、账务清理、财产清查和完善 制度 关于办公室下班关闭电源制度矿山事故隐患举报和奖励制度制度下载人事管理制度doc盘点制度下载 等。 1、医院基本情况清理:对医院的机构及人员状况等基本情况进行全面清理。 2、账务清理:对医院的各种银行账号、各类库存现金、有价证券、各项资金往来和会计核算科目等基本账务情况进行全面核对和清理。 3、财产清查:对医院的各项资产进行全面的清理、核对和查实。对清查出的各种资产盘盈、损失和资金挂账应当按照资产清查要求进行分类～提出相关处理建议。 ,三,清查基准日: 2015年12月31日。 三、工作原则和方法 - 2 - 各部门资产清查要按照 “统一政策、统一方法、统一步骤、统一要求”的总要求～提高认识～严肃纪律～精心组织。 ,一,坚持“谁使用～谁负责”。使用权登记是本次资产清查的一项重要内容～拥有使用权则同时负有管理责任。本次清查要求固定资产最初入账到哪个部门,即使后来有变动～但未办过户手续的,～则由哪个部门负责清查。 ,二,坚持全面彻底清查。各部门依据资产清查的要求～将各种资产,包括账内账外的固定资产,全部纳入清查的范围～不留死角～按照要求分门别类按实物逐一登记填表。 ,三,坚持实事求是、准确无误。资产登记表必须如实反映资产的客观情况～要做到准确无误～不重不漏～账卡物相符。 四、工作步骤 第一阶段:准备动员,4月15日至4月25日, 研究制定资产清查工作方案。组织开展业务培训及宣传～讲解清查程序、清查办法和填表要求～导出固定,无形,资产盘点单。 第二阶段:部门自查,4月25日至5月20日, 各部门根据下发盘点单～按时完成自查～切实做到以账对物、以物查账、见物就点、见账就清、不留死角、不打埋伏～保证清查全面彻底。 在自查的过程中对资产的状况进行如实反映～对多出和缺失的资产要分别认真填写盘盈、盘亏登记表～并说明原因～提供相 - 3 - 关证据～对不能继续使用的资产写出书面说明～经医院认定后履行相关手续: 1、盘盈的资产应提供:资产清查盘盈登记表,负责人对于盘盈情况的说明, 2、盘亏的资产应提供:资产清查盘亏登记表,盘亏情况说明,单项金额较大或重要的资产要逐项做出专项说明)及部门有关手续及相关证明材料。 未入库的捐赠品等资产～应视为盘盈资产处理。已办理资产入库手续～但未完成财务报销的～本次部门自查结束前～必须完成报销手续～否则不予安排新的采购 计划 项目进度计划表范例计划下载计划下载计划下载课程教学计划下载 。已竣工投入使用但未决算的房屋、构筑物～统一进行估值入账。 各部门自查结束后～将固定,无形,资产盘点单、资产清查盘盈登记表、资产清查盘亏登记表必须以书面形式报送医院资产清查工作办公室。 第三阶段:数据完善,5月21日至6月12日, 根据各部门报送的登记表进行信息变动、数据完善～并对各部门资产情况逐一进行复查、审核。如发现漏登或账物不符情况～予以纠正～进行补登。 第四阶段:汇总统计,6月13日至6月26日, 完善固定,无形,资产盘点单～填写资产清查明细表～生成资产清查报表和汇总表。 第五阶段:总结上报,6月27日至7月10日, - 4 - 对本次清查结果进行汇总、分析～填报资产清查明细表、资产清查报表、汇总表等～形成资产清查 报告 软件系统测试报告下载sgs报告如何下载关于路面塌陷情况报告535n,sgs报告怎么下载竣工报告下载 ～上报卫计委及财政厅。针对资产清查中发现问题提出改进措施～完善资产管理制度。 五、后续工作 ,一,资产核实。对资产清查出的资产盘盈、资产损失和资金挂账等事项～查明原因～并形成书面材料～向卫计委及财政厅提出资产核实申请～待批复后进行账务处理。 ,二,健全制度。根据资产清查情况和上级相关制度办法～制定完善医院资产管理办法。 ,三,动态管理。根据资产清查核实后的资产情况～核实、完善“资产管理信息系统”基础数据～确保资产信息数据的真实、准确。在今后的资产管理中～对资产变化情况做到及时更新～按时上报～实现资产的动态管理～切实做到家底常清～真正杜绝“前清后乱”和“清管两层皮”现象的发生。 六、组织领导 本次资产清查工作时间紧、任务重、涉及面广～必须统一思想～高度重视～明确责任分工～确保按期完成清查任务。 ,一,健全工作机构。医院成立由院长杨传华任组长～薛一涛、杨培民、李吉华任副组长～院办、设备、财务、纪监审、人事、基建、后勤等部门主要负责人组成的资产清查工作领导小组～指导全院的资产清查。资产设备处与计划财务处牵头成立资产清 - 5 - 查工作办公室～组建相关专项工作组～具体负责协调和运行医院的资产清查工作。各部门要高度重视资产清查～成立相关工作组织～具体负责本部门资产的自查工作～密切配合资产清查办公室开展工作。各部门主要负责人切实履行好第一责任人职责。 ,二,精心组织实施。各部门要按照统一部署和要求～认真学习相关文件～结合本部门实际～制定资产清查的具体实施方案～采取有效措施～切实做到以账对物、以物查账、见物就点、见账就清、不留死角、不打埋伏。对各类资产损失、资金挂账～要认真核实～查明原因～分清责任～依据有关 规定 关于下班后关闭电源的规定党章中关于入党时间的规定公务员考核规定下载规定办法文件下载宁波关于闷顶的规定 提出处理建议～确保资产清查工作不走过场～清查结果真实～经得起检验。 ,三,严肃清查纪律。各部门应坚持实事求是的原则～如实反映资产管理情况和存在问题～不得瞒报虚报。对于资产清查工作中出现的违规违法行为～将按照相关法律法规处理。 ,四,加强督导检查。加强对资产清查工作的监督指导～加强情况调度～及时汇总资产清查工作进展情况。 - 6 - 附件: 山东中药大学附属医院资产清查工作领导小组 组 长:杨传华 副组长:薛一涛 杨培民 李吉华 成 员:,以姓氏笔画为序, 王继友 白如健 李 健 刘 敏 吕 璐 牟大可 周 鹏 袁 晶 领导小组下设办公室～设在资产设备处～负责本次资产清查 的日常工作。 办公室主任:周 鹏 刘 敏 办公室副主任:王 钢 魏 鹏 为扎实做好本次资产清查工作～同时组建六个专项工作组。 一、设备工作组 组 长:周 鹏 副组长:魏 鹏 陈 雷 职 责: 1、组织开展全院范围内设备、家具的清查工作, 2、负责检查、督促各部门做好固定资产资产登记和盘盈、 盘亏证据材料收集、原因分析及复查工作, - 7 - 3、负责对各部门上报的使用信息有变化的资产进行信息变动, 4、负责制作、完善固定资产盘点单～汇总设备资产清查数据～撰写设备清查报告, 5、负责固定资产管理系统的数据维护～待上级部门批复后对盘盈、盘亏资产进行调整。 二、账务工作组 组 长:刘 敏 副组长:王 钢 职 责: 1、与资产设备处共同制定工作方案～开展业务培训, 2、负责与卫计委、财政厅联络～定期上报清查工作信息, 3、负责对医院的各种银行账号、各类库存现金、有价证券、各项资金往来和会计核算科目等基本账务情况进行全面核对和清理, 4、负责汇总本组及其他各组的资产清查数据～与年度医院财务决算数据进行核对～撰写资产清查报告, 5、待上级部门批复后对相关资产进行账务处理。 三、后勤工作组 组 长:李 健 副组长:刘 健 仲红旗 职 责: - 8 - 组织开展全院范围内的土地及各类房屋建筑物、车辆等的清查～按相关规定对东院区划拨所得的房屋建筑物进行估值入库。 四、文物陈列品组 组 长:王继友 副组长:刘 江 宋 静 职 责: 1、牵头组织对医院购置及接受捐赠的文物及陈列品进行全面核对和清理, 2、对盘盈、盘亏的文物及陈列品督促有关部门提供相应证据材料。 五、基建工作组 组 长:牟大可 副组长:房财福 职 责: 负责对在建工程进行清查～提供相关清查材料,负责对已竣工决算并移交使用的房屋建筑物进行估值入库。 六、督察审计组 组 长:袁 晶 副组长:刘丽丽 职 责: 1、负责督促检查全院资产清查工作进度, 2、根据需要审计各部门资产配置情况。 - 9 -