内控综合流程修订对照表原油采购业务综合流程修订对照表

“1.1原油采购业务步骤”修订对照表原步骤现修订为备注三、业务步骤步骤与控制点2.1生产经营管理部依据总裁同意签发生产经营 计划 项目进度计划表范例计划下载计划下载计划下载课程教学计划下载 中原油资源安排,结合相关事业部意见、分（子）企业原油资源需求计划、生产需求和库存情况,以及外贸代理企业提交计划提议,编制股份企业原油资源配置计划（月度计划中,通常贸易进口原油采购计划提前60天、海洋原油采购计划提前30天、陆上原油采购计划提前15天）,报总裁签发后下达给分（子）企业和各外贸代理企业实施。2.2生产经营管理部根据三个月滚动标准,分批分量下达进口原油采购计划;依据原油加工量、资源改变以及原油采购过程中资源优化、运输优化等情况,逐月滚动调整,确保月度资源总量与原油加工量趋于同时,预防油价及库存改变造成采购成本上升。2.3生产经营管理部在中国外市场、分（子）企业生产运行情况和运输情况发生改变时,可调整原油资源配置计划和进口原油采购计划,经生产经营管理部主任审批后下达实施。2.4依据国家相关法规要求,进口原油实施自动登记 制度 关于办公室下班关闭电源制度矿山事故隐患举报和奖励制度制度下载人事管理制度doc盘点制度下载 。生产经营管理部经办人员,认真查对每船进口原油品种、数量、产地、外贸代理企业情况,取得国家相关部门开具《关键工业品自动进口许可证实》申办函,外贸代理企业凭该证实到进口原油到货港口所属海关办理进口报关手续。3.2外贸代理企业依据分（子）企业委托,根据国际市场多种原油计价方法,与供油商协商贴水等事宜,确定每船进口原油计价 公式 小学单位换算公式大全免费下载公式下载行测公式大全下载excel公式下载逻辑回归公式下载 ,并将原油价格、数量、船期及租船情况书面通知分（子）企业,经分（子）企业原油采购部门书面确定后方可与供油商签署采购 协议 离婚协议模板下载合伙人协议 下载渠道分销协议免费下载敬业协议下载授课协议下载 。3.4【ERP】分（子）企业财务部门依据同意预算指标在ERP系统中对采购基金中心承诺项目进行维护和下达。5.3分（子）企业计量、仓储等部门组织并实施原油计量、化验、接卸和储存等工作,填写原油入库凭据,入库凭据须连续或分类连续编号,并载明原油品种、数量、运输方法等,经仓储部门责任人审核签字后,送生产、采购部门各一份。5.3【ERP】分（子）企业计量、仓储等部门组织并实施原油计量、化验、接卸和储存等工作,原油系统收货员依据审核确定计量单据,查对ERP系统采购订单,在系统中收货过账,并打印系统生成入库单,经仓储部门责任人审核签字后,送生产、采购部门各一份。6.1分（子）企业原油采购部门负责催收用户发票,填写付款申请并按要求权限审批。7.1分（子）企业财务部门严格审查付款申请、发票等相关凭证,按要求权限审批后,立刻组织资金付款。7.1【ERP】分（子）企业财务部门严格审查付款申请等相关凭证,按要求权限审批后,立刻组织资金付款。8.1分（子）企业财务部门认真查对付款申请、付款结算单据、发票及相关票据、原油入库凭据及原油采购协议（配置计划）,根据股份企业内部会计制度及成本核实措施,进行账务处理。相关会计凭证须经不相容岗位人员稽核。8.1【ERP】分（子）企业财务部门审核发票、入库单据、协议,三单匹配后查对价格、数量、金额,在ERP系统内进行发票校验。相关会计凭证须经不相容岗位人员稽核。8.2月末,对货到单未到原油,分（子）企业财务部门要依据生产、仓储部门实际收到数量,经会计人员复核和财务部门责任人审核后暂估入账（价格依据协议要求或由采购部门提供）,下月初原方向红字冲回;对单到货未到在途原油,应依据分（子）企业采购部门提供相关在途原油统计报表,以及发票、付款凭据等经财务部门责任人审核后进行账务处理。相关会计凭证须经不相容岗位人员稽核。8.2【ERP】分（子）企业财务部门月末对在途原油、货到票未到原油,复核业务部门提供经其部门责任人审核已校验未收货或已收货未校验采购清单后,在ERP系统中运行暂估入账。相关会计凭证须经不相容岗位人员稽核。9.1分（子）企业生产、仓储部门应编制接卸原油日报表、原油库存日报表。月末,生产、采购、财务、仓储等部门应对当月原油采购量、接卸量进行逐笔查对,并编制月度统计报表,内容应包含原油品种、数量、价格、运输方法、协议号、在途等。若出现超出股份企业内控损耗标准差异,应 分析 定性数据统计分析pdf销售业绩分析模板建筑结构震害分析销售进度分析表京东商城竞争战略分析 原因,提出处理意见,报分（子）企业分管副经理审批。9.1【ERP】月末,分（子）企业生产、仓储部门复核原油收货单据、ERP系统中实际收货数量、发票量,并与系统原油库存月报表查对。若出现超出股份企业内控损耗标准差异,应分析原因,提出处理意见,报分（子）企业分管副经理审批。9.2生产经营管理部每旬、月依据分（子）企业、外贸代理企业上报中国陆上原油、海洋原油及进口原油采购完成情况,编制原油配置完成旬报和月报。生产经营管理部每七天与外贸代理企业召开例会对接情况,同时利用进口原油管理信息系统随时上报原油采购及运输情况,确保分（子）企业原油配置计划实施正确性。9.3分（子）企业统计部门应会同原油采购、生产、仓储、财务等部门对原油进行盘点,找出实物库存与账面库存超出股份企业内控损耗标准差异原因;依据实际加工量、期早期末库存量和实际入库量,计算途耗、储耗,依据内部管理措施,落实部门责任,对超出股份企业内控损耗标准途耗、储耗进行考评。10.1生产经营管理部每个月5日前依据分（子）企业上报原油资源完成数据,统计汇总编制原油资源完成月报。10.2生产经营管理部每个月10日前编制原油资源完成情况月度分析汇报。三、业务步骤步骤与控制点2.1生产经营管理部依据生产经营计划中原油资源安排,结合相关事业部意见、分（子）企业原油资源需求计划、生产需求和库存情况,以及外贸代理企业提交计划提议,编制股份企业原油资源配置计划（月度计划中,通常贸易进口原油采购计划提前60天、海洋原油采购计划提前30天、陆上原油采购计划提前15天）,按要求权限审批后报总裁签发下达给分（子）企业和各外贸代理企业实施。2.2生产经营管理部根据三个月滚动标准,分批分量下达进口原油采购计划;依据原油加工量、资源改变以及原油采购过程中资源优化、运输优化等情况,逐月滚动调整,确保月度资源总量与原油加工量趋于同时。2.3生产经营管理部在中国外市场、分（子）企业生产运行情况和运输情况发生改变时,可调整原油资源配置计划和进口原油采购计划,经生产经营管理部分管副主任审批后下达实施。2.5【ERP】分（子）企业财务部门依据同意预算指标在ERP系统中对采购基金中心原油承诺项目进行维护和下达。5.3分（子）企业计量、仓储等部门组织并实施原油计量、化验、接卸和储存等工作。【非ERP】仓储人员填写原油入库凭据,入库凭据须连续或分类连续编号,并载明原油品种、数量、运输方法等,经仓储部门责任人审核签字后,送生产、采购部门各一份。【ERP】原油系统收货员依据仓储部门责任人审核确定计量单据,查对ERP系统采购订单,在系统中收货过账。6.1分（子）企业原油采购部门负责催收供给商发票,填写付款申请;财务部门严格审查付款申请、发票等相关凭证,按要求权限审批后,立刻组织资金付款。7.1【非ERP】分（子）企业财务部门认真查对付款申请、付款结算单据、发票及相关票据、原油入库凭据及原油采购协议（配置计划）,根据股份企业内部会计制度及成本核实措施,进行账务处理。相关会计凭证须经不相容岗位人员稽核。【ERP】分（子）企业财务部门审核发票、入库单据、协议,三单匹配后查对价格、数量、金额,在ERP系统内进行发票校验。相关会计凭证须经不相容岗位人员稽核。7.2月末,对单到货未到在途原油,应依据分（子）企业采购部门提供相关在途原油统计报表,以及发票、付款凭据等经财务部门责任人审核后进行账务处理。相关会计凭证须经不相容岗位人员稽核。【非ERP】对货到单未到原油,分（子）企业财务部门要依据生产、仓储部门实际收到数量,经会计人员复核和财务部门责任人审核后暂估入账（价格依据协议要求或由采购部门提供）,下月初原方向红字冲回。相关会计凭证须经不相容岗位人员稽核。8.1【非ERP】:分（子）企业生产、仓储部门应编制接卸原油日报表、原油库存日报表。月末,生产、采购、财务、仓储等部门应对当月原油采购量、接卸量进行逐笔查对,并编制月度统计报表,内容应包含原油品种、数量、价格、运输方法、协议号、在途等。【ERP】:月末,分（子）企业生产、仓储部门复核原油收货单据、ERP系统中实际收货数量、发票量,并与系统原油库存月报表查对。若出现超出股份企业内控损耗标准差异,应分析原因,提出处理意见,报分（子）企业分管副经理审批。8.2生产经营管理部每个月依据分（子）企业、外贸代理企业上报中国陆上原油、海洋原油及进口原油采购完成情况,编制原油配置完成月报。生产经营管理部每日与外贸代理企业召开例会对接情况,同时利用进口原油管理信息系统随时上报原油采购及运输情况,确保分（子）企业原油配置计划实施正确性。8.3分（子）企业统计部门应会同原油采购、生产、仓储等部门每个月对原油进行盘点,找出实物库存与账面库存超出股份企业内控损耗标准差异原因;依据实际加工量、期早期末库存量和实际入库量,计算途耗、储耗,依据内部管理措施,落实部门责任,对超出股份企业内控损耗标准途耗、储耗进行考评。9.1分（子）企业每个月3日前经过原油计划信息管理系统报生产经营管理部原油完成情况月报,对存在问题进行分析并提出降本增效方法。生产经营管理部每个月10日前依据分（子）企业上报原油资源完成数据,统计汇总编制原油资源完成月报,对外贸代理企业、分（子）企业原油采购、运输、统计等情况进行评选、考评。修订修订修订删除删除修订合并修订合并（删除）合并合并修订合并修订修订合并（删除）修订