物业财务管理规定修订稿

WEIHUAsystemofficeroom【WEIHUA16H-WEIHUAWEIHUA8Q8-WEIHUA1688】物业财务管理规定北京市xx物业管理有限责任公司财务管理办法为 规范 编程规范下载gsp规范下载钢格栅规范下载警徽规范下载建设厅规范下载 公司内部财务管理，根据东城区住宅发展中心《财务管理规定》以及《会计法》、《会计基础工作规范》，遵循合法、适应、规范、科学的原则，结合东屿物业公司的业务及经营管理的特点，特制订《东屿物业公司财务管理办法》。一、岗位及职责1.根据《会计法》要求，所有直接从事财务管理的工作人员必须持证上岗。（会计证，会计师职称证等）2.东屿物业公司财务部经理对本公司财务负领导责任。3.东屿物业公司财务部设财务经理、会计、出纳、收费四个岗位;会计业务受住宅发展中心审计财务处指导，东屿物业公司财务对本公司法人负责。4.财务人员要坚守“敬业爱岗、遵守相关法规、依法办事、客观公正、搞好服务、保守秘密”的职业道德。（一）财务经理 岗位职责 总经理岗位职责总经理安全岗位职责工厂保安人员的岗位职责工厂财务部岗位职责工程测量员岗位职责 1.建立健全经济核算制度,利用财务会计资料进行经济活动分析,及时向总经理提出合理化建议。2.进行成本费用控制、核算、分析和考核,督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。3.组织领导财务部门的工作,分配和监督其他人员的工作任务,制定考核奖惩指标。4.负责建立和完善公司已有的财务核算体系,根据公司组织架构、流程，科学地设置财务账套；5.负责会计科目、部门核算及辅助项目的设置、新增，删除、权限分配等；6.审核所有会计凭证，定期对财务数据进行备份，保证财务数据的安全。7.负责公司对外 财务报表 财务报表免费下载29财务报表附注模板下载小企业财务报表下载关于企业财务报表分析excel财务报表下载 的审定工作。8.承办公司领导交办的其他工作。(二)会计岗位职责1.负责公司各种票据的管理和登记，定期去税务机关做发票制授权。2.编制会计记账凭证，负责每月总账的记账、结账工作；并保证编制的记账凭证及附件符合法律、法规的规定。3.根据相关税法规定，计算相关税金及附加。4.按期编制公司员工工资表。5.及时准确地编制财务报表，并上报公司领导和中心领导。6.负责每月网上纳税申报工资，按时编制税务报表，准确计算员工的个人所得税，并上传至税务机关。7.监督工程部库房的管理工作，及时跟库管核对材料的出入库情况，定期参入材料盘点工作，确保材料的账实相符。8.每月与出纳核对现金账、银行账，审核银行余额调节表，月底进行现金盘点。9.负责打印会计凭证并进行装订和管理，存档备查，保管公式财务章。10.负责税控发票机和用友财务软件的定期维护保养，升级。11.完成领导交办的其他工作。。出纳岗位职责严格按照现金管理办法和银行结算制度办理现金收付和银行结算业务。遵守现金开支范围，非现金结算范围不得用现金支付；控制库存现金限额，超额现金按规定及时送存银行。管理日常现金报销，严格审核报销单据及原始发票，对获取的外部发票做到一票一验，保证发票的真实性，按照费用报销的有关规定予以报销，对一切手续不齐，不合规定的票据拒绝报销，做到合法准确，手续完备，单证齐全。定期盘点库存现金，及时核对现金日记账和银行存款日记账，做到日清月结，帐实相符。负责购买、保管和填开银行支票，禁止开具空头、远期支票。每天按时和收费员办理收款结算工作，及时将收到的支票和现金存入银行。每天上午10点之前必须准确无误地编制好资金收支日报表，及时报送部门经理、主管领导和总经理。负责办理每周二，四上午的各项退款工作。坚持收支两条线原则，不得以任何理由坐支现金。完成领导交办的其他工作收费员岗位职责办理收费工作时，认真检查各部门管理员开具的收费单内容是否完整、准确，核对无误后收费盖章，然后在“物业管理收费系统”中录入确认。（注：对于手工涂改过的收费单据一律予以拒收）当日所收的现金和支票当日汇总盘点，打印当日“收费期报表”，核对无误后，于当日工作完毕时必须及时清算并上报出纳员，做到日清月结。保管并负责开具“北京市服务业、娱乐业、文化体育业专用发票”；“收费单”、“五费统一收据”和“房租收费单据”，并对票据的领用、收回做登记，严格保管收回的存根联。各种票据须按照序号使用，管理员领取新的票据时一定要交回上次所领取的票据；对于交回的票据，收费员要认真审核，其作废联次不得缺页，整本票据不得少页。（注：管理员领出的票据期限为七天，如超过时间，收费员有责任要及时追回。）月末根据手工台账和保安部开票员核对当月收取的车位费明细，然后出据一份核对情况表，由双方签字后报送部门经理。完成领导交办的其他任务。二．账务处理流程东屿物业公司按照《企业会计制度》及东城区住宅发展中心《财务管理规定》，设置会计科目、账簿，执行中心制订的账务处理流程，进行会计核算，编制财务各类报表及财务报表情况说明。三．内部牵制1.资产实物的保管与凭证账簿相分离，财务收据、发票的保管与财务（发票）专用章相分离；2.往来结算与出纳岗位相分离，出纳不得兼管往来款的结算；3.公司财务专用章、法人印章与支票、发票管理人员相分离，单位财务专用章、法人印章由部门经理保管，支票由出纳保管，发票由会计保管。北京市xx物业管理有限责任公司财务报销制度根据东城区住宅发展中心《财务管理规定》，为加强统一管理，规范东屿物业公司内部财务报销手续，并严格遵守有关财务制度，特制订本规定：1.日常现金报销时，一律填写支出凭单。支出凭单须注明支出日期、支出事项、支出大小写金额，支出金额与原始发票一致，填写完全，连同原始单据由部门经理、主管部门经理、计划部经理及总经理审批签字后，出纳人员予以支付现金。2.签发支票须填写支票申请单，注明使用日期，使用人，支票用途和使用金额（或拟使用金额），由部门经理、主管部门经理、计划部经理及总经理审批签字后，方可到财务部领取支票。3.凡属采购工具，维修材料等用品，经手人需先在发票后签字，将采购物品交仓库保管员验收并办理材料入库手续，再填写支出凭单，请部门经理、主管部门经理、计划部经理及总经理审批签字，交出纳人员报销。4.所报销发票均须使用北京市地税局、国税局统一发票，行政 事业单位 事业单位结构化面试题事业单位专业技术岗位财务人员各岗位职责公文事业单位考试事业单位管理基础知识 统一收据；对不符合财务报销要求的，财务人员有权不予以报销，若发现弄虚作假发票，财务人员有义务和权利举报并汇报上级领导。5.出纳人员支付现金后，应在原始票据上加盖“现金支付”印章。对于使用支票结算的，应在原始票据上加盖“转账支付”印章。6.本规定自2014年7月1日起施行。北京市xx物业管理有限责任公司现金 管理制度 档案管理制度下载食品安全管理制度下载三类维修管理制度下载财务管理制度免费下载安全设施管理制度下载 1.对一次性支出净额不足2000元时，可以现金结算。2.对因公出差人员，可依据其采购物资和餐宿所需以现金形式提供差旅费。3.为便于工作，采购员借用的备用金由现金支付，但采购备用金不得长期借款。（须1－3个月内冲抵结清，如需借款可重新申请）4.借支现金须填写借款单，并由部门经理、主管部门经理、计划部经理及总经理批准后方可借支。5.现金支出超出30000元的，必须由公司董事长亲自签字后方可支付。6.不得以任何理由坐收坐支现金，每日库存现金不得超过3000元，特殊情况下最多不超过5000元。北京市xx物业管理有限责任公司支票管理制度签发支票须填写支票申请单，注明使用日期，使用人，支票用途和使用金额（或拟使用金额），由总经理审批签字，方可到账务部门领取支票。支票持有人必须于2日内交回发票，办理支票结算手续。支票必须及时清缴，持票人持票数量累计不得超过2张。持票人丢失支票，由其本人按票面金额赔偿。单位财务专用章、法人章及支票必须分开管理。北京市xx物业管理有限责任公司票据管理制度公司各项收费工作，均由专人负责，即：客服部管理员负责催收物业费及各种杂费、工程零维修由维修人员作业后当即收费、保安部临时车位小票由当班门岗收费，所收全部费用及时上交财务收费处。我公司使用发票为“北京市服务业、娱乐业、文化体育业专用发票”；使用收据分别为自印“收费单”和“五费统一收据”。发票和收据须按照序号连续使用。收费发票和收据须由专人专用，专领专管，不得转借他人。收据须注明交款单位（或业主姓名、楼号、房号）、收费项目、日期、金额，所属时间、金额大小必须相符，不得私自涂改，须有交款人签字。反作废收据必须三联复写，注明作废字样，不得缺页。整本收据使用完毕，存根必须保存完整，不得跳号和损毁。客户（或业主）持收费员所开收据换开发票，一律到财务收费处办理。使用完的票据必须及时交回财务收费处，方可领取新的票据。对于票据保管不严格或丢失、损坏，造成责任者，经公司领导决议可处以调离、罚款、待岗、开除等解决办法。（参考《员工手册》要求）北京市xx物业管理有限责任公司财务部2014年7月30日财务人员违反财务制度的处理规定为了规范财务人员的工作行为，严肃财务纪律，切实执行财务规定，特制定以下制度。出现下列情况之一的，对财务人员予以警告并扣发本人1－3个月工资：超出规定范围，限额使用现金的或超出核定的库存现金留用的。未经批准，坐支现金的，擅自挪用或借用他人资金（现金）的。未经批准，利用账户替其他单位和个人套取现金的。用不符合财务会计制度规定的票据顶替银行存款和库存现金的。未经批准，将公司款项以个人名义存入其他银行的。出现下列情况之一的，应予解聘财务人员：提供虚假的会计凭证、报表、文件资料等行为的。伪造、谎报、毁灭、隐藏会计凭证、账簿的。利用职务之便非法占有或虚报冒领、骗取公司财物的。弄虚作假、营私舞弊、泄露秘密、非法谋私用贪污挪用公司款项的。违反财务制度，造成财务工作严重混乱的。财务部2015年3月17日