第三章 商业银行负债

nullnull 课程名称：商业银行经营管理 主讲教师：金融系秦响应 授课对象：2009金融学、统计学专业 第三章 商业银行负债及其管理第三章 商业银行负债及其管理第一节 商业银行负债的作用和构成 第二节 商业银行存款业务 第三节 商业银行存款的经营管理 第四节 商业银行短期借款的经营管理 第五节 商业银行的长期借款 学习目标与要求：理解商业银行存款业务的重要性和种类，掌握存款经营管理的要点，理解商业银行借款的主要特征和借款的渠道，掌握借款的经营策略和管理重点。 第一节 银行负债的作用和构成第一节 银行负债的作用和构成一、商业银行负债业务的概念 二、商业银行负债业务的作用 三、商业银行负债业务的构成一、商业银行负债业务的概念一、商业银行负债业务的概念商业银行负债业务是商业银行筹措资金、借以形成其资金来源的业务，是银行资产业务和其他业务的前提和条件。 二、商业银行负债业务的作用二、商业银行负债业务的作用是商业银行吸收资金的主要来源，是经营的先决条件； 是保持银行流动性的手段； 是社会经济发展的强大推动力； 构成社会流通中货币量； 是商业银行同社会各界联系的主要渠道。三、商业银行负债业务的构成三、商业银行负债业务的构成 2010年，工行负债总额11829184百万，存款10332616百万，87.34%。 存款始终是商业银行的主要负债；借入负债随金融市场的发展而不断上升。 从负债结构变动看，银行存款增速最快，其中，城乡居民储蓄存款始终处于高速稳定增长。 存款 活期、定期、储蓄借入款项 短期、长期借入款其他负债 应交税金、汇出款项第二节 商业银行的存款业务第二节 商业银行的存款业务传统的存款业务 活期存款 定期存款 储蓄存款 我国商行的传统存款业务 人民币存款 外币存款 创新的存款工具 活期-NOW账户 定期-CD存单等 储蓄-零续定期等 我国商行存款业务的创新 本外币活期一本通 本外币定期一本通 定期自动转存 通知存款 nullnull第三节 商业银行存款的经营管理第三节 商业银行存款的经营管理一、积极经营与提高存款稳定性的经营策略 二、存款成本管理 三、银行存款的营销与定价 四、存款规模控制一、积极经营 与提高存款稳定性的经营策略一、积极经营 与提高存款稳定性的经营策略主动负债积极经营—储蓄存款 重视利率高低的杠杆作用和优质高效服务的开发，设计多样化的储蓄存款工具 重视积极地营销，做好广告宣传，加强内外勤工作并合理设置网点 重视积极经营的内部管理要求，提高工作人员的积极性 主动负债积极经营—对公存款 以提供全方位信用服务，密切银企关系为核心，开发多样化的企业存款工具，努力以贷引存，存贷结合，并能结合银行的资产业务和中间业务，协助企业管好用好资金。一、积极经营 与提高存款稳定性的经营策略一、积极经营 与提高存款稳定性的经营策略衡量存款稳定性的指标 活期存款稳定率=（活期存款最低余额／活期存款平均余额）×100% 活期平均占用天数= （活期存款平均余额／计算期天数） ／存款支付总额 银行存款根据波动程度分类 易变性存款 准变性存款 稳定性存款二、存款成本管理—存款成本构成二、存款成本管理—存款成本构成利息成本 是指银行按约定的存款利率与存款金额的乘积，以货币形式直接支付给存款人的报酬，有固定利率和浮动利率之分。 营业成本 也称为其他成本或服务成本，指除利息以外的其他所有开支，包括柜台和外勤人员的工资、广告宣传费等，可进一步划分为变动成本、固定成本和混合成本。 资金成本 为服务客户存款而支出的一切费用，包括利息成本和营业成本之和。二、存款成本管理—存款成本构成二、存款成本管理—存款成本构成可用资金成本 是指银行的资金转移价格，指银行可用资金所应负担的成本。 相关成本 风险成本—因存款增加而引起银行风险增加而必须付出的代价； 连锁反应成本—银行因对新吸收存款增加服务和利息支出，而引起对原有存款增加的开支。 加权平均成本 存款资金的每单位平均借入成本。 边际存款成本 银行增加最后一个单位存款所支付的成本。 二、存款成本管理—存款成本控制二、存款成本管理—存款成本控制存款结构和成本选择 存款总量和成本控制 可用资金的历史成本和边际成本分析 三、银行存款的营销和定价三、银行存款的营销和定价存款工具的营销过程 研究客户的金融需要 根据研究成果规划新的服务和改善原有服务 定价和促销 存款工具的定价方法 我国存款工具国家统一定价 自主定价主要方法—以成本为基础定价、交易账户定价、金融市场存款账户的定价、定期存单市场按银行层次定价四、存款规模控制四、存款规模控制存款是不是越多越好？ 影响存款规模的因素有哪些？？？影响商业银行存款负债规模的因素影响商业银行存款负债规模的因素外部因素： 一般经济活动水平 中央银行货币政策 有关的金融法规 税收政策内部因素： 存款利率 服务收费 金融新产品的开发 金融服务的项目和质量 银行资信和贷款便利 银行网点设置和营业设施 银行形象和雇员形象 第四节 商业银行借款业务及其管理第四节 商业银行借款业务及其管理一、银行短期借款的经营管理 短期借款的种类 短期借款的特征和意义 短期借款的管理要点 短期借款的经营策略 二、银行中长期借款的经营管理 长期借款的种类 长期借款的管理要点 三、结算性负债的经营管理短期借款的种类—向中央银行借款短期借款的种类—向中央银行借款商业银行向中央银行借款有两种形式： 1、再贷款（市场经济不发达、商业票据信用不普及国家） 中央银行向商行的信用贷款，也称直接借款。 目前我国再贷款有年度性、季节性、日拆性再贷款。 2、再贴现（市场经济发达、商业票据信用普及国家） 经营票据业务的商行将其买入的未到期贴现汇票向央行再次申请贴现。 中央银行对商业银行的借款是宏观金融调控的重要手段 央行在决定是否向商行放款、何时放款、时遵循的最高原则是维护货币和金融稳定；利率随经济、金融形势变化而调整，通常高于同业拆借利率。 向央行借款通常只能用于调剂头寸、补充储备不足和资产的应急调整，而不能用于贷款或投资。 短期借款的种类—同业拆借短期借款的种类—同业拆借同业借款又称同业拆借，指金融机构之间的短期资金。主要用于支持日常性的资金周转，是商业银行为解决短期资金余缺、调剂法定存款准备金头寸而融通资金的重要渠道。 同业拆借的特点： 同业性与批发性 短期性与主动性 市场化与高效率 交易的无担保性 同业拆借额度 同业拆借额度的确定必须立足于自身的承受能力。拆出资金以不影响存款的正常提取和转账为限，拆入资金必须以本身短期内的还债能力为度。07颁布的《同业拆借管理办法》规定中资商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社县级联合社的最高拆入限额和最高拆出限额均不超过该机构各项存款余额的8% 。 关于同业拆借市场短期借款的种类—回购 协议 离婚协议模板下载合伙人协议 下载渠道分销协议免费下载敬业协议下载授课协议下载 短期借款的种类—回购协议回购协议是指商业银行在出售证券等金融资产时签订协议，约定在一定期限后按约定价格购回所卖证券，以获得即时可用资金。 回购协议交易的对象主要是政府债券、中央银行债券和金融债券，利率一般低于同业拆借利率；期限一般很短，如我国回购协议的期限最长不得超过3个月。 回购协议最常见的交易方式有两种： 一是证券卖出和购回采用相同的价格，协议到期时以约定的收益率在本金外在支付费用； 二是在购回证券时价格高于卖出的价格，其差额就是即时资金提供者的收益。 关于我国的回购市场 短期借款的种类—国际金融市场借款短期借款的种类—国际金融市场借款传统意义上的欧洲货币市场是指非居民间以银行为中介在某种货币发行国国境之外从事该种货币借贷的市场，又可以称为离岸金融市场。如存在伦敦银行的美国美元，从德国银行贷款美元等。 现代欧洲货币市场的定义是经营在货币发行国境外被储蓄和借贷的各种货币的市场。 欧洲货币市场具有以下特点： 不受任何国家的政府管制和纳税限制，借款条件灵活，借款不限制用途； 其存款利率相对较高，贷款利率相对较低，存放利差较小； 欧洲货币市场资金调度灵活、手续简便，业务方式主要凭信用，短期借款一般只需签协议，无需担保品，通过电话电传就能完成； 借款利率由双方根据伦敦同业拆借利率具体商定。 短期借款的特征和意义短期借款的特征和意义短期借款的主要特征 对时间和金额上的流动性需要十分明确； 对流动性需要相对集中； 面临较高的利率风险； 主要用于短期头寸不足的需要。 短期借款对银行经营的意义？短期借款的管理要点短期借款的管理要点主动把握借款期限和金额 尽量把借款到期时间和金额与存款的增长规律相协调 通过多头拆借的办法将借款对象和金额分散化 正确统计借款到期的时机和金额 短期借款的经营策略短期借款的经营策略选择恰当的时机 确定合理的结构 控制适当的规模第五节 商业银行的长期借款第五节 商业银行的长期借款一、商业银行长期借款的意义 二、金融债券的主要种类 三、金融债券发行的经营管理金融债券的种类金融债券的种类一般性金融债券 固定利率债券和浮动利率债券 普通债券、累进利率债券和贴现债券 一次性还本付息债券和付息金融债券 税收政策担保债权和信用债券 资本性金融债券 次级债； 混合债； 可转债； 可分离债 国际金融债券 外国金融债券 欧洲金融债券 平行金融债券 思考商业银行发行中长期债券取得资金，其优势有哪些？ 我国金融债券发行情况？？金融债券发行的经营管理金融债券发行的经营管理发行申报 发行机构和信用评定 发行数额和运用范围 发行价格和发行费用 金融债券的经营要点 做好债券发行和资金使用的衔接工作 注重利率变化和货币选择 掌握好发行时机 研究投资者心理外国金融债券 五、负债业务的风险控制五、负债业务的风险控制存款准备金 制度 关于办公室下班关闭电源制度矿山事故隐患举报和奖励制度制度下载人事管理制度doc盘点制度下载 存款保险制度存款准备金制度存款准备金制度存款准备金是指金融机构为保证客户提取存款和资金清算需要而准备的资金，金融机构按规定向中央银行缴纳的存款准备金占其存款总额的比例就是存款准备金率。 存款准备金制度是在中央银行体制下建立起来的，世界上美国最早以法律形式规定商业银行向中央银行缴存存款准备金。存款准备金制度的初始作用是保证存款的支付和清算，之后才逐渐演变成为货币政策工具，中央银行通过调整存款准备金率，影响金融机构的信贷资金供应能力，从而间接调控货币供应量。 存款保险制度存款保险制度存款保险是指符合条件的存款金融机构在按规定缴纳保险费后，存款保险机构对其吸收的存款给与保险，一旦投保银行面临危机或经营破产倒闭，不能支付存款人存款时，由存款保险机构给与一定的赔偿。 存款保险制度的产生 存款保险制度的组织形式 存款保险制度的作用 存款保险制度的利弊分析