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上市城市商业银行经营绩效影响因素的实证研究(本科毕业答辩)..ppt

上市城市商业银行经营绩效影响因素的实证研究(本科毕业答辩)..…

上传者: 少女天空618 2018-03-13 评分 0 0 0 0 0 0 暂无简介 简介 举报

简介:本文档为《上市城市商业银行经营绩效影响因素的实证研究(本科毕业答辩).ppt》,可适用于市场营销领域,主题内容包含上市城市商业银行经营绩效影响因素的实证研究答辨人:秦本银指导教师:陈岩副教授年月日届本科毕业答辩纲举目张背景意义与思路方法截至年底城商行已达家研究背符等。

上市城市商业银行经营绩效影响因素的实证研究答辨人:秦本银指导教师:陈岩副教授年月日届本科毕业答辩纲举目张背景意义与思路方法截至年底城商行已达家研究背景研究意义理论意义:系统总结理论检验显著因素实践意义:提出对策建议提高银行绩效银行业竞争激烈化央行利率市场化新对手互联网金融老对手差距明显化背景意义与思路方法截至年底城商行已上市家研究思路研究方法两个结合:理论与实证分析宏观与微观分析应用经济学思路:现状描述rarr理论分析rarr实证检验rarr对策建议论文框架:五大部分年宁京波上市年城商行成立历史现状及经营特征俱往矣数风流人物还看今朝携来百侣曾游忆往昔峥嵘岁月稠历史现状及经营特征历史现状来龙去脉发展历程:创立改革期、快速发展期经营现状:资产总额达万亿占比财务状况:资产负债、风险抵偿、盈利能力历史现状及经营特征三大特征鉴古知今跨区域经营:开设分行、网点布局呈现全国化趋势上市融资:年宁京波年重徽哈上市综合化经营:京行保投设立基金、金融租赁公司理论分析与指标构建概念界定理论分析与指标构建六种银行绩效评价方法方法主要内容优劣比较财务指标评价法构建一些具体的财务指标来评价银行绩效。不能预估长远但可靠性高、易于操作和掌握。杜邦分析法通过拆解ROE为ROA和权益乘数的乘积或拆解为销售净利率、资产周转率和权益乘数三者的乘积分析企业在经营管理上表现出来的绩效。只评价财务信息但层次清晰且条理清楚。平衡计分卡法将绩效评价与企业战略结合起来从财务、客户、内部经营和成长四个方面来设计绩效指标。寻求多方面的协调平衡但具有较强的主观性。因子分析法对变量进行分组同组之内的变量之间有较强相关性异组间则相关性较弱。工作量大、数据要求高因赋予权重可消除人为因素。数据包络分析法分析多投入多产出指标之间的关系采用线性规划原理所比较指标属于同类别。样本数据要求高但具有多输入多输出优势减少主观性。经济增加值法EVA=公司税后净营业利润全部资本成本之和能够全面评价经营者在特定时期内运用资本为股东创造价值能力的程度。会计扭曲消除会计准则不一导致模型需要修整。理论分析与指标构建陈兰年夏喆靳龙年绩效评价主要指标四种主要绩效评价指标理论分析与指标构建本文构建的城商行经营绩效评价指标体系本文构建的指标体系总层第二层第三层计算公式城市商业银行经营绩效评价指标体系盈利性指标资产收益率=净利润资产总额成本收入比=营业费用营业收入每股净收益=税后净利润普通股年末股份总数安全性指标不良贷款率=不良贷款贷款总额资本充足率=核心资本加权风险资本拨备覆盖率=呆账准备不良贷款总额流动性指标流动性比率=流动资产流动负债贷存款比率=贷款总额存款总额现金备付率=(现金存放央行款项)各项存款总额发展性指标存款增长率=本年存款增长额上年末存款余额贷款增长率=本年贷款增长额上年末贷款余额收入增长率=本年营业收入增长额上年营业收入理论分析与指标构建微宏观分析理论分析微观宏观外部经济环境市场竞争金融监管社会信用环境银行规模资产管理水平收入结构成本控制能力理论分析与指标构建外部因素从经济大环境、市场竞争度、政府监管方和社会信用系四个方面进行分析。一般说来一国或一地区的经济社会发展程度越高、市场竞争越充分公平、监管越适度有效、社会信用越完善就会给城商行的发展带来正外部效应让城商行更好的助推当地经济社会的发展两者构成良性互动这种情况应尽力追求。理论小结模型假设及实证分析选取三大行年七年间的主要财务数据作为研究样本。绝大多数指标直接取自年报财务摘要部分采用三行及其均值的汇总作为样本选用ROE和ROA作为被解释变量用AG表银行规模EPS表盈利性NPL、CAR、PCR表安全性LR、LSR、LG表流动性DGR、LGR、RGR表发展性CIR表成本控制状况这些指标为解释变量。变量定义及研究假设如下表所示选样本定变量模型假设及实证分析变量定义变量类型所属因素变量名变量变量定义被解释变量综合性指标资本收益率ROE=净利润平均总资本资产收益率ROA=净利润平均总资产解释变量银行规模资产增长率AG=本年资产增长额上年末资产总额盈利性指标每股净收益EPS=税后净利润普通股年末股份总数安全性指标不良贷款率NPL=不良贷款贷款总额资本充足率CAR=核心资本加权风险资本拨备覆盖率PCR=呆账准备不良贷款总额流动性指标流动性比率LQR=流动资产流动负债贷存款比率LDR=贷款总额存款总额负债增长率LG=本年负债增长额上年末负债总额发展性指标存款增长率DGR=本年存款增长额上年末存款余额贷款增长率LGR=本年贷款增长额上年末贷款余额收入增长率RGR=本年收入增长额上年营业收入成本控制成本收入比CIR=营业费用营业收入控制变量控制性指标资产利用率CUP=资产实际用时资产计划利用时间净息收入比LER=净利息收入营业收入非净息占比NER=非净利息收入营业收入GDP增长率GDP=本年GDP增长额上年末GDP总额模型假设及实证分析ROE历年走势图模型假设及实证分析ROA历年走势图模型假设及实证分析解释变量历年走势图模型假设及实证分析解释变量历年走势图模型假设及实证分析解释变量间相关性检验AG与LGDGR与LGR这两组解释变量呈现高度的正相关性EPS与LQRNPL与PCR这两组解释变量呈现显著的负相关性。模型假设及实证分析研究假设假设被解释变量解释变量关联性假设一资本收益率每股净收益、拨备覆盖率、流动性比率、贷款增长率、收入增长率、成本收入比正相关假设二资本收益率资产增长率、资本充足率、不良贷款率、存贷款比率、负债增长率、存款增长率负相关假设三资产收益率资产增长率、每股净收益、流动性比率、存贷款比率、贷款增长率、收入增长比、成本收入比正相关假设四资产收益率不良贷款率、资本充足率、拨备覆盖率、负债增长率、存款增长率负相关模型假设及实证分析ROE拟合优度和回归方程的显著性检验=()=()模型汇总模型RR方调整R方标准估计的误差aa预测变量:(常量),CIR,RGR,PCR,LDR,LG,EPS,CAR,LQR,DGR,LGR,NPL,AG。Anovab模型平方和df均方FSig回归a残差总计a预测变量:(常量),CIR,RGR,PCR,LDR,LG,EPS,CAR,LQR,DGR,LGR,NPL,AG。b因变量:ROE模型假设及实证分析以ROE为被解释变量的多元回归结果=()=()系数a模型非标准化系数标准系数tSig共线性统计量B标准误差试用版容差VIF(常量)AGEPSNPLCARPCRLQRLDRLGDGRLGRRGRCIRa因变量:ROE模型假设及实证分析以ROE为被解释变量的多元线性回归方程=()=()多元回归方程为:=()各回归系数的实际经济意义为:=表示在其他变量不变的情况下资本充足率每提高个百分点资本收益率平均降低个百分点。=表示在其他变量不变的情况下流动性比率每提高个百分点资本收益率平均提高个百分点。模型假设及实证分析ROA拟合优度和回归方程的显著性检验=()=()模型汇总模型RR方调整R方标准估计的误差aa预测变量:(常量),CIR,RGR,PCR,LDR,LG,EPS,CAR,LQR,DGR,LGR,NPL,AG。Anovab模型平方和df均方FSig回归a残差总计a预测变量:(常量),CIR,RGR,PCR,LDR,LG,EPS,CAR,LQR,DGR,LGR,NPL,AG。b因变量:ROA模型假设及实证分析以ROA为被解释变量的多元回归结果=()=()系数a模型非标准化系数标准系数tSig共线性统计量B标准误差试用版容差VIF(常量)AGEPSNPLCARPCRLQRLDRLGDGRLGRRGRCIRa因变量:ROA模型假设及实证分析以ROA为被解释变量的多元线性回归方程=()=()多元线性回归方程为:=()各回归系数的实际经济意义为:=表示在其他变量不变的情况下资本充足率每提高个百分点资产收益率平均降低个百分点。=表示在其他变量不变的情况下流动性比率每提高个百分点资产收益率平均提高个百分点。实习单位实习内容业务介绍实证分析结论ROE引入两解释变量ROA引入两解释变量资本充足率(CAR)CAR与ROE呈显著负相关LQR与ROE呈显著正相关保持合理的CAR提高LQR。提高CAR和LQRCAR和LQR与ROA都呈显著正相关倾向于提高ROE的城商行应该保持其合理区间致力于提高ROA的城商行可以提高其适宜范围对策建议与结论致谢主要结论对策建议与结论致谢具体举措与政策建议举措建议微观宏观适度市场监管社会信用建设政府政策支持资产规模适度增长加强流动性管理提高盈利能力缩减控制成本严谨求实创新卓越Thankyou!请各位老师批评指正!

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