部门财务分析

部门财务 分析 定性数据统计分析pdf销售业绩分析模板建筑结构震害分析销售进度分析表京东商城竞争战略分析 部门财务分析一、法脸卫生院（单位）情况（一）基本情况1.主要职能。我院始建于1956年，是一家一级甲等医院，是一所集医疗、预防、保健为一体的中心卫生院，占地面积6543平方米，实际开放床位20张。其基本职能:一是承担全镇人民群众的医疗救治、预防保健工作任务；二是负责医疗急救及突发性事件医疗救助工作；三是承担卫生院卫技人员及乡村医生业务指导的培训工作。2.机构人员情况。本年机构数1个，无增减变动2016年年末实有在职人员20人，退休5人3.机构人员当年变动情况及原因。2016年末我院职工人数为25人。其中：在职人员20人，（事业单位招考1人,调入2人，调出3人），退休人员5人。（二）当年取得的主要事业成效2016年我院工作在县卫计局和镇政府正确领导下，全面贯彻党的十八大精神，紧扣医德医风、医疗质量、管理效益这个主 题 快递公司问题件快递公司问题件货款处理关于圆的周长面积重点题型关于解方程组的题及答案关于南海问题 ，开展医疗服务，努力营造病人至上、以人为本、献身医学的向上氛围。全体干部职工携手奋进，改革创新，以开展创先争优活动、公立医院改革为契机，紧紧围绕《2016年卫生工作目标责任书》，通过强化管理，提高技术水平和服务质量，坚持以病人为中心，以提高医疗质量为重点，按照目标责任书的要求，深化内部运营机制改革，增强核心竞争能力，完成了全年各项工作任务。1.实现业务总收入217.52万元，全年门诊人次30103人次、出院人次2888人次，病床使用率、病床周转次数等各项指标均较上年有所增长。2•积极推进人事 制度 关于办公室下班关闭电源制度矿山事故隐患举报和奖励制度制度下载人事管理制度doc盘点制度下载 改革，按照上级主管部门、人事部门的有关规定及要求实行定编定岗，完善人员聘用制度和岗位 管理制度 档案管理制度下载食品安全管理制度下载三类维修管理制度下载财务管理制度免费下载安全设施管理制度下载 ，实行按需设岗、竞聘上岗、按岗聘用、合同管理、优胜劣汰、能上能下、能进能出的用人机制。并制定详细的内部竞聘上岗实施办法，完善单位人员聘用制度和岗位管理制度。4.根据有关文件精神，完善分配激励机制，全面落实绩效工资，保障医务人员合理收入，坚持优绩优酬、多劳多得，适当拉开收入差距。结合我院实际，制定出详细的内部绩效工资实施办法，充分调动广大医务人员的工作积极性。二、收入支出预算执行情况分析（一）收入支出预算安排情况包括部门（单位）收入、支出年初预算安排情况，与上年对比情况及增减变动原因，年度执行中调整情况，调整原因说明。年初预算收入219.01万元，上年预算收入万127.9元，年初预算支出219.01万元，上年预算支出127.9万元，增加91.11万元，增加原因内国家加大对卫生事业经费投入，有新增人员增加人员经费。（二）收入支出执行情况当年收入支出基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因（可用柱形图或折线图）。（1）  本年收入561.9万元，上年收入350.3万元，比上年增加211.6万元，增加60.40%,增加原因由于年内国家加大对卫生事业经费投入。（2）  本年支出483.07万元，上年支出314.93万元，比上年增加16&14万元，增加53.39%,增加原因由于年内国家加大对卫生事业经费投入。11.收入支出与预算对比分析（1）预、决算差异情况，可分收入、支出功能科目、分单位、分收入支出具体项目逐项对比（可列表）。本年预算收入为291.01万元，实际收入为291.01万元，本年预算支出为291.01万元，实际支出为291.01万元。（2）差异原因分析。差异较大的应分析到具体收入支出功能科目和具体单位。22.收入支出结构分析（1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重（可分别制作饼状图）。本年收入350.3万元，其中财政拨款收入172.38万元，占总收入49.21%；事业收入54.92万元，占总收入15.66%；其他收入123.00万元，占总收入35.13%0本年支出为314.94万元，其中基本支出300.05万元，占总支出95.27%；项目支出14.89万元，占总收入4.73%033.重点经济分类支出执行情况（1）三公经费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。（2）会议费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支岀情况分析（可做表、柱图、折线图）。（3）  重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。（4）  其他对部门（单位）影响较大的支岀情况。4.当年预算执行中存在问题、原因及改进措施（三）年末结转和结余情况1.分资金来源、资金性质结余结转情况，特别是项目经费结余情况。2.分单位结余结转情况。3.结余结转规模较大的原因分析。双财社［20141179号卫生院购置经费，双财社［20141128号中医药下达工程项目资金年末结余未支出。三、  资产负债情况分析年末部门（单位）资产、负债基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因（可用柱形图或折线图）。（一）  资产负债结构情况对资产负债具体构成进行分析，可从占比、上下年变动等方面进行分析（可用饼图、柱图或折线图），重点说明主要资产、负债基本情况、变动情况及原因。本年资产总额503.31万元，其中固定资产291.48万元，占总资产57.91%,与上年相比固定资产增加9.56万元。上年资产总额281.92万元，。本年负债总额53.54万元，上年负债23.67万元，增加29.87万元，增加44.21%。（二）  资产负债对比分析计算资产负债率，可进行连续年度的对比，分析部门（单位）资产负债管理中存在的问题，加强资产效益管理，避免潜在的资产负债风险O四、  本年度部门决算等财务工作开展情况（一）本部门（单位）财务管理、决算组织、编报、审核情况。（二）  本部门（单位）决算公开工作、主管部门对所属单位按规定批复决算工作开展情况。（三）  对部门（单位）决算管理及报表 设计 领导形象设计圆作业设计ao工艺污水处理厂设计附属工程施工组织设计清扫机器人结构设计 的意见建议。注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表（见软件查询模板）及行政事业单位财务分析指标（附后）。二、事业单位财务分析指标1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：预算收入完成率=年终执行数(年初预算数年中预算调整数)100%预算收入完成率=3502962.77(12790003502962.77)100%=73.25年终执行数不含上年结转和结余收入数预算支出完成率=年终执行数(年初预算数年中预算调整数)100%=预算支出完成率=3149378.84(12790003149378.84)100%=71.12年终执行数不含上年结转和结余支出数2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：人员支出比率=人员支岀事业支出100%公用支出比率=公用支出事业支出100%人员支出比率=2031488.183149378.84100%二64.50公用支出比率=968995.033149378.84100%二30.773.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：人均基本支出=(基本支出-离退休人员支出)实际在编人数人均基本支出=(3149378.84-236260.64)20=145655.914.资产负债率，衡量事业单位利用债权人提供资金开展业务活动的能力，以及反映债权人提供资金的安全保障程度。计算公式为：资产负债率=负债总额资产总额100%资产负债率=535316.125033086.56100%=10.64此外，行业事业单位还可根据相关财务规则规定对有关财务指标进行分析。