保险公司的基本知识培训课件

金融市场与金融机构第十一章保险公司学习目标1.保险公司的基本知识2.保险公司的资产负债表及剖析3.保险公司的业务模型及其分析4.保险公司的组织结构5.保险公司的风险管理6.保险公司的创新和发展11.1　保险公司概述根据《中华人民共和国保险法》,保险是指投保人根据合同约定,向保险人支付保险费,保险人对于合同约定的可能发生的事故及因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金的责任,或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限等条件时承担给付保险金责任的商业保险行为。1995年6月30日第八届全国人民代表大会常务委员会第十四次会议通过。根据2002年10月28日第九届全国人民代表大会常务委员会第三十次会议《关于修改<中华人民共和国保险法>的决定》修正,2009年2月28日第十一届全国人民代表大会常务委员会第七次会议修订,修订后的《中华人民共和国保险法》自2009年10月1日起施行。保险公司的功能1.经济补偿和风险保障的功能：保险公司通过向众多的投保个人和单位收取保险费,建立保险基金,以有效的方式运作基金,来为不幸遭受损失的被保险人提供经济保障、分摊损失2.储蓄投资的功能：投保人通过购买相关险种的保险可以进行个人的储蓄和资产投资。保险公司可以通过组织社会闲散资金,积聚起巨额的损失保障基金,这些基金在赔偿支付之前,可用于各种实业投资和金融证券投资来使保险资金保值、增值。3.防灾防损功能：保险公司不仅分担风险,在日常经营中,保险公司还充分发挥其防灾防损的职能,积极地参与到各项防灾防损工作中。因为保险公司在承保、理赔等日常业务中与各种灾害事故接触,掌握了各种灾害事故的统计资料,对灾害事故的原因也有一定的分析和研究,积累了丰富的防灾防损经验,保险公司可以通过提供业务经营或费率减免等手段来促使和鼓励投保单位和个人加强防灾防损工作。保险公司的分类1.根据保险公司风险转移的层次进行分类根据保险公司的风险转移层次,可以将保险公司分为(原)保险公司和再保险公司。(原)保险公司强调为普通公众提供保险服务,接受投保人转移的风险,属于风险的初次转移;再保险公司则承保(原)保险公司出于法律或经营需要而转移的那些直接业务。换言之,再保险公司的客户通常是(原)保险公司,再保险公司接受(原)保险公司转移的风险,属于风险的再次转移。2.根据保险公司提供保险的类型进行分类根据保险公司的业务类型,可以将保险公司分为人身保险公司(也称寿险公司)和财产保险公司(简称“产险公司”)。人身保险公司通常经营人寿保险、健康保险以及意外伤害保险,这些保险所保障的是人的寿命和身体,一旦被保险人遭受伤害或死亡,或者生存到保险期满之后,人身保险公司必须承担给付保险金的责任。人寿保险承保的内容包括意外死亡、疾病和退休。相比之下,财产保险公司通常经营财产保险和意外伤害保险。其中,财产保险保障的对象是被保险人的财产,以自然灾害及意外事件造成的财产损失为保险责任。财产保险承保的内容包括与事故相关的人身伤害和债务、盗窃、火灾以及其他灾难。在本章后面将从人身保险公司和财产保险公司两个角度分别讨论保险公司的主营业务和运营方式。我国保险行业的规模、结构与构成截至2011年末,全国共有保险集团公司10家,保险公司130家,保险资产管理公司11家。从保险公司资本结构的属性看,中资保险公司共有79家,外资保险公司共有51家。其中,中资产险公司39家,中资寿险公司37家,中资再保险公司3家;外资产险公司21家,外资寿险公司25家,外资再保险公司5家。全国共有省级(一级)分公司1619家,中支和中支以下营业性机构68968家。2011年,中资保险公司原保险保费收入为13866.24亿元,市场份额为96.7%;外资保险公司原保险保费收入473.01亿元,市场份额为3.3%。在财产保险公司原保险保费收入中,中资财产险公司原保险保费收入为4726.95亿元,市场份额为98.91%;外资财产险公司原保险保费收入为52.11亿元,市场份额为1.09%。在人身保险公司原保险保费收入中,中资寿险公司原保险保费收入为9139.11亿元,市场份额为95.6%;外资寿险公司原保险保费收入为420.9亿元,市场份额为4.4%。财产保险公司的市场状况2011年财产保险公司共实现原保险保费收入4779亿元(包括财产保险公司经营的意外险和短期健康险保险费收入161.24亿元,见图11—2),占保险市场原保险保费收入的33.33%。在各财产保险公司中,人保股份、太保产险、平安产险3家公司原保险保费收入合计占财产保险公司原保险保费收入的比例为66.6%。寿险公司的市场状况2011年寿险公司共实现原保险保费收入9560亿元(见图11—2),占保险市场原保险保费总收入的66.67%。在各寿险公司中,国寿股份、太保寿险、平安寿险3家公司原保险保费收入合计所占的市场份额为55.47%。2000—2011年财产保险公司保险费收入和增幅对比图(左)及2000—2011年寿险公司保险费收入和增幅对比图(右)11.2　保险公司的业务体系:基于资产负债表的分析保险公司作为自主经营、独立核算、自负盈亏的市场竞争主体,其财务管理是保险公司经营管理过程中的重要环节。基于财务报表的对保险公司财务状况和经营成果的分析,可以反映出保险公司的经营全貌,包括保险公司各类保险产品的保险费收入及比重、保险公司资金的来源及运用等等,从而使我们能够更好地了解保险公司的业务体系。人身保险公司的主要业务(1)资产方面。资产金额排前三位的分别为持有至到期投资、可供出售金融资产、定期存款,三者之和占据了平安人寿保险公司资产总额的四分之三以上。可以发现,这三类资产均属于长期投资这一类,表明在平安人寿的资产配置中,长期投资占据了很大比重。结合人寿保险公司的经营特征,不难想出产生这种现象的原因。人寿保险以人的生命表为依据来计算所收取保险费的数额,故其所得的保险费收入必须满足长期的赔偿给付,由于货币存在时间价值,所以人寿保险的资产中长期投资比重较大。(2)负债方面。平安人寿保险公司的负债中金额最大的两项分别为寿险责任准备金和保户储金及投资款。寿险责任准备金是指保险公司为将来要发生的保险责任而提存的资金。寿险公司80%~90%的负债都为寿险责任准备金负债,这些准备金大小在精算假设上的轻微变化或在准备金评估 方法 快递客服问题件处理详细方法山木方法pdf计算方法pdf华与华方法下载八字理论方法下载 上的变化都会对某个时期的收入和公司的价值产生极大的影响。保户储金及投资款体现了人寿保险具有理财的特征。平安人寿保险公司的资产负债表(2011年12月31日)单位:百万元资产2011年2010年负债及所有者权益2011年2010年资产:  负债:  货币资金24179.9753117.26短期借款——拆出资金——拆入资金——交易性金融资产6792.0914985.91交易性金融负债——衍生金融资产—0.11衍生性金融负债——买入返售金融资产1808.801250.00卖出回购金融资产款45546.5082557.57应收利息13082.6710916.28预收保险费2182.311030.49应收保险费5112.303600.27应付手续费及佣金1652.221442.48应收代位追偿款——应付分保账款247.27232.79应收分保账款107.93182.98应付职工薪酬648.96729.18应收分保未到期责任　7.81　22.18应交税费2170.43221.55准备金  应付赔付款13052.339180.31应收分保未决赔款准 0.10 14.18应付保单红利17978.6314182.34备金  保户储金及投资款217875.75176623.73应收分保寿险责任准 225.91 218.27未到期责任准备金879.89867.7备金  未决赔款准备金263.86274.89应收分保长期健康险 330.63 312.00寿险责任准备金408665.64348081.61责任准备金  长期健康险责任准备金52250.2146393.21资产2011年2010年负债及所有者权益2011年2010年保户质押贷款14105.178430.97长期借款1665.001845.00定期存款134566.63105146.14应付债券3996.58—可供出售金融资产183381.69154986.89独立账户负债37451.5144277.85持有至到期投资352445.82311855.67递延所得税负债264.8287.18长期股权投资19171.9918624.95其他负债2821.262816.56存出资本保证金5760.004760.00负债合计809613.15731044.44投资性房地产6644.815775.66所有者权益:——固定资产4978.063923实收资本(或股本)33800.0023800.00无形资产6606.776333.07资本公积-10381.12471.97独立账户资产37451.5144277.85减:库存股——递延所得税资产9569.345937.75盈余公积2410.711335.61其他资产21623.586991.13一般风险准备2476.801401.70   未分配利润9171.662693.17   少数股东权益862.38915.63   所有者权益(或股东权益)合计:38340.4330618.08资产总计:847953.58761662.52负债和所有者权益(或股东权益)总计:847953.58761662.52人身保险公司的主要业务1.人寿保险人寿保险是以被保险人的寿命为保险标的,以被保险人的生存或死亡为保险事故的人身保险。人寿保险产品按照设计类型分为普通型人寿保险和新型人寿保险。按照保险责任分类,普通型人寿保险又分为定期寿险、终身寿险、两全保险和年金保险;新型人寿保险又分为分红寿险、投资连结保险或万能保险等。定期寿险是指以死亡为给付保险金条件,且保险期限为固定年限的人寿保险。具体而言,定期寿险在合同中规定一定时期为保险有效期,若被保险人在约定时期内死亡,保险人即给付受益人约定数额的保险金;如果被保险人在保险期限届满时仍然生存,契约即行终止,保险人无给付义务,亦不退还已收的保险费。终身寿险是指以死亡为给付保险金条件,且保险期限为终身的人寿保险。终身寿险是一种不定期的死亡保险,即保险合同中并不规定期限,自合同有效之日起,至被保险人死亡为止。也就是保险人对被保险人要终身负责,无论被保险人何时死亡,保险人都有给付保险金的义务。两全保险也称生死合险,是指在保险期间内以死亡或生存为给付保险金条件的人寿保险,是将定期死亡保险和生存保险(生存保险是指以被保险人在保险期满时仍生存为给付保险金条件的人寿保险)结合起来的保险形式,即被保险人在保险合同规定的年限内死亡或合同规定时点仍生存,保险人按照合同承担给付保险金责任的生存和死亡混合组成的保险。年金保险是指以生存与否为给付保险金条件,按约定分期给付保险金,且分期给付保险金的间隔不超过一年(含一年)的人寿保险。分红寿险是指保险公司将其实际经营成果优于定价假设的盈余,按一定比例向保单持有人进行分配的人寿保险产品。这里的保单持有人是指按照保险合同,享有保险合同利益及红利请求权的人。投资连结保险是指包含保险保障功能并至少在一个投资账户拥有一定资产价值的人身保险产品。投资连结保险的投资账户必须是资产单独管理的资金账户。投保人可以选择其投资账户,投资风险完全由投保人承担。万能保险是一种缴费灵活、保额可调整、非约束性的寿险。保单持有人在缴纳一定量的首期保险费后,也可以按自己的意愿选择任何时候缴纳任何数量的保险费,只要保单的现金价值足以支付保单的相关费用,有时甚至可以不再缴费。而且保单持有人可以在具备可保性的前提下,提高保额,也可以根据自己的需要降低保额。2.意外伤害险意外伤害险是指以意外伤害而致身故或残疾为给付保险金条件的人身保险。意外伤害险有三层含义:第一,必须有客观的意外事故发生,且事故原因是意外的、偶然的、不可预见的;第二,被保险人必须有因客观事故造成人身死亡或残疾的结果;第三,意外事故的发生和被保险人遭受人身伤亡的结果,两者之间有着内在的、必然的联系,即意外事故的发生是被保险人遭受伤害的原因,而被保险人遭受伤害是意外事故发生的后果。按照投保人数划分,意外伤害险可以分为个人意外伤害险和团体意外伤害险两大类。个人意外伤害险的分类方式较多,按投保动因可分为自愿意外伤害险和强制意外伤害险;按保险危险分为普通意外伤害险和特定意外伤害险;按保险期间分为一年期意外伤害险、极短期意外伤害险和多年期意外伤害险;按险种结构分为单纯意外伤害险和附加意外伤害险。团体意外伤害险是以团体方式投保的人身意外伤害险,其保险责任、给付方式均与个人投保的意外伤害险相同。3.健康险健康险是以被保险人的身体为保险标的,使被保险人在疾病或意外事故所致伤害时发生的费用或损失获得补偿的一种保险。按照承保对象不同,健康险可以分为个人健康保险和团体健康保险。按照保险责任分类,健康险可以分为医疗保险、疾病保险、失能收入损失保险和护理保险等。(1)个人健康保险。个人健康保险是指以单个自然人作为投保对象的健康保险。一般保险公司经营的个人健康保险的险种主要有医疗保险、疾病保险、失能收入损失保险和护理保险等。医疗保险是指以保险合同约定的医疗行为的发生为给付保险金条件的,为被保险人接受诊疗期间的医疗费用支出提供保障的保险。疾病保险是指以保险合同约定的疾病的发生为给付保险金条件的保险。失能收入损失保险是指以因保险合同约定的疾病或者意外伤害导致工作能力丧失为给付保险金条件的,为被保险人在一定时期内收入减少或者中断提供保障的保险。护理保险是指以因保险合同约定的日常生活能力障碍引发护理需要为给付保险金条件的,为被保险人的护理支出提供保障的保险。(2)团体健康保险。团体健康保险是指以团体或其雇主作为投保人,同保险人签订保险合同,以其所属员工作为保险人,约定由团体雇主独自缴付保险费,或由雇主与团体员工分摊保险费,当被保险人因疾病或分娩住院时,由保险人负责给付其住院期间的治疗费用、住院费用、看护费用,以及在被保险人由于疾病或分娩导致残疾时,由保险人负责给付残疾保险金的一种团体保险。团体健康保险一般分为团体医疗费用保险、团体补充医疗保险、团体特种医疗费用保险。财产保险公司的主要业务(1)资产方面。平安财产保险公司资产金额排前三位的分别是定期存款、持有至到期投资、可供出售金融资产,三者之和占据了平安财产保险公司总资产的50%以上。可以发现,这三类资产均属于长期投资这一类,这表明在平安财产保险公司的资产配置中,长期投资占据了很大的比重。与前面讨论的人身保险公司类似,这种现象的产生与财产保险公司的经营特征密切相关。由于财产保险是对居民财产的安全予以保障,其给付赔偿只能依照以往的经验来确定大致的概率,所以在资产配置中偏向于定期存款这种流动性相对而言较好的长期投资。(2)负债方面。平安财产保险公司的负债中金额最大的两项分别是未到期责任准备金和未决赔款准备金。未到期责任准备金指公司一年以内的财产险、意外伤害险、健康险业务,按规定本期保险责任尚未到期,应从属于下一年度的部分保险费中提取出来形成的准备金。未决赔款准备金,是指保险公司在会计年度决算以前发生保险责任而未赔偿或未给付的保险金。平安财产保险公司资产负债表(2011年12月31日)单位:百万元资产2011年2010年负债及所有者权益2011年2010年资产:  负债:  货币资金6663.084638.97短期借款——拆出资金——拆入资金——交易性金融资产1323.282750.44交易性金融负债——衍生金融资产——衍生性金融负债——买入返售金融资产470.003500.00卖出回购金融资产款1722.30—应收利息2075.971704.02预收保险费4380.622995.68应收保险费6744.482541.63应付手续费及佣金1177.92804.17应收代位追偿款——应付分保账款4369.192888.71应收分保账款4030.532380.99应付职工薪酬1729.451196.89应收分保未到期责 3797.27 2319.00应交税费1973.701633.12任准备金  应付赔付款——应收分保未决赔款 3326.80 2659.57应付保单红利——准备金  保户储金及投资款433.42632.08应收分保寿险责任 — —未到期责任准备金39947.8528774.90准备金  未决赔款准备金24236.5916817.44应收分保长期健康 — —寿险责任准备金——险责任准备金  长期健康险责任准备金——保户质押贷款——长期借款——定期存款32795.5326136.92应付债券4594.844547.82可供出售金融资产16390.8416411.27独立账户负债——持有至到期投资19400.086654.57递延所得税负债——长期股权投资23.0023.00其他负债2061.591529.84存出资本保证金3400.002400.00负债合计86627.4761820.65投资性房地产1367.461936.28所有者权益:——固定资产2614.101153.06实收资本(或股本)17000.0012000.00无形资产23.8836.76资本公积-1162.26-92.07独立账户资产——减:库存股——递延所得税资产355.8529.44盈余公积3751.922250.86其他资产3846.191585.22一般风险准备1156.37655.31   未分配利润1274.842226.39   所有者权益(或股东权益)合计:22020.8717040.49资产总计:108648.3478861.14负债和所有者权益(或股东权益)总计:108648.3478861.14财产保险公司的主要业务1.财产损失保险(1)企业财产保险。企业财产保险是适用于各种企业、社团、机关和事业单位的一种财产保险,主要承担因火灾或其他自然灾难和意外事故造成被保险人的财产损失。目前,我国企业财产保险产品有企业财产保险基本险、企业财产保险综合险、财产险和财产一切险。(2)家庭财产保险。该险种是适用于我国城乡居民家庭的一种财产保险,其承保责任范围与企业财产保险综合险基本相同。常用险种有:普通家庭财产保险、家庭财产两全保险、投资保障型家庭财产保险及各种附加险。(3)运输工具保险。该险种承担自然灾害和意外事故造成的运输工具的损失及第三者损失赔偿责任。常用险种有:机动车辆保险、船舶保险和飞机保险。(4)货物运输保险。该险种承担货物在运输中因遭受自然灾难和意外事故而形成的损失。常用险种有:国内水路、陆路货物运输保险,国内航空货物运输保险,海洋货物运输保险及各种附加险和特约保险等。(5)工程保险。该险种主要承保各项工程由于不可预料的事故造成的损失、费用和责任。常用险种有:建筑工程一切险和安装工程一切险等。(6)特殊风险保险。这是根据特殊行业设计的各种保险,承保对象带有较强的专业性。常用险种有航天保险、核电站保险和海洋石油开发保险等。(7)农业保险。承保种植业、养殖业、饲养业、捕捞业在生产过程中因自然灾害和意外事故造成的损失。常见险种有:种植业保险和养殖业保险等。2.责任保险责任保险是以被保险人的民事损失赔偿责任为保险标的的保险。责任保险既可以在各种财产保险之上附加承保,如建筑工程第三者责任保险、船舶碰撞责任保险等,也可以单独承保,如公共责任保险、产品责任保险、雇主责任保险和职业责任保险等。3.信用保险和保证保险(1)信用保险。该保险是以信用风险为保险标的的保险。具体来说,是权利人要求保险人承保对方信用的一种保险,如出口信用保险,主要承保出口商因买方不履行贸易合同的义务而遭受的经济损失。(2)保证保险。该保险承保的也是信用保险。具体来说,是被保证人根据权利人的要求投保自己信用的一种保险。常见险种有:合同保证保险、产品保证保险、雇员忠诚保证保险等。11.3　保险公司的运营管理保险行业是一个流程导向性行业,诸如营销、核保、理赔、精算、财务管理、风险管理等业务领域都有大量的业务流程和管理规范。在保险公司业务模型中,保险公司也是由业务运作板块和管理支持板块构成的。保险公司业务模型保险公司的业务运作保险公司的业务运作以利润创造为导向,其核心包括:市场与客户分析、产品开发、市场营销与销售、契约与核保、保全、客户服务、理赔、再保险、投资管理等模块。市场与客户分析及产品开发市场与客户分析是保险公司运作的出发点,也是关键点。任何有效率的保险业务营销都应以精心的客户分析为基础。越来越多的公司认为它们对客户和客户的需求已相当熟悉,然而熟悉充其量只是针对过去或现在的特定市场、特定客户群而言的,在全球经济、政治、科技瞬息万变的今天,目标客户时刻发生着深刻变化。保险产品开发是指保险公司基于自身的发展和保险市场的需要而创造新产品或对现有产品进行改良、组合,以适应市场需要,提高自身竞争能力的过程或行为。1.保险产品的内涵与外延与核心产品、有形产品、延伸产品相对应,产品开发的内容可以分为产品的基本属性设计、产品的基本要素设计、产品的外延设计三个方面。(1)产品的基本属性设计。(2)产品的基本要素设计。(3)产品的外延设计。2.保险产品开发的通常程序尽管各国保险公司甚至一个国家不同保险公司的保险产品开发均有自己的特色,但就通常程序而言,主要包括下列六个步骤:①保险市场调查;②可行性分析;③保险产品设计;④保险产品鉴定;⑤保险产品报批;⑥正式进入市场。总之,上述程序是保险产品开发的通常程序,对于各保险公司而言,其具体步骤与内容可能有所差异。例如,有的公司设有专门的市场调查部门和险种开发部门,拥有一支专门的险种设计队伍;有的公司则由展业或承保部门负责开发;有的公司借助代理人的力量;还有的只是借鉴其他保险公司的条款开展业务。市场营销与销售保险公司的市场营销与销售主要指将研发的产品销售给目标客户的过程,核心环节是分销渠道的设计。目前,我国保险公司销售管理存在的主要问题是分销系统不健全、销售形式单一、过分依赖代理人(代理人素质较低、流动性太大)、销售人员 管理制度 档案管理制度下载食品安全管理制度下载三类维修管理制度下载财务管理制度免费下载安全设施管理制度下载 贯彻执行不够等。对保险公司而言有效的市场营销首先要确定主导产品,进而确定目标客户,最后通过分销渠道销售出去,核心是分销渠道的建设。契约与核保契约与核保是指保险人对投保申请进行审核,决定是否接受这一承保风险,并在接受承保风险的情况下,确定保险费率的过程。在核保过程中,核保人员会根据标的物的不同风险类别给予不同的保险费率,保证业务质量和保险经营的稳定性。核保是承保业务中的核心业务,而承保部分又是保险公司控制风险、提高保险资产质量最为关键的一个步骤。保险人承保的目的主要有三个:一是安全地分散风险;二是降低成本获得利益;三是保证所有的保单持有人之间的公平。同时,承保也是保险经营的一个重要环节。承保的决定是在审核投保申请、适当控制保险责任、分析评估保险风险的基础上作出的。承保的程序包括接受投保申请、审核检验、接受业务和缮制单证等步骤。在实际操作中,承保也就是保单承保,指接受新保单,决定是否承保该保单,保额是多少,并收取首期保险费的过程。其输入的是新的投保请求:销售人员向客户卖保险,达成销售意向后,将填制一份保单,并提交相关的材料,如体检表、无疾病证明、身份证等。此时,保单以及相关材料将提交给新契约承保的人员,这些人员将完成核保,以确定是否承保及保险费是多少,并将承保结果告知客户,给用户送通知书保险公司承保流程3.费率厘定(1)保险费和保险费率。保险费(保费)是投保人为获得保险保障而缴纳给保险人的费用。保险人依靠其所收取的保险费建立保险基金,对被保险人因保险事故而遭受的损失进行经济补偿。因此,缴付保险费是投保人的基本义务,只有在投保人履行了约定缴费义务的前提下,保险人才能承担保险合同载明的保险责任。保险费由纯保险费和附加保险费构成。纯保险费主要用于支付保险赔款或给付保险金。附加保险费主要用于保险业务的各项营业支出,包括营业税、代理手续费、企业管理费、工资及工资附加费和固定资产折旧等。保险费率又称保险价格,是保险费与保险金额的比例,通常以每百元或每千元保险金额应缴纳的保险费来表示。作为保险价格的保险费率是不同于其他商品的价格的,因为保险人制定费率时主要依据过去的损失和费用统计记录,而不是已保保险标的的损失资料。同样,保险费率也由纯费率与附加费率两部分组成。纯费率又称净费率,是用来支付赔款或给付保险金的费率。财产保险纯费率的计算依据是保额损失率,人寿保险纯费率的计算依据是利率和死亡率。附加费率是附加保险费与保险金额的比率。把纯费率和附加费率加总起来,就构成保险费率,即营业费率。(2)财产保险的保险费厘定原理。财产保险费率的厘定是以保险损失概率为基础的。通过对保险损失概率和均方差的计算求出纯费率,然后再计算附加费率,最后将纯费率和附加费率相加得出营业费率。依照费率厘定的原则,保险纯费率应当与保险事故发生的概率和保险事故发生后的赔付金额有关。因此,确定纯费率,一方面要研究有效索赔的概率,也就是未来保额损失的可能性,即保额损失概率;另一方面要研究优先索赔的金额。我们通常按照统计学的原理,利用过去的数据来推断这两方面的指标,并由此得出有效索赔额,即平均保额损失率。然后,用其近似地估计未来单位保额的有效索赔额,进而确定纯费率。附加保险费率主要是根据保险公司的营业费用确定的。财产保险公司的营业费用主要包括:按保险费的一定比例支付的业务费、企业管理费、代理手续费及缴纳的税金;支付的职工工资及附加费用。附加保险费率还可以用纯保险费率的一定比例来表示,如规定附加保险费率为纯保险费率的20%。(3)人寿保险的保险费厘定原理。人寿保险费由纯保险费和附加保险费两部分组成。以预定死亡率和预定利率为基础计算的保险费称为纯保险费。纯保险费是保险金给付的财务来源,纯保险费总额与保险金给付总额应达到平衡。附加保险费主要是指用于保险经营过程中的一切费用开支。纯保险费和附加保险费构成的保险费也称为营业保险费。营业保险费是保险经营过程中保险人向投保人实际收取的保险费。人寿保险费制定的基本原则是等价交换、收支平衡。此基本原则既适用于纯保险费的制定,也适用于营业保险费的制定。人寿保险纯保险费制定的直接依据是:纯保险费收入的现值等于未来支付保险金的现值。营业保险费制定的直接依据是:营业保险费的现值等于纯保险费的现值与所有费用的现值之和。保全一般认为,保全是指寿险公司为履行保险给付责任或者保持保险合同的准确性和有效性,根据合同条款的约定及客户的要求而提供的一系列服务。准确地说,寿险公司的保全有广义和狭义之分。广义的保全,指寿险公司在保险合同成立后,根据合同条款的约定及客户的申请,为履行保险给付责任或保持保险合同的准确性和有效性而提供的前提服务、核心服务、基本服务、附加服务等非公共服务。前提服务,是指寿险公司提供的续期收费服务;核心服务,是指寿险公司提供的理赔和给付服务;基本服务,是指寿险公司对保单提供的变更类、退保类、管理服务类服务;附加服务,是指寿险公司提供的咨询申诉、热线电话、电子商务等服务。狭义的保全,指寿险公司在保险合同成立后,根据合同条款的约定及客户的申请,为履行保险给付责任或保持保险合同的准确性和有效性而提供的非理赔核心服务和基本服务的非公共服务。保险公司的保全流程客户服务是保险公司业务运作流程中的重要环节,对客户满意度和忠诚度有直接影响,客户服务水平也因此成为保险公司竞争力的重要体现。目前,我国保险公司客户服务流程存在的主要问题有:客户服务制度不健全,服务 标准 excel标准偏差excel标准偏差函数exl标准差函数国标检验抽样标准表免费下载红头文件格式标准下载 与处理程序混乱,与销售、核保核赔等部门的部分功能交叉重叠,对客户服务质量缺乏统一的考评指标等。在具体业务操作上表现为合同处理(承保、保单维护、保单结束工作)、损失处理、客户咨询等由不同部门负责办理,这样的流程不符合流程简化原则,存在烦琐复杂、推诿扯皮、效率低、客户和业务员意见大等问题。理赔保险理赔,是指在保险标的发生保险事故而使被保险人财产受到损失或生命受到损害时,或保单约定的其他保险事故出现而需要给付保险金时,保险公司根据合同规定,履行赔偿或给付责任的行为,是直接体现保险职能和履行保险责任的工作。《中华人民共和国保险法》第22、第23条规定,保险事故发生后,依照保险合同请求保险人赔偿或者给付保险金时,投保人、被保险人或者受益人应当向保险人提供其所能提供的与确认保险理赔事故的性质、原因、损失程度等有关的证明和资料。保险人依照保险合同的约定,认为有关的证明和资料不完整的,应当通知投保人、被保险人或者受益人提供有关的补充证明和资料。保险人收到被保险人或者受益人的赔偿或者给付保险金的请求后,应当及时作出核定;对属于保险责任的,在与被保险人或者受益人达成有关赔偿或者给付保险金额的协议后的十日内,履行赔偿或者给付保险金的义务。保险合同对保险金额及赔偿或者给付期限有约定的,保险人应当依照保险合同的约定,履行赔偿或者给付保险金的义务。2.保险理赔的程序保险理赔的程序包括接受损失通知书、审核保险责任、进行损失调查、赔偿给付保险金、损余处理及代位追偿等步骤。实务操作中,理赔流程一开始输入的是客户的理赔申请:客户向公司投保时,有相应的权益要求,当客户的对应权益发生损害时,将向公司提出理赔申请,并提供相关的材料、证明等。此时,理赔申请将调度到对应的员工,该员工进行调查、取证、核赔,以确定是否给付、给付金额是多少。在核赔的过程中,可能需要调查、协谈这些辅助手段来确定最终的给付金额。为了保证核赔的质量,还需要一些抽检。最终,给客户发送给付通知,并转账给客户。保险公司的保险理赔流程再保险建立灵活、有效的再保险机制是提高保险公司承保能力、分散经营风险、提高经营能力与经营效益的重要保障。保险公司的再保险工作重点主要有两个方面。一是在保险公司内部建立具有市场化特征的再保险机制。对于总分制保险公司而言,通过设计并实施系统内巨灾超赔保障制度和建立总、分公司间垂直分保关系,运用再保险技术手段,充分发挥公司整体经营平衡能力,有效化解分公司作为经营个体所无法承受的风险责任。在严格风险管理与控制的基础上,对分公司的承保能力、市场竞争能力提供支持,为其经营结果的相对稳定提供保障。二是对外建立自动保障能力强、具有国际性特点的风险分散体系。通过设计并运用合同分保、临时分保、巨灾超赔分保等不同的分保形式,聚集国内外再保险承保能力。对于集团公司而言,还可以发挥集团优势,为扩大公司承保能力及整体经营的稳定与发展提供可靠、持续的保障。同时,在再保险的逐步国际化运营中,吸纳先进承保技术与新的再保险方式,努力缩短与国际保险技术的差距,加快公司与国际保险市场接轨的进程,提高公司的核心竞争力。投资管理与资金运用保险公司的投资管理分为两大类:一是自己直接投资,如同基金公司、证券公司或其他类型的金融机构直接投资购买金融市场上的不同金融产品;二是作为买方(buyerside)选择合适的金融机构,把资金委托给对方进行投资。无论哪种方式,都需要综合运用各种金融理论和方法,在收益和风险之间进行平衡。保险公司的管理支持保险公司管理支持层面的核心功能在于支持公司进行利润创造,其核心包括精算与风险管理、信息技术管理、财务成本管理以及后勤服务等模块。本书主要介绍精算与风险管理和信息技术管理。精算与风险管理精算就是依据经济学的基本原理,运用现代的、各种科学有效的方法,对各种经济活动中未来的风险进行分析、评估和管理,是现代保险、金融、投资实现稳健经营的基础。保险公司运作的基础也正是基于精算原理。保险精算主要分为寿险精算和非寿险精算两类。寿险精算是以概率论和数理统计为工具研究人寿保险的寿命分布规律,寿险出险规律,寿险产品的定价,责任准备金的计算,保单现金价值的估计等问题。在寿险精算中,利率和死亡率的测算是厘定寿险成本的两个基本问题。由于利率一般是由国家控制的,所以在相当长的时期里利率并不是保险精算所关注的主要问题,而死亡率的测算即生命表的建立成为寿险精算的核心工作,现在仍然是精算研究的课题。非寿险精算研究除人寿以外的保险标的的出险规律,出险事故损失额度的分布规律,保险人承担风险的平均损失及其分布规律,保险费的厘定和责任准备金的提存等问题。非寿险精算始终把损失发生的频率、损失发生的规模以及对损失的控制作为研究重心。现在,非寿险精算已经发展了两个重要分支:一是损失分布理论;二是风险理论。保险精算最基本的原理可简单归纳为收支相等原则和大数法则。所谓收支相等原则就是使保险期内纯保险费收入的现金价值与支出保险金的现金价值相等。由于寿险的长期性,在计算时要考虑利率因素,可分别采取三种不同的方式:①根据保险末期的保险费收入的本利和(终值)及支付保险金的本利和(终值)保持平衡来计算;②根据保险合同成立时的保险费收入的现值和支付保险金的现值相等来计算;③根据在其他某一时点的保险费收入和支付保险金的“本利和”或“现值”相等来计算。大数法则即对于大量的随机现象(事件),由于偶然性相互抵消所呈现的必然数量规律的一系列定理的统称。常见的大数法则有三个:切比雪夫(Chebyshev)大数法则、贝努利(Bernoulli)大数法则、泊松(Poisson)大数法则。保险公司的信息技术管理对保险公司而言,一个有效的信息技术基础平台的建设具有重要意义。随着平台建设逐步完善,信息技术工作的重点要转移到如何为业务发展提供较深层次的技术服务和决策支持上,进而达到利用新的技术手段提高保险公司竞争能力的目的。建设信息技术基础平台。建设业务数据分析及计算机辅助决策系统。加强办公自动化和电子商务系统的建设。11.4　保险公司的组织结构组织结构设计是保险公司运营管理的一个重要组成部分,在很大程度上决定了保险公司的运营管理效率。保险公司的组织结构是指保险公司为了达到有效经营管理的目的,确定各个职能部门、职能部门员工的职责以及不同职责间的相互关系,使所有参加者既有明确的分工,又能通力合作的一种形式。组织结构的内容包括部门设置、岗位设置、业务流程设计、决策权分配和管理 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关系,其中,部门设置是组织结构设计的核心。保险公司的经营管理活动是保险公司组织结构设计的基础。保险公司从事风险管理业务,需要进行程度较高的专业化分工。其主要经营管理活动包括:产品开发、市场营销和销售、承保、再保险、客户服务、投资、理赔,以及其他支持性经营管理活动。大体而言,保险公司基于这些基本经营管理活动所设置的部门可以分为三类:前台部门、中台部门和后台部门。前台部门负责业务发展和客户开发,包括营销管理部门和销售部门。中台部门管理运营环节,为前台部门提供支持服务,对业务风险进行管控,为客户提供售后服务,具体包括产品开发部门、客户服务部门、核保部门、再保险部门、理赔部门等。后台部门为整个公司提供支持性服务,具体包括办公室或行政部、人力资源部、财务会计部、信息科技部、法律部、企划部等。保险公司前台部门和中台部门的设置充分体现出保险行业的经营管理特色和各家保险公司的发展战略。国外保险公司组织结构特点1.建立基于客户类型的组织结构2.对承保、理赔等职能领域实施集中式管理3.更为广泛地运用信息技术,优化经营管理流程,提高经营管理效率4.明晰公司的战略定位,基于公司的战略需求设计组织结构5.因地因时制宜,加强变革管理保险公司组织结构设计职能型组织结构是指公司中从事相似职能的员工组成一个部门,它以职能为导向加以扩展。职能型组织结构是最为传统的保险公司组织结构,主要通过精细化和专业化取得效率。X人寿财产保险有限公司组织结构Y人寿保险有限公司组织结构(2)以事业部为主的组织架构。以紫金财产保险有限公司为例,公司目前采取的是准事业部制垂直控制的组织结构,如图11—9所示。首先对分支机构进行权限上收,分公司相关渠道部门直接接受总公司渠道部门领导,管理结构基本上为垂直管控,分公司负责人主要发挥协调职能。公司内部分为销售管理中心、产品经营中心、区域督导中心、运营管理中心、投资管理中心、后援中心以及道路救助基金服务中心七大中心。销售管理中心细分为渠道管理部、销售管理部和营业总部,渠道管理部和营业总部按照准事业部制进一步细分,是紫金财产保险有限公司在管理精细化方面的有益尝试,有利于优化成本支出,培养销售队伍,而且保险销售环节是控制成本和提升优质业务产能的关键。A财产保险有限公司组织结构保险公司前台部门设置保险公司前台部门的设置是组织结构设计的关键,充分体现出各家公司的发展战略和发展阶段。各家公司往往依照以下三类标准设置前台部门。第一,依照不同的客户类型,保险公司可以设置个人业务部和团体业务部。第二,依照不同渠道设置部门。第三,依照不同产品设置部门。国内人寿保险公司已普遍依据客户类型设置了业务部门,大多数寿险公司都设有个险业务部和团险业务部。另外,鉴于银行保险渠道的重要性,大多数国内寿险公司都设立了银行保险部。国内主要寿险公司前台部门设置情况寿险公司名称前台部门设置中国人寿个险销售部、团险销售部、中介代理部平安寿险营销部、团险事业部、银保事业部太平洋寿险个人业务部、团体业务部、银行保险部泰康人寿营销部、团险部、银保部新华人寿个人业务管理部、团体业务管理部、银行代理业务管理部太平人寿个人业务部、团体业务部、银行保险部生命人寿营销部、团险部、银代部国内主要财产保险公司前台部门设置情况财产保险公司名称前台部门设置人保财险车辆保险部、财产保险部/大型商业风险保险部、船舶货运保险部、责任信用部、意外健康险部、能源及航空航天险部平安财险团险市场营销部、个人市场营销部、意外健康险部太平洋财险销售管理部、机车险部中华联合财产保险部、人身保险部、农业保险部华泰财险商险事业部、车险管理部、责任险事业部、集团业务部华安财险车险部、产险部、人身险部阳光财险财产险部、意外和健康险部、销售管理部、公司业务部、银行保险业务部都邦财险个人客户事业本部、企业客户事业本部保险公司中台部门设置中台部门设置需要解决以下关键问题:第一,中台部门能否在各职能领域建立专长和技能优势,向客户和前台部门提供优质服务并有效控制经营风险;第二,中台部门能否在各职能领域实现规模经济,降低经营成本;第三,中台部门的设置能否降低前台部门和中台部门间的协调成本,提高市场反应速度。总体而言,国内保险公司在承保和理赔管理领域采取集中式管理的做法尚处于探索阶段,一些领先的保险公司,如平安保险集团已取得显著进展。平安保险集团选择了完全集中式管理模式,并于2004年启动全国后援管理中心的建设,后援管理中心将逐步集中平安保险集团3000多个分支机构的运营管理职能。截至2006年底,平安保险的后援中心已经完成全部个人寿险业务和银行保险业务的核保和理赔集中,完成60%的财产保险业务的理赔集中,车险核保自动化比率达到50%。其他国内大型保险集团,包括太保集团、中国保险集团、中国人寿也纷纷开始建设全国后援管理中心。11.5　保险公司的风险管理《保险公司风险管理指引(试行)》规定:保险公司应当识别和评估经营过程中面临的各类主要风险,包括:保险风险、市场风险、信用风险和操作风险等。保险风险指由于对死亡率、疾病率、赔付率、退保率等判断不正确导致产品定价错误或者准备金提取不足、再保险安排不当、非预期重大理赔等造成损失的可能性。市场风险是指由于利率、汇率、股票价格和商品价格等市场价格的不利变动而造成的损失,以及由于重大危机造成业务收入无法弥补费用的可能性。信用风险是指由于债务人或者交易对手不能履行合同义务,或者信用状况的不利变动而造成损失的可能性。操作风险指由于操作流程不完善、人为过错和信息系统故障等原因导致损失的可能性。此外,保险公司还应当对战略规划失误和公司治理结构不完善等给公司带来不利影响的其他风险予以关注。保险公司的风险分类1.操作风险操作风险是因为人的因素、流程的因素、系统的因素或者外部事件冲击产生的可能损失。保险公司的操作风险主要体现在人的因素、流程的因素以及外部事件冲击上。(1)人的因素引起的操作风险。人的因素引起的操作风险是指由于投保人、被保险人、受益人以及保险公司的从业人员的人为因素而导致的风险。①道德风险。道德风险是一种与人的道德品质有关的无形的风险,它主要是由于被保险人、投保人或者受益人为了谋取保险金故意制造保险事故而导致的风险。②心理风险。心理风险是与人的心理素质有关的无形的风险,它指投保人或被保险人在参加保险以后产生了松懈的心理,不再小心防范可能面临的自然风险和社会风险,或者在保险事故发生时,不积极采取施救措施,任凭损失扩大。③逆选择风险。逆选择风险是指保险标的的损失概率高于保险公司平均损失概率的风险。(2)流程管理不善的因素引起的操作风险。①承保风险。承保风险主要指保险公司缺乏严密的核保流程和制度,缺乏完善的核保管理系统,对保险标的没有进行严格的风险选择和承保控制而给保险公司带来的潜在风险。②理赔风险。理赔风险指由于保险公司在理赔过程中缺少有效的核赔手段和对各种骗赔行为的鉴别而导致的风险。③退保风险。退保风险是指被保险人在保单保险期满之前退保而给保险公司带来的风险。(3)外部事件冲击引起的操作风险。外部事件冲击对保险公司而言主要是产生巨灾风险。2.合规风险合规风险对保险公司而言主要体现在监管政策变化带来的潜在影响上,也可以称之为政策性风险,即指一个国家政策变化、经济发展策略和相关法律调整,特别是国家对保险公司政策的变化而影响到保险公司的业务经营的风险。保险公司的风险管理就遵循的原则而言,包括三个方面:(1)全面管理与重点监控相统一的原则。保险公司应当建立覆盖所有业务流程和操作环节,能够对风险进行持续监控、定期评估和准确预警的全面风险管理体系,同时要根据公司实际有针对性地实施重点风险监控,及时发现、防范和化解对公司经营有重要影响的风险。(2)独立与集中,分工与协作相统一的原则。(3)充分有效与成本控制相统一的原则。风险管理组织建立由董事会负最终责任、管理层直接领导,以风险管理机构为依托,相关职能部门密切配合,覆盖所有业务单位的风险管理组织体系。在董事会下设立风险管理委员会,负责风险管理工作。保险公司董事会风险管理委员会应当全面了解公司面临的各项重大风险及其管理状况,监督风险管理体系运行的有效性。保险公司可以设立由相关高级管理人员或者部门负责人组成的综合协调机构,由总经理或者总经理指定的高级管理人员担任负责人。保险公司应当设立风险管理部门或者指定工作部门具体负责风险管理相关事务工作。风险评估保险公司应当识别和评估经营过程中面临的各类主要风险。保险公司风险管理部门应当与各职能部门和业务单位建立信息共享机制,广泛搜集、整理与风险管理相关的内外部信息,为风险评估奠定相应的信息基础。在广泛收集信息的基础上,对经营活动和业务流程进行风险评估。风险评估包括风险识别、风险分析、风险评价三个步骤。风险控制风险控制包括明确风险管理总体策略、制定风险解决 方案 气瓶 现场处置方案 .pdf气瓶 现场处置方案 .doc见习基地管理方案.doc关于群访事件的化解方案建筑工地扬尘治理专项方案下载 和组织实施方案等内容。制定风险管理总体策略是指保险公司根据自身发展战略和条件,明确风险管理重点,确定风险限额,选择风险管理工具以及配置风险管理资源等的总体安排。根据风险发生的可能性和对经营目标的影响程度,对各项风险进行分析比较,确定风险管理的重点。确定风险限额是指保险公司根据自身财务状况、经营需要和各类保险业务的特点,在平衡风险与收益的基础上,确定愿意承担哪些风险及所能承受的最高风险水平,并据此确定风险的预警线。针对不同类型的风险,可以选择风险规避、降低、转移或者自留等风险管理工具,确保把风险控制在风险限额以内。根据风险管理总体策略,针对各类重大风险制定风险解决方案。风险解决方案主要包括解决该项风险所要达到的具体目标,所涉及的管理及业务流程,所需的条件和资源,所采取的具体措施及风险管理工具等内容。风险管理的监督与改进对风险管理的流程及其有效性进行检验评估,并根据评估结果及时改进。各职能部门和业务单位应当定期对其风险管理工作进行自查,并将自查报告报送风险管理部门。风险管理部门应当定期对各职能部门和业务单位的风险管理工作进行检查评估,并提出改进的建议和措施。风险管理部门应当每年至少一次向管理层和董事会提交风险评估报告。董事会或者其风险管理委员会可以聘请中介机构对保险公司的风险管理工作进行评价,并出具评估报告。保险公司的风险监管要求1.偿付能力评估偿付能力评估就是对每个保险公司的偿付能力是否充足进行的评估、检测,偿付能力评估主要包括以下两个方面:(1)预防性的保险偿付能力指标监督管理。(2)强制性的保险偿付能力额度监督管理。2.偿付能力不足3.偿付能力监督管理体系美国的偿付能力监督管理体系是较为典型的,包括三个部分:风险监督管理信息系统(IRIS)、财务分析和偿付能力跟踪系统(FAST)和法定风险准备金监控(RBC)。11.6　保险公司的创新与发展1.顺应老龄化发展趋势,新市场得以不断开拓2.巨灾保险和再保险市场将得到较快发展3.新兴保险市场将有良好表现,保险巨头争夺新兴市场份额的竞争将更加激烈4.保险业的兼并活动将显著增加5.综合经营和专业化经营趋势更加明显6.监管将进一步由事前监管转向事后监管,市场将更加开放,但监管也会更加严格国内保险公司的创新与发展我国保险公司相对于外国保险公司的发展而言,起步晚、基础差,保险业还存在着一些亟待解决的矛盾和问题。主要存在的问题有:覆盖面不宽,功能作用发挥不充分;粗放经营状况尚未根本改变;市场秩序不规范、销售误导和理赔难等问题依然突出;自主创新能力不强,高素质专业人才匮乏等。在当前全球保险业竞争日趋激烈的时代,保险公司必须增强机遇意识和忧患意识,加快解决发展中的这些突出矛盾和问题,大力推进保险业发展方式转变,实现保险业的全面转型升级、科学发展。具体体现在以下几个方面:(1)经营主体多元化。(2)运行机制市场化。(3)经营方式集约化。(4)政府监管法制化。(5)行业发展国际化。本章小结现代经济社会中,保险公司在社会经济主体中占有重要地位,保险公司经营的稳健与否与社会的安定密切相关。本章对保险公司的概念、功能、分类,财产保险和寿险两类公司业务类型,保险公司业务模型,保险公司组织架构和风险管理进行了剖析,以期读者能够更深入地了解保险公司的业务体系和运营体系。思考和练习