预算部管理及考核办法(3)

预算部管理机制及考核办法为合理编制工程造价，规范预、结算工作程序，有效控制项目成本。必须加大对项目成本核算的跟踪、监控力度，实行项目预算主管为项目预、结算的直接责任人，负责本项目的施工图预算、割算、施工过程中的成本预控、竣工结算的编制和审计工作，做到事前科学、合理的成本目标制订；事中有效的成本控制；事后准确的成本状况分析、信息反馈，实现三位一体的系统管理过程。最大限度的降低工程成本，节约投资，从而实现利润最大化，根据公司现状及经营情况，特制定本办法。一、预算人员分工1、为了提高预算人员工作的积极性，改掉以前吃大锅饭的管理体制，实行能者多劳多得的原则，并使新的预算人员尽快成长起来，能够早日独立完成工作，将预算人员根据工作能力分为预算主管、预算员两种级别。预算主管由公司统一任命，具有独立完成预、决算的编制、审核能力，可负责项目的预算、割算、成本控制、决算审计等工作。预算员不能独立完成预、决算工作，但也能独立完成某一单项工程预算的，也可协助预算主管工作的。预算员在经过几年的工作历练，如果也能独立完成预、决算工作的也可提拔为预算主管。2、工作职责（一）、预算主管：2.1能够熟悉掌握国家的法律法规及有关工程造价的管理规定，精通本专业理论知识，熟悉工程图纸，掌握工程预算定额及有关政策规定，正确编制和审核预、决算工作。2.2负责施工项目的全过程成本控制，做好工程预算、进度割算、成本预控、结算工作，及时正确办理和完成预（结）算工作。2.3经常深入施工现场，了解工程实际情况，对设计变更、现场工程施工方法、更改材料价差、以及施工图预算中的错算、漏算、重算等问题，能及时做好调整 方案 气瓶 现场处置方案 .pdf气瓶 现场处置方案 .doc见习基地管理方案.doc关于群访事件的化解方案建筑工地扬尘治理专项方案下载 ;为竣工决算做好准备。2.4对项目进行全过程跟踪、指导现场签证单的会签，并督促项目部随时做好现场签证工作，做到遂发生遂签证，不要等到结算时才补签，杜绝甲方项目负责人及预算人员换人而无人知道签证事由的发生，给公司造成不必要的损失。2.5参加图纸会审、设计交底及预（结）算审查会议，发现的有关施工图纸的问题，应及时向技术负责人反映。根据有关文件规定配合解决预（结）算中的问题。2.6负责及时收集各种编制工程预决算的资料：包括施工图纸（图纸收、放）、施工合同、图纸会审 记录 混凝土 养护记录下载土方回填监理旁站记录免费下载集备记录下载集备记录下载集备记录下载 、涉及经济方面的会议纪要、施工方案、施工组织设计、设计变更与现场签证、施工技术核定单、材料批价单等，（涉及经济方面的签证、设计变更、材料批价单、索赔清单等必须保存原件），并将资料分类整理、编号，建立台账，台账的建立应分类（如：2014年学校改造工程：里面包含所有与甲方结算的成套资料，比如签证单、联系单、批价单、竣工图纸、结算书等，与工队的结算资料等）建立并装订成册妥善保管。2.7各分部工程完成后，及时编制各分部工程结算书。2.8工程竣工结算书外报后，根据合同约定，及时催促甲方或咨询公司进行工程结算的审计审核工作，在工程结算的审计审核工作，确保审计工作能保质保量按时完成。在审计过程中，出现不利于我方的问题，须及时向公司主管领导汇报，以便及时处理、解决。2.9正确及时编制竣工决算，随时掌握预算成本、实际成本，做到心中有数。2.10竣工结算完成之后，对典型工程案例应编制工程结算成本和目标成本的对比分析，并总结项目目标成本控制的经验和教训，及时完成工程结算资料的归档。2.11严格执行保密 制度 关于办公室下班关闭电源制度矿山事故隐患举报和奖励制度制度下载人事管理制度doc盘点制度下载 ，做好各项预算文件的保密工作。2.12负责或参与投标工程的预算编制工作。2.13协助部门经理做好各类经济预测工作，提供有关测算资料。2.14及时完成部门领导交办的其它工作。（二）、预算员：2.1能够熟悉掌握国家的法律法规及有关工程造价的管理规定，精通本专业理论知识，熟悉工程图纸，掌握工程预算定额及有关政策规定，正确编制和审核预、决算工作。2.2熟悉施工图纸懂得施工工艺和施工工序，协助预算主管做好工程预算、进度割算、成本预控、结算工作，及时办理和完成预（结）算工作。2.3经常深入施工现场了解施工情况，努力提高业务水平，提高编制工程预算的质量。2.4参加图纸会审、设计交底及预（结）算审查会议，发现的有关施工图纸的问题，应及时向技术负责人反映。根据有关文件规定配合解决预（结）算中的问题。2.5负责或参与投标工程的预算编制工作。2.6加强业务和专业知识的学习，不断提高业务技能，熟悉和掌握预算软件的使用，提高实际的工作效率。2.7各分部工程完成后，及时编制各分部工程结算书。2.8及时收集有关定额及价格信息的变化情况，如实向领导反映经济信息。2.9及时完成部门领导交办的其他工作。3、考核办法：（方案一、方案二）方案一、预算主管：实行基本工资提成的工资机制，即平时公司每月开基本工资，然后根据自己负责的预算项目进行提成，提成标准如下：3.1 预算3.1.1预算编制执行1996年《山东省建筑、安装工程综合定额》的，根据工程的结构形式、复杂程度，提成标准按照预算工程总造价的1‰-1.5‰的15%提取。3.1.2预算编制执行2003年《山东省建筑、安装工程消耗量定额》的，根据工程的结构形式、复杂程度，提成标准按照预算工程总造价的1.5‰的15%提取。3.1.3预算编制执行清单报价的：①清单报价不计算工程量的，只计算措施费和清单不包括的内容而又必须包括在报价内的，按照预算总造价的0.6‰-1‰的30%提取。②编制清单报价的：提成标准按照预算工程总造价的2.5‰-3‰的15%提取。3.1.4投标工程，根据标的调整预算报价的，一个投标单位收取预算编制费1000元，每增加一个投标单位增加500元，预算人员提取收费的20%。3.2 结算3.2.1结算编制执行1996年《山东省建筑、安装工程综合定额》的，根据工程的结构形式、复杂程度，提成标准按照结算工程总造价的2‰-2.5‰的15%提取。3.2.2结算编制执行2003年《山东省建筑、安装工程消耗量定额》的，根据工程的结构形式、复杂程度，提成标准按照结算工程总造价的2.5‰-3‰的15%提取。3.2.3清单结算根据工程的结构形式、复杂程度，提成标准按照结算工程总造价2‰的15%提取。3.3预、结算、成本预控、全过程服务：3.3.1根据工程的结构形式、复杂程度，提成标准均按照工程结算总造价的4‰-5‰的15%提取。预算员：预算员的工资由公司统一发放。预算主管也可根据自己负责的项目工作量的大小，找几个预算员（统计员）为自己负责的项目服务，人员选定可由预算主管自己选定，对于为自己项目服务的预算人员，预算主管可根据其工作能力及表现为其发放一定的奖金，作为对其工作的认可和奖励，此项费用由预算主管出资。方案二、考核分成三部分，三部分的和加在一起就是每个人的分数，三部分是：个人自查、主管打分、总经理打分。个人自查占40%，主管打分占30%，总经理打分占30%，比如，部门有个同事叫张三，他给自己打了95分，主管给他打了92分，总经理给他打了90分，那么他的最后得分就是=95*40%92*30%90*30%=92.6分。每个人的评分标准及权重数详见下表：指标权重绩效目标值考核得分 工作计划 幼儿园家访工作计划关于小学学校工作计划班级工作计划中职财务部门工作计划下载关于学校后勤工作计划 完成率10考核工作计划完成情况审计分析 报告 软件系统测试报告下载sgs报告如何下载关于路面塌陷情况报告535n,sgs报告怎么下载竣工报告下载 质量（及时性、准确性、参考价值等）评价15考核审计工作情况，提高其工作效率和工作质量，及合理化建议。审计数据的准确性10审计数据和审计结论客观真实档案材料管理工作5考核合同、工程材料、工队结算、竣工结算等档案的完整性。工程收量的及时性、准确性5考核工程收量及时，准确性。工程决算准确性及外审费用15考核工程决算与预算差异控制的差异，降低外审费用，降低工程成本。协助招投标10参与监督招投标活动，确保招标全过程的规范。监督工作10比价监督工作、比价采购工作及时、认真、订工队价格等，保证所选的供应商及工队合乎公司要求，采购活动按时、按质、按价、按量完成。工作态度10工作的责任心，公平公正意识，团队建设。学习能力5考核部门员工业务能力提升。部门协作满意度5考核其他部门对协作满意度。最后领导根据每个人一年的整体表现给予综合奖金金额*相应的分数就是最后每个人的绩效考核奖金。4.工程预、决算相关奖罚规定4.1在结算审计过程中，对维护公司利益作出较大贡献的，经主管领导核定后，给予3000元以上的奖励。4.2若能在合同约定的时间内完成工程结算审计的，给予500~1000元的奖励；4.3未能在规定的时间内完成工程预、决算、成本预控工作的，每次罚200元，超出规定时间7日内仍未完成的，对其进行双倍罚款。4.4预算人员要对自己的工作认真负责，提高预决算工作的准确度，减少误差率，误差率在±5%以内不予追究其责任，出现下列情况之一的给予相应的处罚A:招投标工程，由于预算的编制出现问题而废标的，给予预算编制人员500-1000元的处罚；B:出具的预算、成本预控数据相差太大的，每次罚200元。C:在工程决算审计过程中，超过审减额10%以上（经公司同意调整的部分除外）部分，给公司造成损失的，根据公司缴纳的审计费的多少给予1000-10000元的处罚。D:在工程结算审计中，发现有漏项部分，给公司造成损失的，根据损失的大小给予1000-3000元的处罚。4.5未能按规定收集、整理、保存工程预、决算资料的，有遗漏、丢失的，发现一处罚预算人员100元。5、离职5.1中途提出离职的预算人员，必须提前2个月向主管领导书面申请，并将完整的工程预、结算资料整理成册后，移交给新任预算员办理交接手续，且须无条件配合新任预算员的工作，确保预、决算工作的顺利进行，并且其年底应得提成部分减半发放。5.2在工程结算审计过程中提出离职的，不予批准，必须在规定时间内及时完成工程结算审计工作方可离职，否则其年底应得的提成部分全部扣除，并且不予办理离职手续。若在审计过程中，对公司应得利润部分作无原则让利的造成公司损失的，由其本人承担。5.3对擅自离开公司的，将扣除其所有工资及提成，对未办理任何交接手续的，还应承担对公司所造成的损失。5.4所有离职预算人员的工资结算，必须经主管领导签字后，才能办理工资结算。