K3 ERP系统业务处理流程（涉及实际业务单据流转流程）

K3 ERP系统业务处理流程 K3 ERP系统业务处理流程 财务会计        一、   采购全过程管理 1、         正常采购流程 a)       仓库入库：仓库保管根据实收品种和数量，在K3系统中制作外购入库单，增加库存数量，打印一式四联，保管和送货员都签字，仓库留存一联。 其它说明：仓库制作外购入库单时无需录入单价，但如是采购业务伴随有费用发生，应当注明采购费用。 b)      送货人员持另三联入库单到采购部，由采购部在机打票据上填入采购单价，并签字，留存一联，并在K3系统中修改外购入库单的单价，手写单价与系统内的单价应当一致。 其它说明：采购部门应当根据实际情况变更物料采购单价，这个价格作为营业部销售的最低价控制。 c)       送货人员持另两联到财务部，财务部根据有手工填写单价的机打外购入库单在K3系统中审核外购入库单，下推生成采购发票，审核并钩稽。财务签字后，留下记账联。另一联留给送货人员，作为出门凭证之一。 d)      财务根据钩稽外购入库和采购发票，利用K3系统的凭证 模板 个人简介word模板免费下载关于员工迟到处罚通告模板康奈尔office模板下载康奈尔 笔记本 模板 下载软件方案模板免费下载 即时制作总账凭证，在财务即时反映应付账款。 2、         采购退回流程 a)       仓库退货：仓库保管根据实退品种和数量，在K3系统中制作红字外购入库单，打印一式四联，签字后仓库留存一联。 b)      采购部根据退货价格手工填写在机打的红字入库单上，并在K3系统中修改外购入库单指定单位成本，手写单价与系统内的单价应当一致，采购部签字后留存一联，送货一联。 说明：只有凭手工填写完单价的机打红字外购库单才能送货。 c)       财务部根据写有手工单价的机打红字外购入库单，在K3系统中审核红字入库单，下推生成采购发票，审核并钩稽，财务留下记账联。 d)      财务根据钩稽的红字外购入库和红字采购发票，利用K3系统的凭证模板即时制作总账凭证，在财务即时冲减应付账款。 3、         关于采购费用 a)       财务根据相关采购费用原始凭证，判断该采购费用是否计算存货成本，若不需要，则直接记账。 b)      若需要计入存货成本，则要在K3系统中制作只有金额没有数量的入库成本调整单，根据凭证模板生成总账凭证。 二、   销售管理和应收账款管理 1、         业务部正常销售 a)       业务部根据业务员要货请求，制作销售订单，经业务员确认商品和数量后，制单员审核订单，打印一式三联，由业务人员签字，业务部留一联，业务员凭其它两联到仓库提货。 特殊控制：销售单价不允许低于最低售价，并且订单修改价格时不允许低于修改前价格的   %。 b)      仓库发货：仓库根据订单组织发货，根据销售订单下推生成销售出库单，无须指定单位成本，审核销售出库，打印一式四联销售出库单，仓库在提货订单上签字 表 关于同志近三年现实表现材料材料类招标技术评分表图表与交易pdf视力表打印pdf用图表说话 pdf 示实发，并在销售出库单上签字,只留一联订单。 c)       业务员持三联销售出库单和一联销售订单到财务，财务根据销售订单和销售出库是否匹配，根据销售出库单下推生成销售发票，审核并钩稽，业务员凭最后两联销售出库单和出门证送货，到货后回执一联销售出库单。 特殊说明：若销售订单商品与实际发货商品不相符，必须修正销售订单，若相符可直接修正根据订单关联生成销售出库单的数量。 d)      财务部根据销售出库和销售发票钩稽关系，依据凭证模板制作总账凭证，形成应收账款。 2、         营业部正常销售 a)       营业部根据当日实际销售情况，制作销售出库单，无需指定单位成本，与当日日报表相符后，审核销售出库单。 b)      财务根据销售出库单下推生成销售发票，审核并钩稽。 c)       财务部根据销售出库和销售发票钩稽关系，依据凭证模板制作总账凭证，形成应收账款，同时完成当日的现金收款凭证制作。 3、         销售退回 a)       业务员持客户开具的退货清单（或根据手写 标准 excel标准偏差excel标准偏差函数exl标准差函数国标检验抽样标准表免费下载红头文件格式标准下载 格式退货单），交仓库保管员验收入退回货物，仓库保管员审核无误后，制作退货通知单，标识新旧货并审核，打印一式三联，保管和业务员签字，各自留一联，附上退货单后给业务部一联。 b)      业务部根据收到附有退货单的退货通知单，确定退货价格，下推生成红字销售出库单，补录退货单价，审核打印一式两联。业务部留一联，给财务一联。 c)       财务根据红字销售出库单下推生成红字销售发票，并审核钩稽，根据凭证模板生成总账凭证，冲减应收账款。 三、     生产领料及完工入库管理 1、          配套调拨：微机室根据BOM制作由主仓库调拨至生产车间的调拨单（自动生成的数量可能因为不允许负结存而需修正），打印一式三联，车间人员持该三联到仓库提货，仓库和车间人员签字后，仓库留存一联，生产部留存一联，仓库每日下班前，将当日调拨单集中送至财务，财务第二天午要即时审核。 2、          产品完工入库：根据车间完工 报告 软件系统测试报告下载sgs报告如何下载关于路面塌陷情况报告535n,sgs报告怎么下载竣工报告下载 ，由车间人员到微机室打印一式三联的完工入库单，无须指定成本。车间人员持三联单到仓库送货，仓库验收后，仓库和车间共同签字后，各留存一联，仓库每日下班前，将当日完工入库单集中送至财务，财务第二天午要即时审核。 3、          财务审核产品完工入库后，要完成生产库物料的倒冲领料，减产生产车间的库存。具体操作：使用BOM配套查询功能，指定完工产品及数量后，自动生成生产领料单，无须指定成本，无须打印。生成的领料单不应该存在负结存的问题。 4、          生产领料单要指定成本对象，以方便按成本对象归集材料消耗成本。 5、          车间退料：即使用反向调拨即可。 6、          完工产品成本计算：                         i.              通过产品入库单确定本期产品完工数量。                       ii.              通过生产领料单按成本对象归集，确定对应产品的材料消耗。                     iii.              再通过车间提供的相关费用清单，计算产品成本。 四、   仓库调拨及库存盘点管理 1、          仓库调拨：仓库调拨单，无红蓝字之分，单位成本根据仓库组月底统一核算。 2、          营业厅调拨先由营业厅发传真至微机室，由后者录入调拨单，打印一式三联调拨单，微机室签字后将三联单送至仓库，保管签字发货，仓库留存一联，一联送至营业厅，另一联和传真一并交予财务，财务在K3系统中审核调拨单。 3、          仓库盘点：备份账存数据——打印盘点表——实盘——录入实盘数字——自动生成盘盈（亏）单。 4、         盘盈单的成本手工指定，盘亏单的成本可由系统自动计算。 五、   存货成本核算及生成凭证 1、         入出库成本核算                         i.              通过计价方法自动计算存货发出成本之前，须先保证所有的入库单单位成本都已核算完整。                       ii.              外购入库：录单时手工指定成本。                     iii.              产品入库：通过入库成本核算手工录入，系统成批核算。                    iv.              其它入库，录单时手工指定成本。                      v.              盘盈入库单，手工指定成本。                    vi.              生产领料，系统自动计算发出成本。                  vii.              销售出库，系统自动计算发出成本。                viii.              其它出库，系统自动计算发出成本。                    ix.              入库成本调整单相当于只有金额没有数量的入库单，只增加库存价值，但需要指定物料和仓库。                      x.              出库成本调整单相当于只有金额没有数量的出库单，只减少库价值，但需要指定物料和仓库。                    xi.              对于已经审核的单据，如果要想修改其单位成本，可以使用核算单据查询功能来实现。                  xii.              对于某些没有指定成本的入库单或核算不成功的出库单，有一个“不确定单价单据维护”的功能，可以使用计划价、最新入库价、最新出库价、本期平均出库价、本期平均入库价、本期平均入库价（蓝字）、本期平均出库价（蓝字）、本期平均入库价（红字）、本期平均出库价（红字）、上期最新出库价、期初余额加权平均价、采购单价等规则成批替换这种没有单价的单据，降低工作量。 2、         关于存货成本核算 a)       所有的外购入库成本手工指定。 b)      为使代管瓶的成本区别于自购瓶的成本，所以存货核算启用仓库组核算，即代管物资库的出入库是一个成本，其它所有实仓的出入库成本是一个。 3、         凭证管理                         i.              按各种单据类型设置该类型生成的凭证模板，可以多个。                       ii.              根据未生成凭证的单据和凭证模板，可以按单或汇总生成凭证传递到总账系统。  K3 ERP系统业务处理流程