[摘要]养老保险跟每个人都息息相关，是人们在退休后的一种生活保障。养老保险的建立促进我国稳定和谐的发展。我国养老保险制度经过多年的建设和完善，取得了可喜的成绩，但是仍然存在一些问题。本文就我国养老保险发展的历程，列举养老保险制度取得的进步，同时重点研究了当前情况下我国养老保险制度还存在哪些问题和不足，针对这些问题，研究相关资料提出了改进与完善的对策。[关键词]养老保险；问题与不足；对策；制度建设1我国养老保险制度的建立与成果1.1我国养老保险的建立与发展养老保险是我国经过立法，由法律进行规范和保护的社会性保险。目的是让社会中达到法定年龄，劳动水平下降需要退休的人员得到经济来源，保障这些老年人能够正常地生活的一种制度。我国的养老保险制度最早从20世纪50年代初就出台了相关文件，建立了社会养老保险制度，这是一个里程碑式的进步。最早的养老保险制度属于现支现付类型，存在很多不足。虽然也进行了多次修改，但直到1991年才有了飞跃式的进步，可以划分为我国养老保险制度发展的第二个阶段。这一阶段国务院出台的政策文件中，明确体现了我国养老保险制度从现支现付类型转变成统筹形式，由长期的储备形成养老保险基金。养老保险的组成从此由三大部分共同组成，国家、企业和个人分别承担养老保险费用，国家为主体并立法保障，全国范围实施养老保险制度。企业根据情况为职工承担部分养老保险基金的缴纳，而个人也形成长期逐步储蓄式的累积，为退休后准备未雨绸缪。随后也经历了多次养老保险制度的完善与改进。直到养老保险确定个人账户模式的实现，标志了我国养老保险制度跨入新的阶段，可以认为是我国养老保险制度发展的第三个阶段。建立覆盖城镇各类企业及其职工的社会统筹和个人账户相结合的城镇企业职工基本养老保险制度，形成了多种渠道筹集养老保险基金，多层次实现养老保险。个人账户的确立改变了我国早期养老保险以年金额为统计的情况，实现了每个人拥有自己的账户并且账户实名制，让信息变得相对透明同时标志着养老保险账户归个人所拥有，统一了个人发放的保险金额。初步形成了养老保险服务体系。1.2我国养老保险建设中获得的成绩首先，从国家单方建立养老保险费用模式，转变成国家、企业、个人共同承担，体现了企业的作用并帮助个人形成长期储蓄的操作以获得能够保障退休后稳定生活的经济获取。从三个阶段的转变来说，从单一模式变成了多层次、多渠道的服务模式，实现了立法保护的过程。其次，从单位自身进行核算模式中剥离出来，实现个人实名制账户，这样就让养老保险有了一定的公共性，打破了企业壁垒。一定程度上降低了行业差距造成的养老保险差距。同时个人实名制让职工和个人能够主动地进入到养老保险中，实现了个人利益和个人责任相结合。最后，我国养老保险不断扩大覆盖范围，从保险项目和标准上有一定的统一标准，在城镇中逐步普及，范围逐步扩展到全国，使得养老保险范围有了大规模的覆盖。2我国养老保险制度存在的问题和不足我国养老保险制度在短短几十年中形成，并不断改进完善，取得今天的成绩可以说速度惊人，成效有目共睹。但是我国目前养老保险也的确存在一些不足和问题，需要我们更加努力去建设。2.1历史遗留问题没有任何一个事物，诞生之初就是完美的。我国在养老保险建立初期，某些制度和我国现在的养老保险制度相比，是存在一定问题的。那么在当时形成的养老保险保障，一些在养老保险实名制前进行养老保险业务办理的，长期领取着保险金，但是无法进行账户的核实工作。一些退休人员已经去世，却仍在领取养老保险金，造成账户的虚存，为养老保险带来较大的负担。2.2人口老龄化对养老保险制度造成冲击我国国力迅猛发展，生活水平、医疗水平整体有了较大程度的提高。人们平均寿命达到73～75岁，小幅浮动。养老保险金的支取年限增长。同时人口的老龄化是指老年人所占人口比例较大，也就意味着退休人员数量会不断增长，这也加大了养老保险的支出，新时期的人口结构的变化，也使得养老保险制度面临着挑战。2.3养老保险制度不完全统一我国的养老保险制度实现的目标目前是要实现大范围的覆盖，养老保险水平达到保障人们正常的生活需要，还不能达到高品质生活的要求，这个与我国目前处于发展中国家有关。但是在我国的养老保险制度中，目前还存在制度不完全统一的问题，我国的公务员、事业编制职工的养老保险基本上采用的是国家财政拨款或者主管单位承担的方式，而对于企业则是国家、企业、个人缴纳社会基本养老保险的模式。对于农村来说，有些地区还没有完全的覆盖到，他们需要用家庭的力量来进行养老，当然我国正在实行试点性质的农村养老保险普及推广工作。但是在金额和实际的获得保险金额的层次上目前的确存在着一定的差异性。从根源上来说养老保险提供了社会资源的再次分配，但是再次分配中仍然存在差异。养老保险制度可以进一步完善与改进。2.4养老保险覆盖范围不全面，存在问题我国养老保险制度还没有达到真正的全国覆盖，存在地域性的差异，尤其是在落后的农村，很多地区还没有实施养老保险。农村的养老保险制度实施存在很多弊端。首先，农村主要以务农为首要任务，长期的积累下，对人情和耕作看的较重，对法律意识较为淡薄。所以法律规定的养老保险保障，在农村的具体实施中，难以体现法律的权威性。其次，农村的社会福利和社会养老保险推广工作在城镇之后，时间较短。目前推出了新农合养老保险制度，虽然灵活地为农村人员提供了养老保险的保障，但是在初期内看不出收益，需要农村居民进行适当的储蓄。这些对于农村推广，也存在难度。最后，农村养老保险目前覆盖范围低下，具体的操作实施起来较为复杂，很多农村居民不能通过简易的业务流程进行办理。
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