××××股份有限公司盈利预测审核报告(doc21页)

一、关于青海盐湖钾肥股份有限公司2001年度盈利预测的审核报告二、附件(一)青海盐湖钾肥股份有限公司2001年度合并盈利预测表(二)青海盐湖钾肥股份有限公司2001年度母公司盈利预测表(三)青海盐湖钾肥股份有限公司2001年度盈利预测的基准和假设(四)青海盐湖钾肥股份有限公司2001年度盈利预测编制 说明 关于失联党员情况说明岗位说明总经理岗位说明书会计岗位说明书行政主管岗位说明书 (五)青海盐湖钾肥股份有限公司2001年度盈利预测附表 附表1.主营业务收入、主营业务成本和营业毛利预测表附表2.产品成本预测表附表3.固定资产折旧预测表附表4.无形资产及其他资产摊销预测表附表5.工资费用及相关费用预测表附表6.销售费用预测表附表7.管理费用预测表附表8.财务费用预测表附表9.其他业务利润预测表附表10.营业税金及附加预测表12345-10111213141516171819202001年度青海盐湖钾肥股份有限公司盈利预测审核报告机密                       深同证盈字[2001]第011号○○盈利预测审核报告青海盐湖钾肥股份有限公司全体股东：我们接受委托，审核了贵公司2001年度的盈利预测表。此盈利预测表的合理编制与充分披露是贵公司的责任，我们的责任是对此盈利预测表所依据的基本假设、选用的会计政策及其编制基础进行审核，并发表审核 意见 文理分科指导河道管理范围浙江建筑工程概算定额教材专家评审意见党员教师互相批评意见 。我们的审核是依据《独立审计实务公告第4号--盈利预测审核》进行的。审核程序包括对 贵公司未来生产经营计划的评价，对盈利预测所依据的基本假设及其编制基础的分析和判断，以及我们认为必要的其他审核程序。我们认为，上述盈利预测表所依据的基本假设已充分披露，没有证据表明这些基本假设不合理，并按既定编制基础编制；其编制符合《企业会计制度》，所采用的会计政策和计算方法符合一致性原则。深圳同人会计师事务所          中国注册会计师中国注册会计师二〇〇一年四月二十六日附件(一)青海盐湖钾肥股份有限公司2001年度合并盈利预测表单位:人民币千元项  目2000年已审实际数2001年1至3月已实现未审数4月至12月预测数合计主营业务收入229,127.7553,325.28275,638.22328,963.50减：折扣与折让1,603.00------主营业务收入净额227,524.7553,325.28275,638.22328,963.50减：主营业务成本132,201.3631,730.09165,960.91197,691.00主营业务税金及附加8,835.271,371.999,971.8911,343.88主营业务利润86,488.1220,223.2099,705.42119,928.62加：其他业务利润8,559.07-263.68943.22679.54减：存货跌价损失108.57--150.00150.00营业费用6,266.744,605.5711,048.4315,654.00管理费用26,597.606,135.4522,165.5528,301.00财务费用669.06298.703,150.733,449.43营业利润61,405.228,919.8064,133.9373,053.73加：投资收益----900.00900补贴收入17,751.71659.5818,340.4219,000.00营业外收入180.1928.01--28.01减：营业外支出256.7095.59--95.59加：以前年度损益调整--------利润总额79,080.429,511.8083,374.3592,886.15减：所得税(按33%计算)----30,355.43所得税(按13%计算)10,280.451,236.5310,721.6711,958.20减：少数股东损益----1,686.031,686.03净利润(按33%计算所得税)----60,547.69净利润(按13%计算所得税)68,799.978,275.2770,966.6579,241.92公司负责人：           财务负责人：        编制人：附件(二)青海盐湖钾肥股份有限公司2001年度母公司盈利预测表单位:人民币千元项  目2000年已审实际数2001年1至3月已实现未审数4月至12月预测数合计主营业务收入229,127.7553,325.28219,440.22272,765.50减：折扣与折让1,603.00------主营业务收入净额227,524.7553,325.28219,440.22272,765.50减：主营业务成本132,201.3631,730.09123,270.91155,001.00主营业务税金及附加8,835.271,371.998,522.899,894.88主营业务利润86,488.1220,223.2087,646.42107,869.62加：其他业务利润8,559.07-263.68943.22679.54减：存货跌价损失108.57--150.00150.00营业费用6,266.744,605.574,344.438,950.00管理费用26,597.606,135.4520,419.5526,555.00财务费用669.06298.703,148.733,447.43营业利润61,405.228,919.8060,526.9369,446.73加：投资收益--------补贴收入17,751.71659.5818,340.4219,000.00营业外收入180.1928.01--28.01减：营业外支出256.7095.59--95.59加：以前年度损益调整--------利润总额79,080.429,511.8078,867.3588,379.15减：所得税(按33%计算)----29,165.12所得税(按13%计算)10,280.45--11,489.29减：少数股东损益------净利润(按33%计算所得税)----63,214.03净利润(按13%计算所得税)68,799.97--76,889.86公司负责人：           财务负责人：        编制人：附件(三)青海盐湖钾肥股份有限公司2001年度盈利预测的基准和假设基准基准本公司根据截至2000年12月31日止三年的实际经营成果,并在充分考虑本公司的现时生产经营能力、未来发展投资计划、生产计划、营销计划以及下列各项假设的前提下，采取较稳健的原则恰当编制了本公司2001年度已除税但未计非经常性项目的盈利预测表。编制该盈利预测所依据的会计政策及采用的计算方法符合我国的现行法律、法规、会计准则，并与本公司一贯采用的会计政策一致。假设1．本公司所遵循的国家及地方现行法律、法规、财经政策无重大改变；2．本公司各项经营业务所涉及的国家或地区目前的政治、经济、法律无重大改变；3．现行信贷利率和外汇汇率将在正常范围内波动；4．国家或地方的纳税基准和税率无重大改变；5．原材料价格和产品售价无重大改变；6．公司计划经营项目和投资项目能按期实现或完成；7．无其他人力不可抗拒及不可预见因素造成重大不利影响。青海盐湖钾肥股份有限公司2001年4月26日附件（四）青海盐湖钾肥股份有限公司2001年度盈利预测编制说明一、公司简介本公司是经青海省经济体制改革委员会以青体改（1997）第035号文批准，由青海盐湖工业集团有限公司（以下简称“盐湖集团”)为主发起人联合北京华北电力实业总公司、中国农业生产资料成都公司、中国科学院青海盐湖研究所、化工部连云港设计研究院、化工部长沙设计研究院、湖北东方农化中心共同以募集方式设立股份有限公司，1997年7月16日经中国证券监督管理委员会以证监发（1997）第391号文批复，本公司向社会公开发行人民币普通股A股50,000,000股,每股面值1元。1999年3月12日经中国证券监督管理委员会以证监公司字（1999）第60号文批复，本公司以1998年12月31日总股本200,000,000股为基数，按10:3的比例配售人民币普通股A股20,850,000股，配股后的总股本为220,850,000股，企业法人营业执照注册号为22659374-23-26，配股变更后的注册资本为人民币220,850,000.00元。2.公司经营范围主营氯化钾的开发、生产和销售，兼营光卤石、低钠光卤石及其它矿产品开发、加工、冶炼等。二、本公司2001年营销计划：根据2001年前已签订目前正在履行的 合同 劳动合同范本免费下载装修合同范本免费下载租赁合同免费下载房屋买卖合同下载劳务合同范本下载 和2001年以后新签订合同及意向书，本着慎重的原则预计2001年度销售各种氯化钾418.253.31吨。三、主要会计政策1.会计制度本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。本公司的会计政策系根据上述会计准则和制度拟定的。 2.记帐原则和计价基础记帐原则为权责发生制；计价基础为历史成本法。3.会计期间会计期间采用日历年度制,即自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。4.记帐本位币和外币核算方法本公司以人民币为记帐本位币。本年度内无非本位币经济业务。5.合并会计报表的编制基准和编制方法本合并会计报表系按照财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》和财会二字(1996)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等有关的要求编制的。本公司列入合并会计报表范围的子公司(详情列示于附注四子公司概况)所执行的行业会计制度，业已在会计报表合并时予以必要调整。本公司及其子公司间的所有重大交易，均在会计报表合并时予以抵销。少数股东权益是指子公司资产净值中由母公司以外的其他投资者所拥有的权益。少数股东损益是指除母公司以外的其他投资者在各子公司应分得的利润(或应承担的亏损)。6.现金等价物的确定 标准 excel标准偏差excel标准偏差函数exl标准差函数国标检验抽样标准表免费下载红头文件格式标准下载 现金等价物指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。本公司本年度内无现金等价物。7.坏帐核算方法(1)确认坏帐损失的标准：本公司对于因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项，经法定程序审核批准后列为坏帐损失。(2)坏帐损失的核算方法：本公司坏帐损失采用备抵法核算，坏帐准备根据债务单位的财务状况、现金流量等情况按帐龄分析法计提，并计入当年度损益类帐项，坏帐准备计提的比例列示如下：帐龄1年以内1-2年2-3年3-4年4-5年5年以上计提比例--3%6%9%12%100%8.存货核算方法本公司的存货分为原材料、产成品、低值易耗品、包装物四类，各类存货的取得以实际成本计价，发出存货的成本以加权平均法计算确定。决算日，本公司的存货按成本与可变现净值孰低法计价。存货跌价准备按照单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提。预计的存货跌价损失计入当年损益类帐项。低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销。包装物于领用时采用一次摊销法摊销9.长期投资核算方法(1)长期债权投资：本公司债权投资按实际支付的款项扣除应计利息后计价入帐，债权投资实际成本与债权票面价值的溢价（或折价），采用直线法于债券存续期内摊销。(2)长期股权投资：本公司股票投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利后计价入帐，其他长期投资按投出现金、固定资产、无形资产帐面净值计价入帐。取得长期股权时的成本与被投资单位所有者权益中所占份额的差额，按合同规定的投资期限平均摊销。本公司对被投资公司的长期投资采用下列会计处理方法：投资额占被投资公司资本总额不足20％时，以成本法核算；投资额占被投资公司资本总额20％至50％时，以权益法核算；投资额占被投资公司资本总额50％以上以及投资额虽占被投资公司资本总额20％至50％，但本公司对其实质上拥有控制权者，采用权益法核算并对会计报表予以合并。10.固定资产及其折旧(1)固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其它与经营有关的工器具等，以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币2,000元以上、使用期限超过二年的物品。(2)固定资产计价：固定资产按实际成本计价。惟本公司1996年12月31日的固定资产以业经资产评估机构评估，并经国家国有资产管理局确认后的价值计价。(3)固定资产折旧方法：固定资产折旧采用直线法平均计算，并根据固定资产类别的原值、估计经济使用年限和预计残值(原值的3%)确定其折旧率。各类折旧率列示如下：类  别预计使用年限（年）年折旧率房屋352.77%建筑物253.88%机器设备156.47%运输设备128.08%仪器仪表128.08%管理用具204.85%其他设备109.70%(4)本公司对固定资产由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面净值时，按可收回金额低于固定资产帐面净值的差额，计提固定资产减值准备。预计的固定资产减值损失计入当年度损益。11.在建工程核算方法在建工程按实际成本计价。在建工程达到设定地点及设定用途并交付使用时，确认为固定资产。本公司对在建工程由于长期停建、项目技术性能落后等原因导致其可收回金额低于其帐面价值时，按可收回金额低于在建工程帐面价值的差额计提在建工程减值准备。预计的在建工程减值损失计入当年度损益。12.长期待摊费用摊销方法长期待摊费用按发生时实际支付的金额入帐。大修理费用等，按预计大修理间隔期3年平均摊销。其他按受益期限平均摊销。13.收入实现的确认产品销售实现以下列条件均能满足作为依据：(1)企业已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;(2)企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的产品实施控制；(3)与交易相关的经济利益能够流入企业；(4)相关的收入与成本能够计量。提供劳务收入以下列条件均能满足作为依据：(1)劳务已完成，相关的收入已经收到或取得了收款的证据；(2)与提供劳务有关的成本能够可靠地计量。14.所得税的会计处理本公司所得税的会计处理采用应付税款法。15.税项本公司主要适用的税种、税率及有关文件税 种计税依据税率或税负备注增值税工业用氯化钾销售收入17%增值税 *     农业用氯化钾销售收入13%根据青海省格尔木市国家税务局关于依据财政部、国家税务总局财税字(1998)78号文的规定，同意本公司1998年度至2000年度免征增值税。营业税营业收入3%、5%城市维护建设税增值税、营业税额5%教育费附加增值税、营业税额3%企业所得税   应纳税所得额13%本公司适用的所得税税率为33%，根据青海省人民政府办公厅青政办函(1997)29号文件及财政部[2000]99号文件，享受企业所得税返还的优惠政策。本公司实际税负为13%。矿产资源使用费  定额 373.3万元根据青海省财政厅青财企字第(2000)1035号文，免征2000-2002年度的矿产资源使用费。矿产资源补偿费氯化钾销售收入0.9%氯化钾资源税   氯化钾产量16元/吨青海省人民政府办公厅青政办函[1997]75号文、青海省地方税务局青地税收字[1998]334号文*根据2001年1月5日青海省国家税务局青国税流字（2001）041号文，转发的财政部、国家税务总局《关于延续若干增值税免税政策的通知》的规定，本公司从2001年1月1日后可暂继续免征增值税。四、主要帐项盈利预测编制说明1.主营业务收入预测主营业务收入2001年度预测数为328,963.50千元,比2000年度预测数增长43.57%,其预测依据为：本公司2000年销售各种氯化钾294,005.00吨,实现销售收入229,127.75千元,根据历年销售情况,每年5~10月份为销售旺季,预计本公司4~12月份的销售量比1~3月份会有所增长,预计2001年度可达到35万吨,按本公司2000年的实际平均价格和2000年实际平均价格计算,预计2001年度可实现氯化钾销售收入328,963.50千元，比2000年度增加43.57%，其主要原因是：   (1)2000末增加了10万吨生产车间，以保证该生产量增加，另外，本公司通过加强质量管理、增加广告宣传和付款方式上的优惠、针对全国市场重点与各农资公司联合签定代理 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等增加销售量；(2)2001年5月成功收购控股子公司--青海盐湖三元钾肥股份有限公司，拥有57%的股权。预测销量为68,253.31吨。2.营业成本预测数营业成本全年预测数为197,691.00千元,比2000年度预测数增长49.54%,其中:（1）原材料成本：本公司生产用主要材料光卤石、十八胺、二号药剂、编制袋，随着产销量增加2000年预测的材料：光卤石采矿总成本、十八胺和二号药剂采购总成本相应增加。（2）燃料及动力成本：随着产销量增加相应增加；（3）人工成本与制造费用：随着产销量增加相应增加；（4）折旧费根据固定资产原值以及预测期间新增固定资产价值，按照本公司的折旧政策进行测算；3.补贴收入预测数补贴收入2001年预测数19,000.00千元，比2000年度预测数增长7.03%，随着销售增加相应增加。4.存货跌价损失预测数存货跌价损失随着产销量的增长而增加。5.营业费用的预测营业费用的预测是根据2001年销售增长计划，参照2000年的实际发生水平，进行调整计算,预计2001年度销售费用为15,654.00千元，较上年增长9,387.26千元，对营业费用的预测基于以下考虑：（1）工资及福利费：销售人员的工资及福利随销售增长测算增加；（2）办公费：办公费用随销售增长测算增长加；（3）广告费：产品宣传费用随销售增长测算增加；（4）其他销售费用：产品运输费用随销售增长测算增加；6.管理费用的预测本公司2001年度预测管理费用28,301.00千元，比上年增加1,703.40千元。对管理费用的预测基于以下考虑：（1）福利费、工会经费分别按预计工资总额的14%、2%测算，工资及福利费随销售增长而增加。（2）长期待摊费用摊销，以帐面原值，按3年期限进行测算。（3）教育经费,随工资及福利费增长增加。7.财务费用的预测本公司2001年度预测财务费用3,449.43千元,比2000年增加2,780.37元,主要因素为：青海盐湖工业集团有限公司占用本公司90,000,000.00元资金已归还，其相应的利息收入减少。8.主营业务税金及附加的预测（1）增值税的测算2001年度销项税额根据公司当年预计的销售收入测算，进项税额根据当年供应部门的原材料：十八胺、二号药剂、编制袋和用电计划测算；(2)资源税的测算根据2001年度预测的销售数量进行测算，预计2001年应交资源税6,506千元；（3）城市维护建设税的测算按当年预计应交增值税的5%测算、预计2001年度应交城市维护建设税1,489千元；（4）教育费附加按当年预计应交增值税的3%测算，预计2001年度应交教育费附加894千元；(5)资源补偿费根据2001年度预测的销售额进行测算，按税负0.9%预测，预计2001年应交资源补偿费2,455千元；9.所得税的预测所得税根据预测的应纳税所得额，以33%的所得税税率测算,2001年应计所得税为30,652.43千元；以13%的所得税实际税负测算，2001年应计所得税为11,606.29千元。附表1主营业务收入、成本和毛利预测预测期间：2001年度公司名称：青海盐湖钾肥股份有限公司单位:人民币元产品名称计量单位销售数量主营业务收入主营业务成本销售毛利2001年1-3月已实现未审数2001年4-12月预测数销售单价2001年预测总收入单位成本2001预测   总成本单位毛利2000年总毛利2001年预测总毛利毛利额增减率(%)2001年1-3月已实现未审数2001年4-12月预测数2001年1-3月已实现未审数2001年4-12月预测数2000年已审数2001年预测数氯化钾吨73618344635.31724.35799.80328,963,493.22431.01481.56197,691,397.80329.67313.8695,323,390.90131,272,095.4237.71公司负责人：                   财务负责人：                    制表人：附表2产品成本预测表预测期间：2001年度公司名称：青海盐湖钾肥股份有限公司单位：人民币元项目计量单位2001年1-3月已实现未审数2001年4-12月预测数2001年预测数产量：27960吨产量：388400吨产量：330000吨单耗定额年耗用量(吨)金额单耗定额年耗用量金额单耗定额年耗用量金额一、直接材料光卤石21.47元271088.875,820,278.0021.47元4231259.8790,845,149.4721.47元4502348.7296,665,427.47十八胺18000元/吨2.2440,320.0018000元/吨44.79806,290.3618000元/吨47.03846,610.36二号药剂4万元/吨2.72108,900.004万元/吨176.807,071,875.354万元/吨179.527,180,775.35编织袋1.65元/条383666633,048.901.65元/条7696126.6412,698,608.951.65元/条8079792.1213,331,657.85其他725,428.916,497,501.93- 7,222,930.84二、直接人工2,846,626.3016,061,560.8218,908,187.12职工工资2,497,040.6114,089,088.4416,586,129.05福利费349,585.691,972,472.382,322,058.07三、制造费用4,493,662.6219,190,003.7023,683,666.32四、燃料及动力煤0.78元/吨66,359.0851,760.080.78元/吨66,359.0851,760.08水0.9元/吨369333332,400.000.9元/吨4334399.683,900,959.520.9449.17万吨4,233,359.52电0.4元/度32630001,305,200.000.4元/度33602882.5013,441,153.910.436865882.5014,746,353.91气0.46元/标方882608.7406,000.000.46元/标方5442173.912,503,400.810.466324784.372,909,400.81合计16,711,864.73173,068,264.90189,780,129.63公司负责人财务负责人制表人附表3固定资产折旧预测表预测期间:2001年度公司名称:青海盐湖钾肥股份有限公司固定资产类别原值已提足折旧原值应计提折旧原值折旧方法残值率使用年限折旧率(%)2001年1-3月已实现未审数2001年4-12月预测数合计房屋及建筑物341,308,358.62341,308,358.62直线法3%35252.773.882,938,145.009,040,700.3611,978,845.36机械设备375,732,552.165,281,870.00370,450,682.16直线法3%156.475,596,393.0318,142,158.0323,738,551.06运输设备29,943,946.074,989,370.0024,954,576.07直线法3%128.08184,302.381,711,935.591,896,237.97仪器仪表3,040,339.89349,110.002,691,229.89直线法3%128.08370,239.121,198,069.641,568,308.76管理用具19,680,989.95168,130.0019,512,859.95直线法3%204.8524,441.57128,519.69152,961.26其他设备63,598,476.301,908,860.0061,689,616.30直线法3%109.71,402,478.204,587,600.305,990,078.50合计:833,304,662.9712,697,340.00820,607,322.9710,515,999.3034,808,983.6145,324,982.91公司负责人:                   财务负责人:                 制表人:34,808,983.61附表4无形资产及其他长期资产摊销预测表预测期间：2001年度公司名称：青海盐湖钾肥股份有限公司单位：人民币元项目原值摊销期限2001年预测数2001年1-3月已实现未审数2001年4-12月预测数合计1.无形资产2.递延资产固定资产大修理5,275,132.533年439,594.381,318,783.141,758,377.52质量体系认证费892,188.702001.01—2003.1274,349.06223,047.18297,396.243．其他资产合计6,167,321.23513,943.441,541,830.322,055,773.76公司负责人:财务负责人:制表人:附表5工资及费用及相关费用预测表预测期间：2001年度公司名称：青海盐湖钾肥股份有限公司单位：人民币万元部门、工程人数预计人均月工资预计工资总额按工资总额计提的费用2001年1-3月已实现未审数2001年4-12月预测数2001年预测数福利费14%工会费2%教育费1.50%住房公积金统筹养老金2001年预测数2001年预测数2001年预测数2001年预测数2001年预测数生产部门12850.1643362437.032773.03388.2255.4641.6090439销售部门1580.10367.58167.16235.1632.924.703.53734管理部门2540.127116.79564.84681.8495.4513.6310.231368合计1697520.373169.033690.03516.6073.8055.36110541公司负责人:                  财务负责人:                   制表人:附表6销售费用预测表预测期间：2001年度公司名称：青海盐湖钾肥股份有限公司单位：人民币元项目2000年已审实际数2001年预测数增减变动率增减原因说明2001年1-3月已实现未审数2001年4-12月预测数合计工资及福利费1,599,104.25770,266.411,792,323.092,562,589.5060.25%销量增加办公费88,966.9045,048.74252,097.26297,146.00234.00%业务量增大差旅费297,324.72177,858.08240,919.47418,777.5540.85%招待费477339.75203,729.90412,442.70616,172.6029.08%运费2000.00--5,257,642.735,257,642.73262782.14%广告费351,699.00--500,000.00500,000.0042.17%车维修356,169.8820,000.0020,000.00-94.38%2000年维修费含机车大修理费用消耗材料950,368.5472,958.261,320,081.531,393,039.7946.58%会务费2,080.00- - 其他2,141,686.613,335,705.751,073,190.264,408,896.01105.86%2001年含2000年运价差,且2001年运价差比2000年增加200多万元合计6,266,739.654,605,567.1411,048,697.0415,654,264.18149.80%公司负责人:财务负责人:制表人:附表7管理费用预测期间：2001年度公司名称：青海盐湖钾肥股份有限公司                      单位：人民币元项目2000年已审实际数2001年预测数增减变动率2001年1-3月已实现未审数2001年4-12月预测数合计工资3,540,438.371,167,923.752,971,883.694,139,807.4416.93%福利费497,505.43187,651.10393,377.94581,029.0416.79%差旅费212,000.5731,092.00203,674.84234,766.8410.74%办公费182,421.8899,232.77109,768.23209,001.0014.57%折旧费978,007.25286,303.251,094,786.831,381,090.0841.21%修理费489,049.43188,353.44111,646.56300,000.00-38.66%坏帐损失871,443.79-990,000.00990,000.0013.60%低值易耗品118,022.39-100,000.00100,000.00-15.27%工会经费538,003.91111,306.66510,893.34622,200.0015.65%教育经费30,421.73690.00466,010.00466,700.001434.10%劳动保险费135,041.2093,433.00243,280.28336,713.28149.34%税金456,484.33215,024.51241,975.49457,000.000.11%水电费1,182,149.18125,871.681,074,128.321,200,000.001.51%养老金4,676,715.001,176,000.004,582,544.205,758,544.2023.13%物料消耗1,560,454.25264,037.48835,962.521,100,000.00-29.51%专有技术使用费1,501,000.00375,249.991,125,750.011,501,000.000.00%董事会经费545,306.12138,837.00461,163.00600,000.0010.03%仓库经费1,679,039.33349,243.001,050,757.001,400,000.00-16.62%业务招待费126,590.7026,089.70174,912.30201,002.0058.78%土地租赁费1,133,060.00283,200.00849,860.001,133,060.000.00%递延资产摊销1,646,417.94513,943.441,541,056.562,055,000.0024.82%其他4,498,025.27501,966.873,032,496.383,534,463.25-21.42%合计26,597,598.076,135,449.6422,165,927.4928,301,377.136.41%公司负责人:财务负责人:制表人:附表8财务费用预测表预测期间：2001年度公司名称：青海盐湖钾肥股份有限公司单位：人民币元项目2000年已审实际数2001年预测数增减变动率%增减原因说明2001年1-3月已实现未审数2001年4-12月预测数合计利息支出3,739,728.00375,000.003,364,728.003,739,728.000利息收入-3,087,700.25-769,65.26-231,000.00-307,965.26-90.03银行手续费17,028.85666.3517,000.0017,666.353.74合计669,056.60298,701.093,150,728.003,449,429.09415.27公司负责人:财务负责人:制表人:附表9其他业务利润预测表预测期间：2001年度公司名称：青海盐湖钾肥股份有限公司单位：人民币元项目其他业务收入其他业务支出其他业务利润2001年1-3月已实现未审数2001年4-12月预测数2001年预测数成本税金合计2001年1-3月已实现未审数2001年4-12月预测数2001年预测数2001年1-3月已实现未审数2001年4-12月预测数2001年1-3月已实现未审数2001年4-12月预测数2001年1-3月已实现未审数2001年4-12月预测数2001年预测数布蓬收入60,234.22-60,234.22-------60,236.22-60,236.22材料收入7,780.85-7,780.853,265.60---3,265.60-3,265.604,515.25-4,515.25租赁收入2,030,000.002,030,000.00328,427.19985,281.57-101,500.00328,427.191,086,781.571,415,208.76-328,427.19943,218.43614,791.24合计68,015.072,030,000.002,098,015.07331,692.79985,281.57-101,500.00331,692.791,086,781.571,418,474.36-263,675.72943,218.43679,542.71公司负责人:财务负责人:制表人:附表10营业税金及附加预测表预测期间：2001年度公司名称：青海盐湖钾肥股份有限公司单位：人民币元项目计税依据适用税率2000年已审实际数2001年预测数2001年1-3月已实现未审数2001年4-12月预测数合计资源补偿费272,765,500.300.92,062,149.71479,927.521,974,961.982,454,889.50资源税418,253.31165,331,232.00447,360.006,058,820.006,506,180.00城市维护建设税23,000,000.005%901,177.15277,938.321,211,310.181,489,248.50教育费附加23,000,000.003%540,706.29166,762.99726,786.10893,549.09合计8,835,265.151,371,988.839,971,878.2611,343,867.09公司负责人:           财务负责人:           制表人: