用友ERP-U8应收款管理账套信息账套号：300；行业性质：新会计
制度
关于办公室下班关闭电源制度矿山事故隐患举报和奖励制度制度下载人事管理制度doc盘点制度下载
科目单位名称：北京华兴股份有限公司单位简称：华兴公司启用会计日期：2003年1月企业类型：工业；账套主管：周健一、系统的启用与注册二、系统初始化设置三、日常业务处理二、基础档案的设置一、设置系统参数三、基础科目的设置四、录入期初余额初始化设置9.3系统初始化设置系统参数1.应收账款的核销方式2.设置控制科目的依据3.设置存货销售科目的依据4.制单的方式5.坏账处理方式6.计算汇兑损益的方式7.预收款的核销方式9.3系统初始化（续）初始设置1.凭证科目设置(1)基本科目的设置(2)结算方式科目的设置2.坏账准备设置3.账龄区间设置4.报警级别设置5.单据编号设置定义存货分类：原材料——主机——芯片——硬盘——显示器——键盘——鼠标产成品——计算机外购商品——打印机——传真机应税劳务存货分类设置计量单位例：40G硬盘的包装规格：盒17寸显示器的包装规格：台PIII芯片的包装规格：1盒=2片设置计量单位例：40G硬盘的包装规格：盒17寸显示器的包装规格：台如果存货只有一种计量单位，则可将这些存货的计量单位都归为一组，该组的类别应设为“无换算”设置计量单位例：PIII芯片的包装规格：1盒=2片如果同一种存货需要有多个计量单位来核算，则应将该存货的所有计量单位都归为一组，该组的类别可根据需要选择是“固定换算”或“浮动换算”。录入应收单据修改应收单据删除应收单据审核应收单据账务处理应收单据处理录入应收单据例1：2003/01/15，向“北京天益公司”，销售“甲产品”2台，无税单价为1990元，增值税率为17％（销售专用发票号码：5678900）日常业务处理录入应收单据例2：2003/01/15，向“伟达公司”，销售“甲产品”5台，无税单价为1980元，增值税率为17％（销售专用发票号码：5678988）日常业务处理例3:2003/01/16，向“上海邦立公司”销售乙产品2台，无税单价为510元，增值税率17%（销售专用发票号码5678901）。以转帐支票代垫运费120元。日常业务处理录入应收单据例4：2003/01/16，向“北京天益公司”，销售“乙产品”1台，无税单价为520元，增值税率为17％（销售专用发票号码：5678902）。以现金代垫运费120元。要点：（1）录入销售专用发票（2）录入应收单（代垫运费）日常业务处理修改应收单据例5：2003/01/18，发现2003年1月16日所填制的向“上海邦立公司”销售“乙产品”2台，无税单价为510元，增值税率为17％的“5678901”号销售专用发票中的无税单价应为512元。日常业务处理删除应收单据例6：2003/01/18，发现2003年1月15日，向“北京天益公司”销售“甲产品”2台，无税单价为1900元，增值税率为17％的“5678900号”销售专用发票填制错误应删除。日常业务处理录入收款单据修改收款单据删除收款单据审核本月录入的收款单据核销收款单据对收款单据进行账务处理日常业务处理例:2003/01/22，收到银行通知，收到“上海邦立公司”以信汇方式支付购买乙产品2台，货税款及代垫运费款1318.08元。应收业务处理票据管理填制商业承兑汇票商业承兑汇票贴现结算商业承兑汇票制单票据管理填制商业承兑汇票例1：2003/01/02，收到北京天益公司签发并承兑的商业承兑汇票一张（NO.345612），面值为7020元，到期日为2003/03/02。例2：2003/01/03，收到明兴公司签发并承兑的商业承兑汇票一张（NO.367809），面值为7020元，到期日为2003/01/23。票据管理商业承兑汇票贴现例3：2003/01/31，将2003年1月2日收到的北京天益公司签发并承兑的商业承兑汇票（NO.345612）到银行贴现，贴现率为6%。票据管理结算商业承兑汇票例4：2003/01/23，将2003/01/03收到的明兴公司签发并承兑的商业承兑汇票（NO.367809）结算。转账处理应收冲应收预收冲应收转账处理应收冲应收例1：2003/01/31，经三方同意将1月16日形成的应向“北京天益公司”收取的货税款及代垫费用款728.4元转为向明兴公司的应收账款。
浙公网安备 33021202002483