XX供水项目投资可行性分析

XX供水项目投资可行性分析编号：TF-KY-02-01马鞍山供水项目北京首创股份投资进展部2002年1月目录TOC\o"1-2"第一章马鞍山市都市和经济概况PAGEREF_Toc54499685\h0第一节马鞍山市概况PAGEREF_Toc54499686\h0第二节2002年都市要紧建设项目PAGEREF_Toc54499687\h0第三节〝十五〞期间要紧进展规划PAGEREF_Toc54499688\h1第二章马鞍山市供排水现状和规划PAGEREF_Toc54499689\h3第一节马鞍山市供排水企业状况PAGEREF_Toc54499690\h3第二节马鞍山市供水〝十五〞规划PAGEREF_Toc54499691\h4第三章马鞍山市自来水公司概况PAGEREF_Toc54499692\h6第一节自来水公司机构和治理体制PAGEREF_Toc54499693\h6第二节现有三个水厂的现状PAGEREF_Toc54499694\h47第三节马鞍山自来水公司资产和经营状况PAGEREF_Toc54499695\h48第四章水量和水价PAGEREF_Toc54499696\h54第一节供水范畴和供水量PAGEREF_Toc54499697\h54第二节供水价格PAGEREF_Toc54499698\h60第五章自来水公司财务及制水成本PAGEREF_Toc54499699\h63第一节自来水公司财务分析PAGEREF_Toc54499700\h63第二节制水成本PAGEREF_Toc54499701\h66附件PAGEREF_Toc54499702\h70马鞍山市都市和经济概况马鞍山市概况马鞍山位于安徽省东部，东北与南京市接壤，南与芜湖市相邻，西临长江，是安徽东大门，也是个国家园林都市、国家卫生都市。1956年10月，经国务院批准设市，以境内滨江而立的马鞍山命名，为省辖市。通过四十年的进展，全市现辖当涂县和花山、雨山、金家庄、向山4个区，总面积1684平方公里，人口118万，其中市区面积286平方公里，人口55万。马鞍山是以工业为主的都市，马鞍山发电厂现有装机容量91.8万千瓦。大型企业有马鞍山钢铁〔集团〕公司10万人，中国冶金建设分公司2万人。2001年国内生产总值为126亿元，财政收入18.4亿元，增长率8.7%，都市居民人均可支配收入6904元，农民人均纯收入2683元，要紧经济指标人均水平连续多年居安徽各市的首位。2001年马鞍山市比上年全市国内生产总值增长8%，实现打算目标；全市工业增加值增长7.8%。在规模工业企业中，盈利企业盈利额增长97.3%，亏损企业亏损额下降57.4%。马鞍山钢铁公司是马鞍山市最大的企业之一，马钢也是中国特大型钢铁联合企业，安徽省最大的工业企业，现有在职职工7万人，离退休职工3.3万人。自1958年8月1日成立以来，通过四十多年的自我积存，现已形成年产450万吨生铁、450万吨钢、420万吨材生产能力的特大型钢铁联合企业，马钢集团现有总资产220亿元。1997－1999年累计向国家上缴税金24.62亿元。2002年都市要紧建设项目2002打算年内建成山鹰8万吨造纸、星马2000辆专汽、丰原4万吨柠檬酸等项目。青啤10万吨项目力争年内达产，并实施20万吨扩建，中橡公司再投资1.84亿元建设3.5万吨炭黑项目。增加住宅建设规模，加快马钢花园、东晖花园等重点住宅工程建设进度，抓好其它10个小区建设及配套，全年完成施工面积100万平方米，竣工50万平方米以上。〝十五〞期间要紧进展规划经济总量国内生产总值年均增长9%左右；到2005年人均国内生产总值达到1.5万元以上，连续保持全省领先水平；财政收入与同期国内生产总值同步增长，财政收支差不多平稳。全社会固定资产投资年均增长10%。.二、1996年-2020年都市化人口进展打算〔1〕市区总人口〔具有本市常住户人口人数总和〕：1995年48.7万；2000年58.8万；2020年77万。〔2〕市区非农业人口：1999年38万；2000年46万；2020年67万。〔3〕市区流淌人口：2000年15万；2020年22万。其中暂住人口〔居住在城区一年以上的流淌人口及农业人口之和〕：2000年10万；2020年15万。〔4〕都市总人口〔市区都市非农业人口及暂住人口之和〕：2000年56万；2020年82万。马鞍山钢铁集团进展打算从2001年的销售收入100亿增加到2005年销售收入125亿元，各项技术经济指标达到行业中上游水平。到2020年，年人均产钢500吨，实现销售收入190亿元，部分指标国内领先。非钢产业：到2005年，营业收入达到20亿元。马鞍山市供排水现状和规划马鞍山市供排水企业状况马鞍山市区综合供水能力280万吨，供水主管道400多公里，用水覆盖面积和自来水普及率分别达到96%和99%。取水水源要紧来自长江，有少量地下水。马鞍山市自备水源厂要紧有八家，其中最大的为马钢，供水能力为250万m³/d。其他独立的供水企业有马鞍山市自来水公司，马鞍山港务局水厂，以及马鞍山向硫矿水厂。其它大的用水大的单位还有两个电厂，电厂供水能力为88m³/d。最小的五家总供水能力为8.14万m³/d。各供水企业的供水量以及供水范畴如下：表SEQ表\*ARABIC1马鞍山市现有供水企业及供水能力工业/民用制水能力售水量供水范畴马鞍山市自来水公司工业和民用33.5万吨20.4万吨城区要紧企事业单位、居民马钢集团供排水公司工业和民用250万吨220万吨马钢,部分城区居民、郊区居民马鞍山港务局水厂工业和民用1万吨约1万吨要紧洗船、港口居民马鞍山向硫矿水厂工业和民用2万吨0.7万吨矿山和当地居民两个电厂工业88万吨88万吨自用硫酸厂工业和民用4.8万吨采石化肥厂0.21万吨慈湖酒厂0.13万吨其中马鞍山市自来水公司和马钢集团供排水公司是当地最大的两个供排水企业。马鞍山市自来水公司的详细情形在第三章将由详细介绍。关于马钢集团供排水公司的初步调查情形如下，为便于比较，自来水公司的情形也在此简单列出：马鞍山钢铁集团公司供排水公司：固定资产为6亿元，职工1102人，工业用水为204万吨〔售水〕，生活用水16万吨〔售水〕，有一个污水处理厂，5个生活用水制水厂，和炼钢，炼铁以及自备电厂的净化设施。工业用水处理能力为200万吨。水价与马鞍山自来水公司执行的水价相同，有供水管网，收费等系统。因为是马钢下属的企业，并不单独核算。马鞍山市自来水公司：资产：1.3亿元,职工555人，工业和商业用水7万吨，生活用水13万吨，3个给水处理厂，有供水和收费的系统。目前没有污水处理厂。马鞍山市当地差不多建成了一个污水处理厂，为6000吨/日。由建委下属的市政处负责运营和治理。马鞍山市供水〝十五〞规划一、用水指标：生活用水：规划2000年人均生活用水300升，2020年人均生活用水340升，2000年都市生活用水普及率100％，2020都市生活用水普及率100％。2000年都市供水人口56万，2020年都市供水人口81万，2000年生活用水量16.8万吨/日，2020年生活用水量27.9万吨/日。工业用水及其他用水：除马钢等自备水厂供水外，市自来水公司供水量：2000年工业用水11.2万吨/日，其他用水6.0万吨/日。2020年工业用水18.0万吨/日，其他用水9.3万吨/日。日变化系数规划为1.2最高日供水量：2000年35.5万吨〔不足部分由企业自备水厂解决〕；2020年67万吨。自来水厂规模及布局：表SEQ表\*ARABIC2市属自来水厂规划表厂名现有规模〔万吨/日〕2000年规模〔万吨/日〕2020年规模(万吨/日)厂址取水口一水厂6.56.510.0湖东路北端一电厂江边二水厂9.523.023.0采石一中西采石河入江上游三水厂4.5〔船上〕5.010.0联合路南马和轮渡上游四水厂22.0采石河边采石河入江口上游濮塘水厂1.02.0濮塘濮塘水库合计20.035.567.0注：其他工业自备水厂未列入上述规划。马鞍山市自来水公司概况自来水公司机构和治理体制一、概况马鞍山市自来水公司是都市供水产、销、修、管为一体的社会服务性公用企业，是隶属于市建委的国有中型企业，公司下辖三个水厂、营来所、管道修理中心、水质化验中心〔即安徽省都市供水水质检测网马鞍山检测站，已通过国家二级计量认证〕、管道安装公司、马鞍山市水表鉴定站、设计室等多个综合服务部门，公司现有职工648人〔其中在职职工514人，离退人员134人〕。其中各类专业技术人员109人，具有中高级以上职称40余人，公司厂、网统一治理，一级核算，各水厂属公司二级部门。马鞍山市自来水公司2001年度业务主营收入为三千五百万元，利润总额为负四百三十四万。固定资产合计为1.29亿，资产总额为1.91亿元，当中，流淌资产为五千一百万。马鞍山市自来水公司水费收缴情形不行，累计三千三百万水费欠交，到目前财务处理为应收帐款。管道漏水率为27%。二、马鞍山自来水公司党委组织图党委书记纪检室1人组宣科4人工会5人团委1人武装部2人双退办1人注：党支部人数19人。三、马鞍山市自来水公司组织结构图经理副经理副经理副经理〔党委书记〕副经理生产技术科13人材料科8人经理办公室6人工程科4人财务产9人节水科6人供水稽查科5人劳资培训科3人供水治理科6人一户一表21人信息治理中心3人净水剂厂3人水表检定站14人水质化验中心6人营业所53人管道修理中心45人物业公司9人供水工程公司集体90人四水厂筹建办3人二污厂筹建处4人一水厂69人二水厂103人三水厂53人车队22人设计室5人注：此表合计人数为536人。从搜集的数据上，人员从在职人员514人〔情形介绍〕，525人〔职员调查表〕和此表的536人，不完全相同，需要和自来水公司核实。杜扫匠要紧高级治理者简历任力，男，1956年3月出生，1974年9月参加工作，1988年12月加入中国共产党，本科学历，高级工程师职称。曾任市自来水公司生产科副科长，技术科科长。1991年2月任市自来水公司副经理，1997年12月起任市自来水公司党委书记、副经理。现为自来水公司党委委员。王时明，男，1958年出生，1976年参加工作，1982年7月加入中国共产党，大专学历。曾任市建委办公室副主任，组宣科副科长、科长；城建科科长。1993年7月任建委副处长级调研员。1996年2月任市自来水公司党委书记。1997年12月起任市自来水公司经理、党委委员。张全楼，男，1952年1月出生，1969年1月参加工作，1986年7月加入中国共产党，大专学历，经济师职称。曾任市自来水公司一水厂副厂长，生产技术科副科长，经理办公室副主任、主任。三水厂支部书记，副厂长，供水综合服务公司经理。1993年3月任市自来水公司经理助理。1994年起任市自来水公司副经理。张富培，男，1956年4月出生，1975年参加工作，1985年7月加入中国共产党，大专学历。曾任市自来水公司党委办公室主任，工会副主席。营业所党支部书记、主任。劳动服务公司经理。1993年任市自来水公司经理助理。1998年4月起任市自来水公司副经理。李孝福，男，1947年10月出生，1964年9月参加工作，1980年11月加入中国共产党，大专学历。曾任市自来水公司一水厂副厂长，二水厂厂长，生产技术科科长，安保科科长。1993年3月任市自来水公司经理助理。2000年5月起任市自来水公司工会主席。李声道，男，1947年2月出生，1964年12月参加工作，1967年4月加入中国共产党，中专学历，政工师职称。曾任市自来水公司组宣科科长。1996年5月起任市自来水公司纪委书记。李翔，男，1963年1月出生，1984年7月参加工作。1983年10月加入中国共产党，本科学历。1984年7月至1988年12月在市教育、市电大工作。1988年12月调到市建委。曾任市建委团委副书记，团工委书记。1994年9月到市建一公司挂职副经理，1998年7月起任自来水公司副经理。五、职员结构调查表从表中能够看出，大中专人员占25%，总高级职称人员占7.4%。按照职工年收入情形，在1万元以下占31%，一晚至一万五千元占59%，一万五千元到两万元占9%。没有两万元以上收入人员表SEQ表\*ARABIC3职员结构调查表学历结构职称结构岗位结构在职结构年龄结构合计本科专科中专其他高级中级初级治理技术一般在职退休〈2020-3030-4040-50〉50第一水厂-4362---2-6769-1152225669第二水厂210586-133496103--2827417103第三水厂-8144--4344653--141819253管网-6336-113-4245--71420445第三产业39811876103854--162014454其他31317--1232113118--3043396118自来水公司本部2031202225372847883151-1935245234合计2881573336514867410525151112917918234676现有三个水厂的现状马鞍山市自来水公司现有都市水厂三座，沿长江自上而下南、中、北分布，总供水能力为33.5万。马鞍山市都市输配水管网已具有相当规模，共辅设清水输配水管道总长约230km，最大供水管径达DN1600。都市供水普及率达95.2％。马鞍山自来水公司日供水能力达33.5万吨，目前实际日供水20多万吨，所属三个水厂情形如下：1、一水厂供水能力为6.5万吨/日，占全市总供水能力的19％，始建于1958年，位于都市中东部葛羊路、湖东北路的路口，离长江3.6公里，以一电厂尾水为水源，供水范畴为湖北路以北地区及城东工业区一带的生产及生活用水，职工68人。1964年改造后，设计供水能力为5万，1972年又扩建2.5万，由于滤池不配套，实际供水能力为6.5万，一水厂要紧供湖北路以北花山地区一带的生活和生产用水，仍承担着都市中东部地区供水重任，始终处于满负荷运行状态。一水厂现有6.5万m³/d一级泵房一座，2.5万m³/d平流沉淀池二座，2.5万m³/d斜管沉淀池一座，6.5万m³/d一般快滤池一座，反冲洗泵房一座，3000m³清水池一座，10万m³/d二级泵房一座，排泥泵房，厂区管网，加矾加氯系统，高低压配电间，警卫室、化验楼、修理楼等。2、二水厂原设计供水能力为5万吨/日，始建于1974年，位于都市南部的采石一中北侧，以长江为水源，供水范畴要紧是湖北路以南的佳山、雨山、采石及部分向山地区的生产及生活用水。设计供水能力为5.0万，以长江水为水源，通过多次扩建后，专门是近年来，日供水10万吨扩建改造后使供水能力达23万吨/日，目前该厂实际供水为11万多吨/日，职工110人，是自来水公司的主力水厂，设备设施新且技术先进，运行良好，供水量占全市水厂供水能力50％以上。二水厂设施包括50万m³/d水源厂〔包括取水头〕一座，13万m³/d一级泵房〔包括取水头〕一座，5.0m³/d斜管沉淀池一座，7.0万m³/d斜管沉淀池二座，5.0万m³/d一般快滤池一座，8.0万m³/d一般快滤池一座，10万m³/d气水反冲滤池一座，反冲洗泵房、反冲水塔，23万m³/d二级泵房一座，5000m³清水池二座，8000m清水池一座，排泥泵房，加矾加氯系统，厂区管网，高低压配电间，警卫室、综合楼等。3、三水厂建成于1987年，位于都市北部的马和轮渡上游500米处，为一体化水上水厂，系船上水厂。以长江水为水源，设计能力为5万吨/日，由于工艺等方面的缘故，实际供水能力为4万吨/日，占全市供水能力10％，。由于设计运行参数取值过高，工艺流程存在着种种问题，实际达不到设计负荷。要紧供给城北工业区生产及居民生活用水，职工54人。通过十多年的生产运行，已近退役年限，将由新建四水厂取代。三水厂设施包括5.0万m³/d水泥船体〔沉淀池、滤池、泵舱〕，引桥，高低压配电间，加矾加氯系统等。马鞍山自来水公司资产和经营状况概况马鞍山市自来水公司2001年度业务主营收入为3500万元，利润总额为负434万元。固定资产合计为1.29亿元，资产总额为1.91亿元，当中，流淌资产为5100万。马鞍山市自来水公司水费收缴情形不是太好，累计欠交水费3300万元，到目前财务处理为应收帐款。管道漏水率为27%。1999、2000和2001年的资产损益表，负债表、利润分配表和现金流量表见附表。自来水公司所属土地共有12块，具体情形见表4所示：表SEQ表\*ARABIC4自来水公司土地一览表序号土地位置面积〔m2〕备注1一水厂厂区72958.31包括公司办公、职工住宅区2公司住宅区1993.33公司十一栋712.1234二水厂厂区26549.85二水厂住宅区4296.76一水厂一级泵房255.647慈湖加压站1010.438小双岗加压站349.149二水厂原水泵房1733310二水厂一级泵房6011佳山加压站100012珍宝园加压站1500目前自来水公司的要紧资产有三个水厂，管网，自来水公司所在地的办公楼等。详细资产状况见表5:表SEQ表\*ARABIC5资产状况调查表(万元)项目一水厂二水厂三水厂管网第三产业其他公司合计(万元)流淌资产5137长期投资958固定资产原值：机器设备房屋建筑物固定资产净值：机器设备房屋建筑物9214209493746493728649343463987478172722218403812110无形资产原值无形资产净值0递延资产原值递延资产净值7272资产合计19122流淌负债3238长期负债1250负债合计4480资产净值14634注：该数据是由马鞍山市自来水公司提供的，可能与财务报表有些出入，要紧差别在于报表和此表填充的日期不同，但财务报表没有提供详细的固定资产分类细项。三、自来水公司没有通过相关的质量认证，公司与所属部门签署目标责任 合同 劳动合同范本免费下载装修合同范本免费下载租赁合同免费下载房屋买卖合同下载劳务合同范本下载 如下：1、与三个水厂签订的目标责任成本合同2、与营业所签订的售水量、回收水费率、费用责任书3、与修理中心签订的目标费用包干责任制4、与下属独立核算实体签订的利润目标5、与相关科室签订的工作目标责任书四、对外担保、债务情形说明：对外担保对象：均为市建委下属的企事业单位—，建管处、城建开发处、市政处、市政建设总公司、公交总公司、省房市公司、当涂县自来水公司。所有担保均由市建委领导和谐，安排制自来水公司提供担保。差不多上是短期贷款，目前总额有3800万元。五、收费和欠费情形：水费收费体制：价格：都市供水价格由物价部门依照企业实际成本发生情形审核并认定，考虑成本费用新增因素，制订供水价格调整方案，按照国家计委«都市供水价格治理方法»的有关规定，召开价格听证会论证，通过后上报市政府批准执行。收费：三个水厂供水进网后，由公司所属二级部门营业所负责全市工业及居民生活用水户收费工作，实现微机化治理，营业所收费系统和银行联网，居民水费由银行代扣、代收，企、事单位用水费由银行托收、划拨、上门等多种方式收费。由于马鞍山市部分地点企业受市场经济结构调整的阻碍，经济效益低下，拖欠水费现象十分严峻，截止到去年年底，欠费自来水公司金额达到累计3300万元。不运算累计欠费，去年水费回收率为94%。要紧欠费单位名单和金额如下：表SEQ表\*ARABIC6要紧欠费单位欠费大户欠费金额(万元)欠费大户欠费金额(万元)马钢新工房所87.5十七冶行政处85.5市新型节能耐火材料厂83.1十七冶机械化公司81.0十七冶一公司72.1市化肥厂63.6市耐磨公司63.2市搬运公司56.8慈湖肉联厂55.3市无线电厂52.9马钢花山所52.0市宾馆50.9市太白酒厂二分厂50.2合计853.9目前，马鞍山市共有大院表9000块，一户一表11000块。实行一户一表以后，用水量有下降。欠费缘故要紧有：1〕有些单位的经营状况不景气，关闭或停产，欠费不能回缴。2〕水费收缴有时由单位收缴，挪作他用。3〕自来水公司往常治理力度不够。4〕个别单位和个人恶意欠费。六、关于漏水从目前获得的水厂处理制水量和售水量来看，漏水率在27%。这一数值偏高。为此专门和管网修理部张精力访谈的情形，能够得到以下信息：自来水公司拥有较为先进的设备用于测漏。在两个水厂出水没有计量，因此水厂自用水和管网滴漏率存在叠加运算。漏损由基建的缘故，关于爆管，能够适时检修但没有量化考核指标。关于明漏有要求，关于暗漏没有要求。前两年管网修理费用是每年50多万到60万元。今年检测出的漏水量为50.6万立方米。公司打算成立单独的检测漏部门，加大治理力度。七、管网都市供水主管道247公里，截止到2001年，管网部分的资产净值为3463万元。2000年要紧投资为：江东大道一期工程，投资661.28万元，红旗南路，174.29万元，湖北东路工程等。2001年管网改扩建情形如下：表SEQ表\*ARABIC72001年城区供水管道敷设〔改扩建〕一览表序号管道敷设地段管道口径及敷设长度工程造价〔万元〕1江东大道二期〔雨山路-印山路〕DN800mmL=1000m2002湖西南路〔雨山路-采向路〕DN800mmL=1400m2803雨山路〔红旗路-朱然路〕DN800mmL=450m1204红旗南路〔采向路_雨山路〕DN800mmL=400m1005采向路〔湖东路-江东大道〕DN600mmL=1100m1206开发区供水管网DN600-500mmL=15000-2000m3007向山镇供水管网DN400mmL=800m508向山镇泵房、清水池2009二水厂-江边DN800mmL=2200m48010采向路〔花园路口〕DN1000mm40合计1890八、第四水厂建设投资情形依照马鞍山市都市总体规划和马鞍山市供水规划，解决城北地区用水需求，经市委、市政府研究决定新建第四水厂，以替代三水厂、缓解一水厂供水能力不足状况，以形成南北对置供水的经济合理的都市供水方式。目前都市缺水地区要紧集中在都市中部和北部地区，在都市北部的慈湖地区，面积约10平方公里，目前有金星化工集团、穆松桥铸管〔中法合资〕等十数家大中型企业，丰源药业集团4万吨柠檬酸工程落户该地区立即建成投产，台湾中橡整体收购市碳黑厂，3.5万吨新碳黑项目差不多上马，并将连续扩建成为全国最大碳黑生产基地，该地区用水需求将有较大的增加，因此宜尽快在城北新建第四水厂以取代第三水厂，满足城北地区用水需求。四水厂位于城北慈湖乡联农村，占地110亩，设计供水能力为20万吨/日，分二期建设，一期规模为10万吨/日，项目总投资2.33亿元，其中一期1.59元，目前项目前期各项预备就绪，年内完成项目征地、〝三通一平〞，明年全面开工建设。有关第四水厂差不多签署的协议、合同如下：1、与马鞍山钢铁设计研究院签定的设计合同，总价230万元人民币；2、与荷兰DHV公司签定的第二污水处理厂利用荷兰政府货款设备采购的商务、技术合同，总价498万美元；费用发生情形为市城建开发处筹备第二污水处理厂已发生的费用200万元；市自来水公司筹备第二污水处理厂已发生的费用15万元。水量和水价供水范畴和供水量供水范畴马鞍山市自来水公司现有三个水厂，沿长江分南、北、中分布，其中一水厂供水范畴要紧是湖北路以北地区和城东工业区一带的生产及生活用水；二水厂供水范畴为湖北路以南的雨山、佳山采石及部分花山地区的生产及生活用水；三水厂为船上水厂，供水范畴为城北工业区的生产及居民生活用水。依照«1996-2020年的马鞍山市都市总体规划»〔下简称〝总体规划〞〕，马鞍山市城区要紧向东、向南方向进展，向东以向山、霍里一线为主，向南以沿205国道的梅山、银黄、当涂县城一线，供水范畴将达到77平方公里。目前城区内供水除自来水公司外，还有一些独立的供水厂，要紧是马钢供排水厂和一些小的矿山的自备的工业生产用水厂。马钢供排水厂供水规模为230万吨/天(要紧用于钢铁生产)，其中生活用水为16万吨/天，供水范畴仅局限于马钢范畴内的居民生活、办公、行政、商业用水。马钢供排水厂有五个制水车间，其中最大制水能力车间规模为10万吨/天以上。马钢供排水厂的供水管网和城区市自来水公司的供水管网相联通，但据自来水公司的经理讲，马钢供排水厂的供水管网和市自来水公司的供水管网相连接处是用阀门分开的，成为独立的两个供水系统。水量历史供水量、售水量及用水结构马鞍山市自来水公司自1997以来的历史供水量、售水量及都市用水结构见下表1所示。表SEQ表\*ARABIC8马鞍山市自来水公司供水范畴内都市水量19971998199920002001供水量(万吨)7112.827342.227303.147655.477408.81售水量(万吨)6575.86207.415950.385541.525300.26—工业用水量2691.462164.841958.321577.841600.41—生活用水量3275.633051.702990.832948.782735.70—商业用水量476.93453.13416.45453.2408.89—行政用水量131.78537.65584.78561.7555.26漏损率7.6%15.5%18.5%27.6%28.5%售水量增减率--5.6%-4.1%-6.9%-4.4%备注：上述供水量数据中，一水厂和二水厂含自用水，自用水率约3％左右；三厂不含厂区自用水。图1绘出了马鞍山市历年的供水量和售水量。图SEQ图\*ARABIC1历史供水量、售水量比较图从上述图、表中可见：自1997年来，马鞍山市自来水公司供水范畴内的年供水量差不多坚持稳固在7300万吨左右，平均每年的增长率为1％左右。而相应的售水量呈逐年下降趋势，平均每年下降率为5.4%。到目前为止还没有止滑的迹象，但下滑幅度开始减少。马鞍山市自来水公司供水范畴内的供水量和售水量在近几年有背离较大，侧面说明马鞍山市自来水公司存在治理上的问题，从我们的访谈中也侧面证实了这点。自来水公司在2000年和2001年的漏水率都超过27％，这是相当惊人的数字，远远高于20％左右的漏水率平均水平。一样来讲，都市的漏水要紧由管道漏水、公共绿化和消防、以及各种形式的偷水现象组成。而马鞍山市自97年来，市供水量变化不大，因此都市管网漏水在最近几年应保持在一定水平，因此漏水要紧是由在于公共绿化和消防、以及各种形式的偷水。这些要紧是和漏水的治理和相应措施有关。迄今为止，还没有采取十分有效可行的措施来减少漏水现象。如尽管自来水公司有检漏小组，承担都市管网的检漏和修理工作，但没有具体的考核指标。对都市的园林绿化、环卫用水，也没有进行跟踪和定量的考察，一样的做法是每年和这些政府部门进行开会协商，确定大致的收费额。明显在对漏水问题的治理上，自来水公司还有诸多需要改进和完善的地点。自来水公司差不多认识到漏水问题的严峻性，差不多在考虑如何落实治理和实施有效的措施。如自来水公司打算今年成立检漏公司，明确 职责 岗位职责下载项目部各岗位职责下载项目部各岗位职责下载建筑公司岗位职责下载社工督导职责.docx ，考核指标和工资奖金挂钩。97年的供水量和售水量相差不大，据对方介绍，要紧缘故是抄表误差，由于那时水价较低，单位和居民对所抄表数还不大在乎。工业用水量自97年来，年年下滑，但到2001年，工业用水量已差不多稳固，呈止滑和回升趋势。这种变化趋势是和我国国民经济的宏观调整紧密联系的。自98年亚洲金融风波到目前为止，我国一直处于通货紧缩状态，依照入世的要求我国经济结构也处于大调整中。具体表现在马鞍山市，一些传统企业近几年破产，如17冶、合力公司等经济效益不行，破产或减小生产规模，减少了工业生产用水。目前马鞍山市的工业用水已开始显现回升趋势，这是和工业进展的良好态势相关联的，如马钢在进行年产50万吨的轧钢技改，经济技术开发区招商引资出现良好的进展势头，去年开发区的工业总产值达6亿元。历史用水结构马鞍山市自来水公司供水范畴内的历史用水结构如下表所示。表SEQ表\*ARABIC9马鞍山市自来水公司供水范畴内用水结构项目19971998199920002001工业用水比例(%)40.934.932.928.530.2生活用水比例(%)49.849.250.353.251.6商业用水比例(%)7.37.37.08.27.7行政用水比例(%)2.08.79.810.110.5合计(%)100100100100100水量推测方法一：供水规划依照1996年马鞍山市的总体规划中的〝给水规划〞部分〔新的规划还在修改中〕，对以后15年马鞍山市的供水进行了规划推测，估量2000年、2020年供水人口分别为56万人、82万人，生活用水分布为300升/日和340升/日。依照该规划，2000年生活用水量为16.8万吨/日，工业用水11.2万吨/日，其他用水6.0万吨/日。2020年生活用水量为27.9万吨/日，工业用水18.0万吨/日，其他用水9.3万吨/日，总用水量为55.2万吨/日。方法二：供水规划进行校正该方法采纳马鞍山市的〝十五总体规划〞中的供水规划数据，考虑到供水规划数据一样都偏大，需要进行校正。具体公式如下：Q2020推测＝K2020Q2020规划(1)上式中Q2020推测为推测的2020年的用水量；Q2020规划为供水规划中的2020年的用水量；K2020为2020年的用水量校正系数，位于0~1间，K2020能够参考K2000值。K2000＝Q2000实际/Q2000规划(2)Q2020＝Q2000x(1+I)10(3)依照前面马鞍山市给水规划数据，Q2000规划=34万吨/日，Q2020规划=55.2万吨/日，该规划数据可和2000年的实际用水情形相对比，2000年实际的居民生活用水8.1万吨/日，工业用水4.3万吨/日，其他用水2.7万吨/日，总共用水量为15.2万吨/日，即Q2000实际实际为15.2，由此可得：K2000＝0.45依照我国目前经济的宏观进展，如消费指数已呈上升趋势，马鞍山市的经济进展态势，并考虑到以后生产生活用水的适度增加，假设2020的用水量校正系数K2020为0.55，依照公式(1)能够估算出2020年的用水量Q2020推测约为30万吨/日。那么平均每年的售水量增长率I约为7%。因此保守估量，今后10年内每年的售水量增长率可定为5%左右。方法三：比例相关法所谓比例相关法，即采纳综合生活用水量指标和规划人口，得出生活用水量，按生活用水量和工业用水量的比例，运算工业用水量，来进行售水量需求推测。工业用水受大的经济环境的阻碍较大，其在需求上可能会表现为突然性地大幅下降。而生活用水的需求变化一样比较平稳，并随着人口的增长一样表现为稳步上升的趋势。在测算中，将要紧依据如下的公式来进行分析：Q年用水量=Q年生活用水量+Q年非生活用水量(4)其中，Q年生活用水量＝供应人口数*日均生活用水量*365天(5)Q年非生活用水量＝KQ年生活用水量(6)K为比例系数，K=非生活用水比例/生活用水比例依照马鞍山市的总体规划，到2020年都市供水人口要达到82万人(都市非农业人口和暂住人口之和)，都市的总体进展水平达到中等发达国家水平。一样来讲，都市的人均生活用水量为200~300升/人.日，将马鞍山市和一些经济进展类似的南方都市相比较，如宜昌2000年人均用水量为239升/人/日，衢州市2000年人均用水量为210升/人/日。另外依照建设部都市水资源中心推测，2020年我国的人均生活用水量约为230升/人.日。另据访谈天津Venvidi通用水务公司，Venvidi多年的水务体会，认为欧洲国家的人均用水量一样为190升/人.日，而不是所推测的较高数据。专门是随着都市节水措施的实施，水价上涨所产生的节水效应以及居民节水意识的增强，居民人均用水量将可不能有大幅的增加。假定马鞍山市2020年人均用水量为230升/人/日，据此估算2020年都市生活用水量Q2020为18.9万吨/日。参考表2马鞍山市的各种用水结构，都市居民用水在1997年以来差不多稳固50%左右，非生活用水占50％左右，因此非生活用水和生活用水比例为50%:50%，K值约为1。由此估算出马鞍山市2020年都市用水量为37.8万吨/日。扣除目前马钢供排水公司供水范畴内的水量，其生活用水量为2万吨/日，即估算2020年都市生活用水量Q2020为16.9万吨/日。(目前还不明白马钢供排水公司供水范畴内的人口数)水量推测结果比较分析将上述三种方法所获得的推测结果列于表3中。表SEQ表\*ARABIC10不同方法所推测的自来水公司供水范畴内的用水量项目方法一(供水规划)方法一(校正法)方法二(相关比例法)用水总量55.23033.8生活用水量(万吨)27.91516.9非生活用水：生活用水1:11:11:1工业用水量(万吨/日)18.01018.9其他用水量〔万吨〕9.35供水量推测〔亿吨〕2.031.101.23年用水量增长率13.8%7%8.8%从上表中可见，供水规划的数值远远大于采纳另外两种方法的推测值。对上述推测数据阻碍专门大的一个因素是规划人口。但都市人口的数量受到太多因素的阻碍，无法作进一步定量的分析。但从总体规划中的都市建设用地布局来看，最终马鞍山市将形成〝一城四团式〞结构，当涂县也将变为马鞍山的一个行政区。因此从上述的用水需求估算来看，到2020年，保守估量，都市需水约9000万吨左右，需水量平均年增长率为5%左右。尽管到目前为止马鞍山市自来水公司的年售水量还没有表现出明显的增长趋势，但可对比衢州市的售水情形，衢州市自2000年开始都市用水已开始回升，因此假如考虑到马鞍山市的经济进展，目前自来水公司的治理现状，以及以后首创和自来水公司成立合资公司后，对合资公司的各项治理措施到位的话，能够估量今后马鞍山年售水量会有较大的增长。供水价格供水价格调整历史马鞍山市最近两次的调价记录为如下所示：表SEQ表\*ARABIC11水价调整(1998年2月23日调整)单位：元/吨序号项目差不多水价水资源费都市附加实际到户价1居民用水0.630.020.050.702办公、医疗用水0.720.020.060.803工业用水0.820.020.060.904餐饮等经营用水1.090.020.091.20表SEQ表\*ARABIC12水价调整(2002年2月年)单位：元/吨序号项目差不多水价水资源费都市附加实际到户价1居民用水0.880.020.050.952办公、医疗用水1.070.020.061.153工业用水1.140.020.061.224餐饮等经营用水1.540.020.091.65注：据自来水公司介绍，最终所执行的水价会与上述有一定差别，但综合水价会达到1.03元/吨。与邻近地区供水价格的比较与马鞍山市供水价格具有可比性的要紧都市为周边紧邻地区，如南京、合肥、芜湖、安庆等地。表SEQ表\*ARABIC13马鞍山市水价与周边都市水价比较序号项目差不多水价都市附加水资源费建设基金污水处理费实际到户价备注马鞍山居民用水0.880.050.020.952002年调价工业用水1.140.060.021.22商业用水1.540.090.021.65其他1.070.060.021.15合肥居民用水0.8650.040.0250.171.102000年9月调价。工业用水0.890.040.0250.2551.21商业用水1.300.050.0250.421.80其他1.560.060.0250.422.07芜湖居民用水0.820.030.852000年3月调价工业用水0.890.040.020.95商业用水1.430.050.021.50其他0.950.030.98安庆居民用水0.740.030.020.80含价调基金，1999年8月调价工业用水0.8550.030.020.905商业用水1.1150.060.021.195其他0.8450.030.020.905南京居民用水0.720.050.010.100.551.45含省专项费，2000年12月调价。工业用水0.950.070.010.200.551.80商业用水1.230.090.010.200.652.20其他1.350.090.010.200.582.25今后的调价空间由于马鞍山市最近两次的水价调整时刻间隔4年，目前的水价和周边都市相比，处于中上游水平，净水水价比南京和合肥低，但高于其他的都市。但周边的都市差不多于1999年和2000年左右调过水价，假如下次再调整水价，那么马鞍山市的水价又将落后于这些都市。因此以后水价调整有较大的空间。但考虑到目前马鞍山市正在筹建污水处理厂，估量污水处理厂在2年后建成，因此今后的水价调整中必定会包含污水处理费，水价中的污水处理费将大大制约净水水价的上调幅度。因此估量2年后，综合的净水水价有0.4元/吨~0.5元/吨的上调空间。假如合资后，能促使政府在2003年能小幅上调一次水价，使综合的净水水价能达到1.35左右，那么有利于今后水价的调整和合资公司的进展。自来水公司财务及制水成本自来水公司财务分析资产账面固定资产截至2001年12月马鞍山市自来水公司的固定资产原值总额为13110万元，采纳直线折旧法，残值率取4％，建筑物的折旧年限取30年，专用设备和工作设备、动力设备、运输设备和管网的折旧年限分别取取10年、11年、10年、11年。目前资产净值为7948万元，再由于二水厂技改，形成固定资产4823万元，将此也计入固定资产总值，自来水公司固定资产净值为1.277亿元。已获得自来水公司的固定资产明细汇，如下表所示。表SEQ表\*ARABIC14自来水公司固定资产一览表〔单位：万元〕：编号部门合计生产用固定资产非生产用固定资产原值净值原值净值原值净值1生产部门12122.312293.412080.712269.941.623.5一水厂921.4420.3921.4420.3二水厂5293.03264.75251.43241.241.623.5二水厂技改4823.14823.1三水厂937.8286.7937.8286.7营业所(管网)4934.73463.34934.73463.3净化剂厂35.435.435.435.42治理部门987.8477.7891.2399.396.678.4机关463.5226.0367.3148.296.277.9化验室175.2140.6174.7140.10.490.47汽车修理队349.2111.0349.2111.03合计13110.112771.112971.912669.2138.2101.8该数据和自来水公司2001的年报〝资产负债表〞中的固定资产净值数据1.295亿元略有差异。该资产中已包含管网部分。由于每年都市的部分新建管网并未全部纳入自来水公司的资产中，如一些小区开发商负责新建的管网，实际并未纳入自来水公司的资产总额中。应收帐款截止2001年底，自来水公司应收帐款达3362.22万元，2000年和1999年应收帐款分别为3401.5万元和3141.24万元。应收帐款要紧是历史水费欠帐。尽管目前自来水公司已采取一些措施，如实行居民用水和工业用水分离，并加大水费收缴力度，但历史欠帐太多，实际已形成坏账。而且水费欠缴大户往往属于效益不行的国有企业，自来水公司又不得不对它们进行供水，从而形成新的水费收缴困难，据统计每年自来水公司的水费收缴率约在94%左右。其他应收款317.8万元，要紧是四水厂筹建的开销挂账。预付帐款297.7万元，要紧是工程款项。专项应对款年末数为2671.6万元，年初数为1841.7万元，实际应对款为829.9万元。据介绍，该款项要紧用于每年的管网建设和修理。事实上际来源于水价，将水价中的0.15专项用于管网建设。过去其财务部门的作法是将该资金放在资产折旧中，称为〝加速折旧〞，并得到当地的税务、财政主管部门的同意，依照售水收入每年该资金大约有800多万元。后来经省里的检查，按往常的账上的加速折旧法是不容许的，因此今年将该资金在帐目上调整为专项应对款。依照2001年的售水量5300.26万吨，实际的专项资金应为795万元，与账上的829.9万元略有差距。各种担保自来水公司作为国有单位，隶属建委，为建委下属单位进行了贷款担保。担保单位为：建委下属事业单位如建管处、市政处、城建开发处，建委下属企业单位如市房产公司、市政建设总公司、公交总公司、当涂县自来水公司。由于担保时差不多上建委领导和谐，自来水公司不得不进行担保。到目前为止，除建管处和公交总公司的担保还未到期外，其余担保均已到期，目前担保总金额约3800万元(具体担保日期对方不予出据)。对外投资自来水公司对外的长期投资，要紧是投资300万元参股市商业银行(商业银行总股本为1亿元)，2001年，2000年，1999年，1998年的投资收益分别为为13万元，12万元，13万元，和17.6万元。从历年的投资收益来看，投资收益率远远低于8％的水平。该长期投资资产从2000年底的354.78万元猛升到2001年底的958.69万元，说明公司除参股市商业银行外，在2001年又有新的投资，但尚需证实。土地面积和土地使用税自来水公司对土地一直采纳行政划拨的方式，无形资产中无土地使用权，经了解自来水对土地按每年每平方米2元的 标准 excel标准偏差excel标准偏差函数exl标准差函数国标检验抽样标准表免费下载红头文件格式标准下载 缴纳土地使用税。自来水公司的总土地使用面积为130,856㎡。资产评估及认可目前自来水公司的帐面固定资产约为1.3亿元，流淌资产约为5100万元，长期投资约为960万元。资产总额约为1.9亿元。依照财政部有关规定，国有资产的转让必须进行资产评估，并由财政部门最后批准。因此在项目合作中要对拟进行合作的资产进行评估。鉴于业内惯例，资产的价值往往由合资双方依照投资额及投资回报等条件洽谈好资产总值，然后由资产评估机构按那个数值进行评估。由于马鞍山市目前的水价较低，每年的水费收入有限，这些限定了合作的资产总值范畴，不可能资产总值溢价太高，否那么首创的投资收益将无法得到保证。在后面的合资方案中将初步提出首创的投资额，从而反推出资产总值。制水成本直截了当制水成本三个水厂的直截了当制水成本包括电耗、原水费、净水材料、工资福利、折旧、制造费用等科目；附件一〔1〕：一水厂1997年～2001年历年制水成本明细表；附件一〔2〕：二水厂1997年～2001年历年制水成本明细表；附件一〔3〕：三水厂1997年～2001年历年制水成本明细表；附件一〔4〕：上述三厂加权平均运算的历年制水成本明细表；将最近三年来三个水厂的制水成本绘成曲线，如以下图所示。图SEQ图\*ARABIC2三个水厂的历年直截了当制水成本和加权平均制水成本从图中可见，在三个制水厂中，一水厂的制水成本最低，三水厂次之，二水厂的制水成本最高。因此今后在三个水厂联合运行时，应充分发挥一水厂和二水厂的制水能力，如此可降低总的制水成本。自1999年以来，各个水厂的制水成本差不多保持在相对稳固的状态。这具有一定的参考意义，是和自来水公司执行新水价的时刻间隔一致的。马鞍山市水价在1998年2月23日调整一次，最近将于2002年3月执行新水价，水价调整间隔四年。按照国企的一样作法，水价调整的当年，反映在制水成本上将有较大的成本上升。98年制水成本比97年有较大的增长，要紧表达在折旧费用提取加大，专门是二水厂的折旧费用从97年的119万元骤增到98年的647万元，要紧缘故是二水厂实施了技改，新建工程计入了固定资产。2001年的制水电耗总计为1100万元比2000年的电耗961万元明显增加，增幅达20％，要紧是由于电费涨价缘故。单位制水成本0.349元/吨比2000年增加0.011元/吨。在所有的制水成本要素中，工资福利增速历年都保持稳步增长速度，平均年增长率为10%左右。因此认为自来水厂的近三年的直截了当生产成本是真实的，三个水厂的加权制水成本不超过0.35元/吨。间接制水成本间接制水成本包括车队、化验室、管网营运、修理和管网折旧、治理费用和财务费用等科目，具体如下表所示。从表中可见，治理费用和管网的营运、修理和折旧占要紧部分。下面将对治理费用和管网的情形进行分析说明。治理费用附件2中列出了近三年来的治理费用和治理费用的构成。从中能够看到：近三年治理费用连续上升，年平均上升20％左右。从治理费用分构成来看，上升缘故要紧在于，治理人员的工资福利增幅太快，年增幅高达20％以上，远远高于制水车间一般职员的10％左右的工资增幅。能够明白得为治理人员过多或工资涨幅过大。2001年增加了100万元的住房公积金和坏账提取增加也是治理费用增加的缘故之一。除工资和住房公积金增加额较大外，其他费用均变化不大，保持在正常水平。管网的营运、建设和修理管网的每年的爱护费用约100多万元，管网的建设资金来源于水价中0.15元/吨的专项资金，按销售水量运算，实际每年水费收入中大致有800万元左右的资金可用于管网的营运、建设和修理。随着都市的快速扩展，今后管网建设资金将有较大的缺口，目前的水费收入还不足以解决管网建设资金问题，这是今后双方合作中需要解决的关键问题之一。表SEQ表\*ARABIC15自来水公司的制水间接成本(2001年)序号项目支出(万元)备注1车队120.0马鞍山市2001年供水量为7408.81万吨；售水量为5300.26万吨。产销率为71.5%。2化验室25.03管网营运135.04修理和管网折旧769.05治理费用1015.06财务费用50.07合计2114.08间接制水成本(元/吨)0.35以供水量计。9间接制水成本(元/吨)0.399以售