中央企业合规管理指引

.文档可编辑11月2日，X国资委印发了《中央企业合规治理指引〔试行〕》，推动中央企业全面加强合规治理，加快提升依法合规经营治理水平，着力打造法治央企，保证企业连续健康开展。全文如下：中央企业合规治理指引〔试行〕第一章总则第一条 为推动中央企业全面加强合规治理，加快提升依法合规经营治理水平，着力打造法治央企，保证企业连续健康开展，依据《X公司法》、《X企业国有资产法》等有关法律法规规定，制定本指引。第二条本指引所称中央企业，是指X国有资产监督治理委员会〔以下简称国资委〕履行出资人职责的国家出资企业。本指引所称合规，是指中央企业及其员工的经营治理行为符合法律法规、监管规定、行业准则和企业章程、规章 制度 关于办公室下班关闭电源制度矿山事故隐患举报和奖励制度制度下载人事管理制度doc盘点制度下载 以及国际条约、规则等要求。本指引所称合规风险，是指中央企业及其员工因不合规行为，引发法律责任、受到相关处分、造成经济或声誉损失以及其他负面影响的可能性。本指引所称合规治理，是指以有效防控合规风险为目的，以企业和员工经营治理行为为对象，开展包含制度制定、风险识别、合规审查、风险应对、责任追究、考核评价、合规培训等有组织、有 方案 气瓶 现场处置方案 .pdf气瓶 现场处置方案 .doc见习基地管理方案.doc关于群访事件的化解方案建筑工地扬尘治理专项方案下载 的治理活动。第三条国资委负责指导监督中央企业合规治理工作。第四条中央企业应当按照以下原则加快建立健全合规治理体系：〔一〕全面覆盖。坚持将合规要求覆盖各业务领域、各部门、各级子企业和分支机构、全体员工，贯穿决策、执行、监督全流程。〔二〕加强责任。把加强合规治理作为企业主要负责人履行推动法治建设第一责任人职责的重要 内容 财务内部控制制度的内容财务内部控制制度的内容人员招聘与配置的内容项目成本控制的内容消防安全演练内容 。建立全员合规责任制，明确治理人员和各岗位员工的合规责任并督促有效落实。〔三〕协同联动。推动合规治理与法律风险防范、监察、审计、内控、风险治理等工作相统筹、相衔接，确保合规治理体系有效运行。〔四〕客观独立。严格依照法律法规等规定对企业和员工行为进行客观评价和处理。合规治理牵头部门独立履行职责，不受其他部门和人员的干预。第二章合规治理职责第五条董事会的合规治理职责主要包含：〔一〕批准企业合规治理战略规划、根本制度和年度汇报；〔二〕推动完善合规治理体系；〔三〕决定合规治理负责人的任免；〔四〕决定合规治理牵头部门的设置和职能；〔五〕研究决定合规治理有关重大事项；〔六〕按照权限决定有关违规人员的处理事项。第六条监事会的合规治理职责主要包含：〔一〕监督董事会的决策与流程是否合规；〔二〕监督董事和高级治理人员合规治理职责履行情况；〔三〕对引发重大合规风险负有主要责任的董事、高级治理人员提出罢免建议；〔四〕向董事会提出撤换公司合规治理负责人的建议。第七条经理层的合规治理职责主要包含：〔一〕依据董事会决定，建立健全合规治理组织架构；〔二〕批准合规治理具体制度规定；〔三〕批准合规治理方案，采取措施确保合规制度得到有效执行；〔四〕明确合规治理流程，确保合规要求融入业务领域；〔五〕及时制止并改正不合规的经营行为，按照权限对违规人员进行责任追究或提出处理建议；〔六〕经董事会授权的其他事项。第八条 中央企业设立合规委员会，与企业法治建设领导小组或风险操作委员会等合署，承担合规治理的组织领导和统筹协调工作，定期召开会议，研究决定合规治理重大事项或提出意见建议，指导、监督和评价合规治理工作。第九条中央企业相关负责人或总法律参谋担任合规治理负责人，主要职责包含：〔一〕组织制订合规治理战略规划；〔二〕参与企业重大决策并提出合规意见；〔三〕领导合规治理牵头部门开展工作；〔四〕向董事会和总经理汇报合规治理重大事项；〔五〕组织起草合规治理年度汇报。第十条法律事务机构或其他相关机构为合规治理牵头部门，组织、协调和监督合规治理工作，为其他部门提供合规支持，主要职责包含：〔一〕研究起草合规治理方案、根本制度和具体制度规定；〔二〕连续关注法律法规等规则变化，组织开展合规风险识别和预警，参与企业重大事项合规审查和风险应对；〔三〕组织开展合规检查与考核，对制度和流程进行合规性评价，督促违规整改和连续改进；〔四〕指导所属单位合规治理工作；〔五〕受理职责范围内的违规举报，组织或参与对违规事件的调查，并提出处理建议；〔六〕组织或协助业务部门、人事部门开展合规培训。第十一条业务部门负责本领域的一般合规治理工作，按照合规要求完善业务治理制度和流程，主动开展合规风险识别和隐患排查，公布合规预警，组织合规审查，及时向合规治理牵头部门通报风险事项，妥善应对合规风险事件，做好本领域合规培训和商业伙伴合规调查等工作，组织或配合进行违规问 题 快递公司问题件快递公司问题件货款处理关于圆的周长面积重点题型关于解方程组的题及答案关于南海问题 调查并及时整改。监察、审计、法律、内控、风险治理、平安生产、质量环保等相关部门，在职权范围内履行合规治理职责。第三章合规治理重点第十二条中央企业应当依据外部环境变化，结合自身实际，在全面推动合规治理的根底上，突出重点领域、重点环节和重点人员，切实防范合规风险。第十三条加强对以下重点领域的合规治理：〔一〕市场交易。完善交易治理制度，严格履行决策批准程序，建立健全自律诚信体系，突出反商业贿赂、反垄断、反不正当竞争，标准资产交易、招投标等活动；〔二〕平安环保。严格执行国家平安生产、环境保护法律法规，完善企业生产标准和平安环保制度，加强监督检查，及时觉察并整改违规问题；〔三〕产品质量。完善质量体系，加强过程操作，严把各环节质量关，提供优质产品和效劳；〔四〕劳动用工。严格遵守劳动法律法规，健全完善劳动合约治理制度，标准劳动合约签订、履行、变更和解除，切实维护劳动者合法权益；〔五〕财务税收。健全完善财务内部操作体系，严格执行财务事项操作和审批流程，严守财经纪律,加强依法纳税意识，严格遵守税收法律政策；〔六〕知识产权。及时申请注册知识产权成果，标准实施许可和转让，加强对商业秘密和商标的保护,依法标准使用他人知识产权，预防侵权行为；〔七〕商业伙伴。对重要商业伙伴开展合规调查，通过签订合规 协议 离婚协议模板下载合伙人协议 下载渠道分销协议免费下载敬业协议下载授课协议下载 、要求作出合规承诺等方法促进商业伙伴行为合规；〔八〕其他需要重点关注的领域。第十四条加强对以下重点环节的合规治理：〔一〕制度制定环节。加强对规章制度、改革方案等重要文件的合规审查，确保符合法律法规、监管规定等要求；〔二〕经营决策环节。严格落实“三重一大〞决策制度，细化各层级决策事项和权限，加强对决策事项的合规论证把关，保证决策依法合规；〔三〕生产运营环节。严格执行合规制度，加强对重点流程的监督检查，确保生产经营过程中照章办事、按章操作；〔四〕其他需要重点关注的环节。第十五条加强对以下重点人员的合规治理：〔一〕治理人员。促进治理人员切实提高合规意识，带头依法依规开展经营治理活动，认真履行承担的合规治理职责，加强考核与监督问责；〔二〕重要风险岗位人员。依据合规风险评估情况明确界定重要风险岗位，有针对性加大培训力度，使重要风险岗位人员熟悉并严格遵守业务涉及的各项规定，加强监督检查和违规行为追责；〔三〕海外人员。将合规培训作为海外人员任职、上岗的必备条件，确保遵守我国和所在国法律法规等相关规定；〔四〕其他需要重点关注的人员。第十六条加强海外投资经营行为的合规治理：〔一〕深刻研究投资所在国法律法规及相关国际规则，全面掌握禁止性规定，明确海外投资经营行为的红线、底线；〔二〕健全海外合规经营的制度、体系、流程，重视开展工程的合规论证和尽职调查，依法加强对境外机构的管控，标准经营治理行为。〔三〕定期排查梳理海外投资经营业务的风险状况，重点关注重大决策、重大合约、大额资金管控和境外子企业公司治理等方面存在的合规风险,妥善处理、及时汇报，预防扩大蔓延。第四章合规治理运行第十七条建立健全合规治理制度，制定全员普遍遵守的合规行为标准，针对重点领域制定专项合规治理制度，并依据法律法规变化和监管动态，及时将外部有关合规要求转化为内部规章制度。第十八条建立合规风险识别预警机制，全面系统梳理经营治理活动中存在的合规风险，对风险发生的可能性、影响程度、潜在后果等进行系统分析，对于典型性、普遍性和可能产生较严峻后果的风险及时公布预警。第十九条加强合规风险应对，针对觉察的风险制定预案，采取有效措施，及时应对处置。对于重大合规风险事件，合规委员会统筹领导，合规治理负责人牵头，相关部门协同配合，最大限度化解风险、降低损失。第二十条建立健全合规审查机制，将合规审查作为规章制度制定、重大事项决策、重要合约签订、重大工程运营等经营治理行为的必经程序，及时对不合规的内容提出修改建议，未经合规审查不得实施。第二十一条加强违规问责，完善违规行为处分机制，明晰违规责任范围，细化惩罚标准。畅通举报渠道，针对反映的问题和线索，及时开展调查，严肃追究违规人员责任。第二十二条开展合规治理评估，定期对合规治理体系的有效性进行分析，对重大或反复出现的合规风险和违规问题，深刻查找根源，完善相关制度，堵塞治理漏洞，加强过程管控，连续改进提升。第五章合规治理保证第二十三条加强合规考核评价，把合规经营治理情况纳入对各部门和所属企业负责人的年度综合考核，细化评价指标。对所属单位和员工合规职责履行情况进行评价，并将结果作为员工考核、干部任用、评先选优等工作的重要依据。第二十四条加强合规治理信息化建设，通过信息化手段优化治理流程，记录和保存相关信息。运用大数据等工具，加强对经营治理行为依法合规情况的实时在线监控和风险分析，完成信息集成与共享。第二十五条建立专业化、高素养的合规治理队伍，依据业务规模、合规风险水公平因素配备合规治理人员，连续加强业务培训，提升队伍能力水平。海外经营重要地区、重点工程应当明确合规治理机构或配备专职人员，切实防范合规风险。第二十六条重视合规培训，结合法治宣传教育，建立制度化、常态化培训机制，确保员工理解、遵循企业合规目标和要求。第二十七条 积极培养合规文化，通过制定发放合规手册、签订合规承诺书等方法，加强全员平安、质量、诚信和廉洁等意识，树立依法合规、守法诚信的价值观，筑牢合规经营的思想根底。第二十八条建立合规汇报制度，发生较大合规风险事件，合规治理牵头部门和相关部门应当及时向合规治理负责人、分管领导汇报。重大合规风险事件应当向国资委和有关部门汇报。合规治理牵头部门于每年年底全面总结合规治理工作情况，起草年度汇报，经董事会审议通过后及时报送国资委。第六章附则第二十九条中央企业依据本指引，结合实际制定合规治理实施细则。地方国有资产监督治理机构可以参照本指引，积极推动所出资企业合规治理工作。第三十条 本指引由国资委负责解释。第三十一条本指引自公布之日起施行。