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财务制度及流程财务制度为加强公司的财务工作,发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用,特制定本规定。公司财务部门的职能是:一、认真贯彻执行国家有关的财务管理制度和税收制度,执行公司统一的财务制度。二、建立健全财务管理的各种规章制度,编制财务计划,加强经营核算管理,反映、分析财务计划的执行情况,检查监督财务纪律的执行情况。三、积极为经营管理服务,通过财务监督发现问题,提出改进意见,促进公司取得较好的经济效益。四、厉行节约,合理使用资金。五、合理分配公司收入,及时完成需要上交的税收及管理费用。六、积极主动与有关机构及财政、税务、...

财务制度及流程
财务制度为加强公司的财务工作,发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用,特制定本规定。公司财务部门的职能是:一、认真贯彻执行国家有关的财务 管理制度 档案管理制度下载食品安全管理制度下载三类维修管理制度下载财务管理制度免费下载安全设施管理制度下载 和税收制度,执行公司统一的财务制度。二、建立健全财务管理的各种规章制度,编制财务 计划 项目进度计划表范例计划下载计划下载计划下载课程教学计划下载 ,加强经营核算管理,反映、分析财务计划的执行情况,检查监督财务纪律的执行情况。三、积极为经营管理服务,通过财务监督发现问题,提出改进意见,促进公司取得较好的经济效益。四、厉行节约,合理使用资金。五、合理分配公司收入,及时完成需要上交的税收及管理费用。六、积极主动与有关机构及财政、税务、银行部门沟通,及时掌握相关法律法规的变化,有效规范财务工作,及时提供财务报表和有关资料。七、出纳人员应当建立健全现金、银行存款帐目,逐笔记载现金、银行款项支付。帐目应当日清月结,每日结算,帐款相符。八、凡是本公司的会计凭证、会计帐簿、会计报表、会计文件和其他有保存价值的资料,均应归档并妥善保管。九、按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备,数字准确,帐目清楚,按期报帐。十、公司设计师的返款,与设计师签协议的统一结算价3.5折,未签订协议统一4.2折结算。(若有特殊情况必须经主管领导批准总在递交财务核算。(1)出货后一周之内办返款,第一次办出货的80%,完工照片回来返剩余20%;每周一、周二递单子,若有问题第一时间 通知 关于发布提成方案的通知关于xx通知关于成立公司筹建组的通知关于红头文件的使用公开通知关于计发全勤奖的通知 业务员重新填写,若无问题周五办返款(2)完工后在返款);十一、与合作的加工厂按时通知其对账,并付款,避免减少付款拖延。十二、完成领导交付的其他工作。报销审批监控程序:1、公司费用开支必须事提出计划,按支出审批权限批准后,在计划范围内列支。2、办公用品的购置:由各部门根据需要,编制计划报行政部汇总,财务部核算费用并报领导审批后,由出纳统一购买,并建立实物帐,详细登记办公用品的进、出情况。领用时,须填制物品领用单3、申请物品必须填写申请单,注:如口头、电话、微信等非书面形式传达需要领取物品的一律不予批准。4、财务人员严格执行财务制度,并于每月月底汇总本月的费用清单做账。5、经办人按要求填写费用报销单,部门经理签字后交由财务审核,审核无误,递交主管领导审批后交出纳付款。报销发票粘贴规定:报销人应将发票及相关附件分类逐张整齐地粘贴在报销单背面(左上角处),完整规范地填写相应的报销单。具体要求为:1、费用报销单:按事类逐项逐件填写内容摘要,写清大小写金额,所附单据附件张数,有借款记录需要在报销时冲账的应注明借款人姓名、金额及时间。2、费用报销发票的内容包括日期、商品名称、单价、数量、金额并盖有开具发票单位的发票或财务专用章。经办人必须要求开票单位如实填写发票所有内容,发票涂改、大小写不符、假发票一律不予报销。为了严格公司管理制度,合理控制公司经营费用,根据公司经营活动的特点,特制订制度费用报销的控制原则:计划管理、分级负责、层层把关。由各部门经理负责本部门人员费用报销的实质性、合理性的一级审查;由财务对报销票据的合法性进行二级审查;由副总进行最后的审核批准。费用的控制实行计划管理,由需要支付费用的部门或个人先行填写“借款单”,列明:费用的性质、费用的用途、费用的预计金额、款项支付预计时间等要素,先报部门经理审批同意后,报副总审批,待取得副总签署同意的“借款单”后方能执行。费用发生过程中,原则上必需由两人或两人以上同时参与或执行,并互相监督和共同承兑相关责任。当事人在填写“费用报销单”时,应遵照“实事求是、准确无误”的原则,将费用的发生原因、发生金额、发生时间等要素填写齐全,并签署自己的名字,交共同参与的人员复查,并请其在证明人一栏上签署其姓名。“费用报销单”的填写一律不允许涂改,尤其是费用金额,并要保证费用金额的大、小写必须一致,否则无效。当事人应将填写完整、附件齐全的“费用报销单”和已经审批过的“用款申请单”一起送交本部门经理进行审批,部门经理应重点对费用发生的真实性、费用预算金额与实际金额的差异合理性进行审查,部门经理审查无异议后,应在“费用报销单”部门经理一栏签署审批意见并签署部门经理的名字。费用报销的一些操作流程:1、费用报销流程:费用报销人报销申请(填制费用报销单)------报销人部门负责人(或上级领导)确认签字------财务审核(单据、数据等方面要求)-------公司总经理(或副总)审批(侧重真实、合理性等方面负全责)------出纳复核并履行付款。备注:上述流程为公司各项费用报销的既定程序,以后各项事务的报销均需要遵照上述流程操作,否则财务部有关人员有权拒绝付款。2、费用单据要求:为了强化公司的财务纪律,规避财务风险,原则上公司一切事项报销的单据均必须取得合法的凭证。合法性的认定以国家财务、税务等方面的规定为准,具体操作由财务部负责把控落实,以可操作性为前提。公司员工任何不符合报销规定的单据财务部门有权拒绝,各级确认、审核、审批人员也不应予签字。各级签字人在不能确定的情况下不能随意签字,3、单据整理要求:报销人在报销前必须事先整理好各类单据,首先对单据的类别、时间、批次、项目等进行分类,然后按照一定的标准清晰准确的粘帖在报销单据的后面,并在附件中写明所附单据的张数。单据数量比较烦杂的要写出报销明细清单附在后面。单据分别不清晰,粘帖不规范的财务部门可要求对方改正,不改正的有权予以拒绝受理。4、预借款的操作要求:公司员工因工作需要需要事前预借款的,必须填写借款单或费用申请单,写清借款原因、预计的金额和还款日期,财务人员严格控制现金的使用。借款单要由部门负责人、副总或财务主管签字后出纳人员才能放款。在预定还款日期到期后不能还款或报销的从有关人员的工资中扣除。5、报销金额审批规定:公司为提高工作效率,规定如下:单笔报销金额或单笔票据报销金额在2000以下的,按照正常的流程由公司副总审批即可,金额超过2000以上的必须要由公司总经理的审批。财务人员操作付款时须掌握好审批金额权限,操作不规范的不得付款。6、报销或单据传递时效要求:财务人员根据财务作帐的及时性配比性要求掌握好各项报销的时间,原则上各项单据或费用必须在发生结束后按照正常规定的流程操作。原则上当月发生当月取得并当月报销,业务人员有及时催收票据的义务。7、费用报销的其他规定:公司费用报销必须真实合法,严禁使用白条或其他不合法的凭证,一些特殊情况需要使用替代凭证的,也必须由副总和财务主管的共同认可,同时做到财务操作的安全合法。另外替代凭证要求做到时间合理、摘要明确、金额确定,不能真假混杂,给公司带来财务风险。8、员工费用报销每周二、四定为报销日;9、费用报销单每月15日和27日(或28日)在白总处审核签字。以下是公司财务正常流程:一.出货流程查询库存情况,店面导购提前一天填写加工单;加工单整砖的数量,必须与出库单的数量统一;店面导购将加工单和出库单一并递交财务审核;财务审核无误库管最终开出库单;导购和司机持出库单(盖章子)和加工单(盖章子)、派车单一起去库房提货。备注:所有人员出货必须经由财务审核开具出库单方可提货,每日办公室会给店面邮箱发一份库存表备用,每天更新。二.退货流程导购开退货单(退货单用销售清单做);店长核实后签字批准;将退货单递交给财务审核;财务审核;主管领导审批同意后退款交由财务退款(严格按照退货流程);备注:厂家即时发货产品、加工产品一律不予退换;售后人员根据退货单检查退货型号、数量,而且无损伤(影响二次销售),然后经客户(工长、工人)签字确认方可拉货,货拉回来,与库管一起入库,核对数量、型号,库管填写入库单,报财务入账;(备注:若有划伤,泡水,占水泥等影响二次销售的一律不退换)三.发货流程店面人员查看库存,如客户订单的产品需要发货,及时通知客户补交余款,余款交齐后方可向财务递交发货申请单,若特殊情况客户账上余额不足需发货时经总经理审批,当事人须填写情况说明书经总经理或副总签字后在递交给财务。财务审核无误联系厂家发货,由库管跟踪物流情况。货到后通知司机去货运部提货入库。四.销售流程办公室人员每天5:30给店面打电话询问销售情况,如有销售,店面向财务递交销售报表,以及销售 合同 劳动合同范本免费下载装修合同范本免费下载租赁合同免费下载房屋买卖合同下载劳务合同范本下载 、刷卡小票等相关票据,由财务负责取回;若有客户刷卡小票丢失需开具证明经店面经理签字确认,财务需查明这笔款项是否到账,证明方可生效。每周周一店面经理与财务核对上周的账务。五.与大明宫对账流程每日成交款项店面经理及时登记;每周周一至周三财务负责与大明宫对账;对完账后(及时将账务的明细、到账金额以照片的的形式发至总经理手机,以便经理确认款项是否到账)。六、结账流程每月5日财务出库存表与库管一同去库房盘库存,核对库存商品数量。每月28日会计与出纳核对本月账务并编制财务月报表(收入、费用明细表),财务分析报告,月底递交主管领导领导。一个季度对办公室所有固定资产进行盘点清查,并制作固定资产盘点表。4.每月10日发工资,工资表及提成在8日之前做好并递交领导处审批。西安云帆建材有限公司2014.02.28合同管理制度范围本标准规定了龙腾公司合同管理工作的管理机构、职责、合同的授权委托、洽谈、承办、会签、订阅、履行和变更、终止及争议处理和合同管理的处罚、奖励;本标准适用于龙腾公司项目建设期间的各类合同管理工作,厂内各类合同的管理,厂内所属各具法人资格的部门,参照本标准执行。规范性引用《中华人民共和国合同法》《龙腾公司合同管理办法》3定义、符号、缩略语无职责4.1总经理:龙腾公司经营管理的法定代表人。负责对厂内各类合同管理工作实行统一领导。以法人代表名义或授权委托他人签订各类合法合同,并对电厂负责。4.2工程部:是发电厂建设施工安装等工程合同签订管理部门;负责签订管理基建、安装、人工技术的工程合同。4.3经营部:是合同签订管理部门,负责管理设备、材料、物资的订购合同。4.5合同管理部门履行以下职责:4.5.1建立健全合同管理办法并逐步完善规范;4.5.2参与合同的洽谈、起草、审查、签约、变更、解除以及合同的签证、公证、调解、诉讼等活动,全程跟踪和检查合同的履行质量;4.5.3审查、登记合同对方单位代表资格及单位资质,包括营业执照、经营范围、技术装备、信誉、越区域经营许可等证件及履约能力(必要时要求对方提供担保),检查合同的履行情况;4.5.4保管法人代表授权委托书、合同专用章,并按编号归口使用;4.5.5建立合同管理台帐,对合同文本资料进行编号统计管理;4.5.6组织对法规、制度的学习和贯彻执行,定期向有关领导和部门报告工作;4.5.7在总经理领导下,做好合同管理的其他工作,4.6工程技术部:专职合同管理员及材料、燃料供应部兼职合同管理员履行以下职责:4.6.1在主任领导下,做好本部门负责的各项合同的管理工作,负责保管“法人授权委托书”;4.6.2签订合同时,检查对方的有关证件,对合同文本内容依照法规进行检查,检查合同标的数量、金额、日期、地点、质量要求、安全责任、违约责任是否明确,并提出补充及修改意见。重大问题应及时向有关领导报告,提出解决 方案 气瓶 现场处置方案 .pdf气瓶 现场处置方案 .doc见习基地管理方案.doc关于群访事件的化解方案建筑工地扬尘治理专项方案下载 ;4.6.3对专业对口的合同统一编号、登记、建立台帐,分类整理归档。对合同承办部门提供相关法规咨询和日常协作服务工作;4.6.4工程技术部专职合同管理员负责收集整理各类合同,建立合同统计台帐,并负责
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