财务审批权限规定1、目的：加强财务审批权限管理，
规范
编程规范下载gsp规范下载钢格栅规范下载警徽规范下载建设厅规范下载
财务审批程序，提高工作效率。2、使用范围：集团内各公司。3、费用支出：3.13.23.33.3.13.3.1.1实行部门费用支出预算
制度
关于办公室下班关闭电源制度矿山事故隐患举报和奖励制度制度下载人事管理制度doc盘点制度下载
，原则上公司严格按照预算进行费用控制，并确保每月支出按实际预算费用执行。对于非预算内费用确需支出的，必须经公司总经理批准。费用支出程序：预算内费用支出程序：各部门每月25日前报下月费用支出预算（部门经理审核）到公司财务部，费用支出预算指部门下月所有的应支出费用。财务部根据支出原因及支出依据（如
合同
劳动合同范本免费下载装修合同范本免费下载租赁合同免费下载房屋买卖合同下载劳务合同范本下载
等）进行初步审核，并汇总上月该部门支出预算、实际支出明细及初审后本月部门支出预算报公司总经理；总经理及财务部门对下月支出预算进行再次审核与调整。经公司总经理批准的预算费用，由财务部按额度分权限按程序进行审批支出。预算外费用支出程序：部门如需临时支出预算外费用，则将预算外费用支出情况经部门经理审核批准后报公司财务部。3.3.1.23.3.1.33.3.1.43.3.23.3.2.13.3.2.2公司财务部审核后报公司总经理统一审批，经公司总经理同意或审批后支出。4、费用审批：4.1所有在预算范围内的费用按额度分权限进行审批，审批必须符合财务规定，如果单项费用在预算范围之内的，按实审批。超过预算的费用按预算外费用支出程序审批。4.2集团公司预算内审批权限：额度主管副总总经理1000审核批准10000审核批准>10000审核批准4.3下属公司费用审批及预批权限：公司预算内费用审批权限：4.3.1XX审批额度元）审批权限下属公司负责人集团总部或分公司负责人审审核（批准）主管总经理管理费用工资单项奖励费审核审核批准培训费W500500批准办公用品W500>500批准各种保险费公司内招待费W50行政50公司外招待费W500500批准差旅费W100批准100规定补贴行政单项补贴W500>500批准市内交通费车辆维修费批准销售费用各种运费三包费运营部差旅费运营部运营部公司内招待费公司外招待费运营部其他各种税金批准XX公司预算外费用预批权限：额度主管副总总经理集团公司总经理w10000审核预批批准>10000审核批准XX公司预算内费用审批权限：审批额度下属公司负责人集团总部或分公司负责人审核主管总审核（批准）经理管理费综合办-人单项办公用品w200批准<500审核批准单次招待费w500批准500审核批准差旅费w100批准100批准规定补贴批准市内交通费审核批准车辆维修费w审核批准1000审核批准销售费用各种运费审核批准差旅费w500审核批准>500审核批准4.3.4XX公司预算外费用预批权限：额度主管副总总经理集团公司总经理w500审核预批批准>500审核批准4.3.5XX公司预算内费用审核权限：审批额度下属公司负责人集团总部负责人审核主管总经理管理费综合办-人招待费w800批准800审核批准差旅费w500批准500审核批准规定补贴批准市内交通费审核批准4.3.6XX公司预算外费用预批权限：额度主管副总总经理集团公司总经理w1000审核预批批准1000审核批准4.3.7XX公司预算内费用审批权限：审批额度下属公司负责人集团总部负责人审核主管总经理销售费用生产物资w10000审核批准>10000审核批准管理费综合办-人审核批准提成奖金审核批准招待费w800批准>800审核批准差旅费w500审核批准审核批准规定补贴批准市内交通费审核批准4.3.8XX公司预算外费用预批权限：额度主管副总总经理集团公司总经理w5000审核预批批准>5000审核批准5、付款审批程序：不符预算内6、借款审批程序：不合规定不符预算规定限额内不符预算超过规定限额不符预算规定限额内不符预算超过规定限额7.17.27.3或员工，7.47、相关要求：部门要尽可能地准确报出费用支出预算，对能够预算的费用部门未做好预算，当月不予支出。必须严格在个人权限内审批，不得越权审批；必须严格按照预算进行审批，如果未经下属公司总经理预批或集团公司总经理批准，支出了超出预算或未预算到的费用，谁签字审批谁承担全额责任。对通过努力，在完成工作并保证工作质量的情况下，为公司节省费用的部门经核实后，年终集团公司给予一次性奖励。如有未列到项目及内容，原则上由下属公司总经理及集团财务部、人事行政部根据实际确定该项目或内容的审批权限。7.5各下属公司及集团公司各部门根据此审批权限要求，列出公司或部门费用明细的审批权限，并报集团财务部及人事行政部。8、本规定的解释权归集团财务部。经办人签字部门主管审核主管部门审核退回审批权限内领导审核按规定支付借款人签字部门主管审核审批权限内领导批准财务部核对按规定支付集团公司总经理预批准
浙公网安备 33021202002483