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确定审计方案——实质性测试具体审计方案表实质性测试具体审计方案表报表项目名称:重要性水平:实质性测试审计检查保证程度系数:总体规模:理论抽样规模=报表项目余额或发生额*R检查/货币精度=实际抽样规模:货币精度:测试程序执行情况说明工作底稿索引号审计人员:审计日期:复核人员:复核日期:...