技术创新管理论文管理创新论文

2010年第 24期 � � � � � � � � � � 科技管理研究Science and Techno logyM anagem ent Research� � � � � � � � � � 2010 No� 24 收稿日期: 2010- 06- 01, 修回日期: 2010- 08- 10 基金项目: 上海市教育委员会科研创新项目 ( 09ZS160 ) , 上海科技发展基金软科学研究 ( 086921048 ) , 上海市研究生创新基金项目 ( JWCXSL1002) 文章编号: 1000- 7695 ( 2010) 24- 0004- 04 技术创新管理中的信息不对称分析 廖 � 雅, 樊一阳, 席 � 怡 (上海理工大学, 上海 � 200090) 摘要: 在有效划分企业技术创新管理的各层利益相关者及其委托代理关系的基础上, 分析企业技术创新管理的 各层委托代理关系面临的信息不对称及信息不对称引发的不利影响, 企业技术创新管理的信息不对称现象的减 少需借助于技术创新审计的引入, 由此设计了为企业技术创新各利益相关者服务的技术创新审计体系。 关键词: 技术创新管理; 信息不对称; 技术创新审计 中图分类号: F239�1 文献标识码: A Analysis of Technologica l InnovationM anagem ent Based on Asymm etric Information Theory L IAO Ya, FAN Y iyang, X IY i ( Business Schoo,l University of Shangha i for Sc ience and Technology, Shanghai200090) Abstrac t: This paper div ides all lev els o f stakeholde rs in techno log ica l innovation m anagem ent on the basis of their princ i� pal- agent relationsh ip, and ana lyzes the asymm etr ic inform ation they have to face and the adverse e ffects o f asymm etric in� form ation. A technica l innova tion aud it system can reduce th is phenom enon. Sow e design a techn ica l innova tion aud it sys� tem fo r stakeho lders. K ey words: techno log ica l innova tion m anagem ent; asymm e tric inform a tion theory; technical innovation aud it 1� 问题的提出 20世纪 70年代, 美国经济学家运用信息理论对 市场交易行为进行分析研究, 提出了 �使用不对称 信息进行市场分析 的信息不对称理论。管理学中 的信息不对称来源于受托经济责任, 即委托人和代 理人之间的受托代理关系。 技术创新管理的委托代理关系有三层: 技术创 新员工和管理者、管理者和股东、企业和外部利益 相关者。技术、销售、生产等部门的员工接受管理 者的委托, 为企业提供人力、物力和智力资源, 以 取得劳动报酬的形式实现与企业的劳资交易; 管理 者受聘于股东, 在一定的授权范围内为股东管理企 业并获得报酬; 企业的外部利益相关者包括提供资 金支持的金融机构、提供基金支持的政府以及供应 链上的合作者、消费者等, 从广义上, 企业与外部 利益相关者也存在着委托代理关系。技术创新过程 的各层利益相关者如图 1所示。 在技术创新管理过程中, 存在管理者和技术创 新员工、投资者和管理者、企业和外部相关者之间 的信息不对称现象, 例如技术人员比管理者拥有更 多的个体信息, 他们知道自己的专业胜任能力、职 图 1� 技术创新活动的利益相关者示图 业态度、技术创新进展情况以及开展的工作需要多 少投入, 而管理者只能通过项目的完成进度和技术 创新成果来控制和 评价 LEC评价法下载LEC评价法下载评价量规免费下载学院评价表文档下载学院评价表文档下载 员工的业绩。因此, 在相关 信息方面, 员工处于信息优势方, 这种信息不对称 廖 � 雅等: 技术创新管理中的信息不对称分析 使得管理者只能被动的接受技术创新的实施情况, 或者使用一些激励手段控制技术创新的效率效果。 同样, 技术创新活动中其他层次的委托方和受 托方之间也存在拥有的信息不相同的情况, 这种信 息不对称使技术创新管理存在一定的困难, 容易引 发道德风险和逆向选择问题。 现有的技术创新管理研究, 大多从系统性和网络 化的高度出发, 引入相关管理技术, 判断技术创新活 动的进度,评价企业技术创新的能力, 缺少从微观的 角度对技术创新活动的利益相关者进行分析。对技 术创新管理的信息不对称现象分析,将有助于协调技 术创新中的各利益相关者的关系, 提高企业的凝聚 力,提升技术创新的成功率,促进企业的发展。 2� 技术创新管理的信息不对称现象及不利因素分析 技术创新管理一般是指由企业管理者主导, 从 战略目标出发, 根据以往经验、相关计划和工作标 准对技术创新进行的管理活动, 目的是更有效地创 造和传递新价值, 推动企业技术创新能力的提高。 技术创新管理涉及员工、管理者、股东、外部 利益相关者等主体, 外部利益相关者又包括合作者、 竞争者、政府、资本市场等。技术创新管理的委托 代理有三个层次, 形成多层面的委托代理网络, 即: 管理者和员工是最基本的委托代理关系、其他委托 代理关系还有投资者和管理者的委托代理关系和企 业和外部相关者的委托代理关系。由于技术创新管 理涉及技术管理、成本管理、人力资源管理等复杂 专业内容, 同时涉及的主体较多, 所以技术创新管 理中的各层委托代理关系之间, 均存在信息不对称 问题。 根据信息经济学和博弈论, 这类的信息不对称 会导致两个最典型的问题: 逆向选择和道德风险。 例如, 管理层对技术创新制定了一系列技术 标准 excel标准偏差excel标准偏差函数exl标准差函数国标检验抽样标准表免费下载红头文件格式标准下载 和 工作计划 幼儿园家访工作计划关于小学学校工作计划班级工作计划中职财务部门工作计划下载关于学校后勤工作计划 , 要求员工按照标准和计划认真执行。股 东对管理者的授权范围有严格的规定, 并将股价等 作为管理者的业绩考核的标准。外部利益相关者也 另有一套对企业的评价标准。但是管理者不了解技 术创新的研究内容, 同类项目的投入情况和同类商 品的市场前景, 那么可能造成员工为了达标而编造 实验结果、生产指标和销售业绩的 �逆向选择 行 为。同理, 股东和外部相关者不一定是技术、管理 的专家, 对企业的行为只能通过短期的指标来判断 效率效果, 一方面会造成企业管理者的漏报、虚报 信息, 伪造业绩, 另一方面也容易低估企业的长期 发展能力。 2�1� 技术创新员工与管理者的信息不对称及逆向选 择和道德风险 根据委托代理图示 1, 技术创新员工受管理者 的委托进行创新活动, 管理者一般根据以往经验、 既定标准和工作计划等, 使用物资或精神的奖惩方 式激励员工。但是管理者对技术创新员工是否违反 工作程序、是否投入最大化的精力存在信息不对称。 如, 研发人员是否按照企业的意愿进行设计实验, 是否利用职务之便不正当谋利, 是否隐瞒技术创新 的进展和相关问题。生产人员是否有能力生产新的 产品, 是否对按工作计划执行任务。销售人员是否 按照企业要求推销产品? 有没有为了个人利益损害 企业利益等。另外, 技术创新员工过去的资信记录 是否真实, 是否具备相关专业能力, 对管理者而言, 也存在信息不对称。 技术创新员工和管理者的委托代理关系中的逆 向选择和道德风险可能体现在以下几个方面: 该类 员工不按照企业的技术标准和工作计划执行, 不认 真负责保质保量的完成业务任务; 在发现与自身有 利害关系的工作问题时, 不主动和管理者沟通, 伪 造实验数据和工作业绩; 泄露关键数据和技术机密, 为本人谋求不正当利益。 2�2� 管理者和股东的信息不对称及逆向选择和道德 风险 根据图 1所示, 管理者受股东的委托, 对包括 技术创新活动在内的一系列的公司业务进行管理并 取得报酬。股东以取得的股份为限, 对公司的财产 权享有所有权, 对股权的新增、转让有关等经营重 大事项享有决策权, 但并不包括对技术创新项目的 立项、审批之类。随着技术创新的重要性日渐凸显, 技术创新活动运行的成败很可能影响到企业的生存 发展。但是, 由于专业能力和权利范围的限制, 股 东对企业技术创新信息的掌握程度远不如企业的管 理者, 信息存在不对称现象。比如, 管理者是否胜 任技术创新管理工作, 其对技术创新项目的研究内 容、竞争对手的一般情况是否了解, 管理者是否具 备良好的职业道德, 工作态度是否认真, 严守技术 创新机密, 是否在于跳槽时不正当得利。这些信息 较为隐蔽, 股东仅凭一年几次的股东大会, 无法掌 握和控制。 管理者和股东的委托代理关系中, 出现如下的 逆向选择和道德风险: 管理者有意识的选择对短期 获利有利的技术创新项目, 放弃更具有长期可持续 发展能力的项目; 没有选择具有相关专业胜任能力 的员工; 违反职业道德, 伪造企业业绩和费用安排, 骗取不正当利益。这些不利因素最终都会影响到股 东的权益。 2�3� 企业与外部利益相关者的信息不对称及逆向选 择和道德风险 企业技术创新活动的外部利益相关者 (如图 1), 包括技术创新产品供应链上的合作者和消费者 及提供监督、管理、融资支持的政府、风险投资机 构、金融机构等。首先, 企业和供应链上的利益相 5 廖 � 雅等: 技术创新管理中的信息不对称分析 关者之间存在信息不对称, 技术创新产品的新颖性 和不确定性, 给企业及其合作者带来巨大的市场风 险。这是因为, 一是市场本身的需求难以预测, 并 处于不断变化中。二是技术创新成果是否成熟缺乏 准确的判断标准, 企业研发的产品不一定达到市场 对该类技术创新产品的要求。其次, 消费者是否使 用技术创新产品的信息不对称。消费者是市场的代 表, 技术创新最终是否被接受取决于消费者对产品 的认同, 但是, 一些企业和技术创新人员只能凭感 觉、凭经验预测用户需求, 难以进行深入细致的市 场调查和分析。同样, 多数消费者只能从企业的资 信情况和销售人员的介绍中了解产品, 对产品的技 术创新成分, 以及是否新产品的适用度存在信息不 对称。政府、风险投资和金融机构一般根据事前评 估和定期报告对企业进行评价和控制, 被动的等待 技术创新的成功和资金的收回。有时企业可能没有 完整地提供技术创新的相关内容及完整资料, 个别 企业甚至为达到自己的目的, 提交的材料可能含有 水分, 编制预算可能有所夸大, 政府、风险投资或 是资本市场并没有时间和能力完全辨识其真实性。 外部利益相关者和企业的信息不对称导致的逆 向选择和道德风险主要有两类。一类是针对供应链 上的合作者、竞争者和消费者, 有些企业为达到扩 大影响力、增加销售收入的目的, 采取违规行为、 隐瞒技术创新产品的真实情况损害供应链利益相关 者的利益。另一类逆向选择和道德风险产生于企业 和投资者之间, 其中投资者包括, 提供基金支持的 政府, 提供风险投资基金的风险投资者和提供融资 的金融机构。一些企业通过粉饰业绩骗取技术创新 项目的资金, 或者为了在规定时间内还清欠款, 选 择不利于企业长期发展的技术创新项目, 只为取得 短期利润。 2�4� 在技术创新企业内部, 也存在着各级管理部门 的信息不对称、逆向选择和道德风险 虽然企业高级管理层也会对各级管理部门进行 评分、核定绩效和定期培训, 但是下级管理层是否 独立、客观、科学和公正地进行管理, 是否徇私舞 弊、是否对技术创新的成功存在虚报, 对高级管理 层来说也存在信息不对称。 各级管理部门的信息不对称导致下级管理层偏 好选择对自己有利的管理规则、方法、程序。例如 上级管理部门需要下级管理部门实行按照评分表法 进行绩效考核, 下级部门的管理者为了自身利益和 部门利益, 擅自调整打分权重, 形成对绩效考核的 逆向选择, 违背了上级管理部门绩效考核的公平、 公正原则。从下级管理部门角度看, 下级管理部门 的逆向选择导致了该部门徇私舞弊的道德风险提高, 虽然部门及个人短期得利, 但是从长远角度来说损 害公司的利益, 最终将损害部门和个人利益。 总之, 委托代理双方在信息占有的不对称导致 的道德风险和逆向选择, 会严重降低了企业技术创 新的效率, 影响企业的长期发展和社会公共利益。 3� 技术创新审计对改善技术创新管理的信息不对称 作用分析 技术创新管理的信息不对称产生的本质原因在 于, 利益双方的需求不均衡, 评价的结果不客观。 目前的技术创新管理都是由管理层为主导的, 为改 善企业技术创新过程服务的, 各利益相关者虽与企 业有密切关系, 却未参与到企业的技术创新管理中 来, 在评价目标企业时也是各有各的标准, 这使得 技术创新管理缺乏的统一和独立的监督、管理机制。 表 1� 技术创新审计的基本框架及对技术创新 管理的信息不对称作用分析 技术创新管理的 信息不对称 技术创新审计的 基本架构 技术创新审计的 作用分析 技术创新员工与管理 者的信息不对称 激励机制评价和技术 创新能力评价 审计技术创新员工的创 新能力和个人素质; 审 计管理层的奖惩 方案 气瓶 现场处置方案 .pdf气瓶 现场处置方案 .doc见习基地管理方案.doc关于群访事件的化解方案建筑工地扬尘治理专项方案下载 管理者与股东的信息 不对称 资信库监测和项目第 三方审查机制 审计管理层的诚信度和 创新能力; 审计技术创 新项目的企业战略契 合度 企业与外部利益相关 者的信息不对称 技术创新成果适应度 评价体系 审计技术创新过程的社 会责任度; 审计技术创 新产品的合格度和满 意度 技术创新过程中的信息不对称是客观存在的, 无法消除信息不对称现象, 只能尽可能的减少信息 不对称的程度。技术创新审计是由独立的第三方主 导的, 按照既定、公开的标准, 对企业的技术创新 过程进行评价, 发现问题提出解决方法, 并以技术 创新审计报告对企业的技术创新的公允性、真实性、 可靠性提供合理保证。该方法解决了技术创新管理 中利益双方的需求不均衡, 评价的结果不客观的问 题, 一方面为管理者提供了技术创新管理的新方法, 另一方面为除管理者以外的技术创新利益相关者提 供了技术创新审计报告, 通过报告的形式为企业的 技术创新提供合理保证。技术创新审计的运用和推 广将弥补了技术创新管理的短视性和非独立性的 缺点。 总之, 开展技术创新审计的活动, 是解决现有 技术创新管理信息不对称, 保证技术创新活动的公 允性、合法性、有效性的重要手段, 其为技术创新 活动的利益相关者提供专业的、合理的、权威的利 益保障。 参考文献: [ 1] LONDON R, ROSENBERG N. Th e Positive Sum Strategy [ M ] . W ash ington C. Nat ional academ y Press, 1986. (下转第 33页 ) 6 张志强: 一步三跨越, 以信息化促进政府效能提升 成果奖励全文数据库、科技成果登记全文数据库等 14个科学数据库, 在不改变原有平台的物理属性和 地域分布的基础上, 应用计算机信息技术, 跨平台 整合形成一个总平台, 该平台通过整合创新资源, 在价值链的不同阶段发挥重要作用。首先在产品构 思阶段, 提供产品概念信息咨询服务; 然后在产品 研制过程中, 针对行业关键、共性技术, 为企业提 供研发所需要的仪器设备, 或者为企业提供直接的 产品设计服务和技术成果, 或者产品成型后提供产 品性能的检测服务; 最后在进行批量生产及后续的 商业化过程中, 平台为企业解决特定的问题, 以及 提供员工的技术培训等系列服务, 使产品成功推向 市场。该平台通过对离散的科学数据资源进行整合, 对基础性、公益性科学数据实现分类、分级共享, 使海量科学数据资源的潜在价值得以充分发挥与增 值。广东科学数据库共享平台已经完成一期开发建 设, 转入二期应用开发阶段。 4�5� 技保结合, 强化网络信息安全 安全问题是电子政务建设的重要问题之一, 直 接关系到政府通过计算机和网络办公的安全与否。 科技厅高度重视电子政务的安全工作, 在日常系统 维护、技术开发、信息发布中严格执行相关的安全 管理制度 档案管理制度下载食品安全管理制度下载三类维修管理制度下载财务管理制度免费下载安全设施管理制度下载 、安全技术标准规定, 并定期或者不定期 开展安全保密检查, 加大投入开展信息安全等级保 护整改及测评, 保障全厅所有网站及系统的信息安 全, 获得了国家保密局、广东省安全厅、广东省信 息产业厅等的充分肯定。) 作者简介: 张志强 ( 1963- ), 男, 江西南昌人, 广东省科技信息中 心副主任, 研究员, 高级国际商务师, 工商管理硕士, 农学暨法学 双学位, 主要研究方向为科技情报研究、科技管理、产业生态、信 息化建设等。 (责任编辑: 彭统序 ) (上接第 6页 ) [ 2] V ITTORIO CH IESA, PAUL COUGHLAN, CHRIS A VOSS. D evel� opm en t of aT echn ical Innovat ion Aud it [ J] . Journ alof Product Inno� vationM anagem ent, 1996 ( 13) : 105 - 136. [ 3] 郑海鳌, 周文泳, 尤建新. 基于利益相关者的政府投入科技项 目绩效管理组织与流程设计 [ J ] . 中国科技论坛, 2009 ( 8 ) : 15- 19. [ 4] 苗启虎, 陈洁, 王方华. 技术创新融资中的信息不对称及治理 [ J] . 科学学研究, 2006 ( 2) : 130- 134. [ 5 ] 陈劲, 郑刚. 企业技术创新管理: 国内外研究现状与展望 [ J] . 管理学报, 2004 ( 7) : 119- 124. 作者简介: 廖雅 ( 1987- ) , 女, 汉族, 江西南昌人, 硕士研究生, 研究方向: 科技管理、审计; 樊一阳 ( 1957 - ) , 女, 汉族, 上海 人, 管理学院副教授, 研究方向: 科技管理、企业管理; 席怡 ( 1986 - ) , 女, 汉族, 江苏镇江人, 硕士研究生, 研究方向: 区域经济。 (责任编辑: 彭统序 ) 33