关于下达南通公司2015年成本考核指标的通知

关于下达南通公司2015年成本考核指标的通知 关于下达南通公司2015年预算与成本考核指标的通知 各部门: 为推进公司“三全管理”工作开展～落实2015年的预算指标～根据对2015年公司生产经营全面预算情况～制定2015年度公司费用预算与成本考核指标。 一、2015年南通公司全面预算方案 2015年～船舶行业的复苏～海工市场的不断扩大～以及港机市场的逐步趋于稳定～给振华重工固本强基带来了历史性机遇。在密切关注市场的同时～我们各项基础管理工作和成本控制还有很大的潜力可挖,我们必须始终围绕着总公司下达的管理目标去开展自己的工作～加强科学化、精细化管理～继续深化两化建设工作～逐步推进全成本工作～继续完善核价管理体系。根据2014年执行情况～现初步拟定公司2015年的预算指标。 ,一,2015年南通公司产值、利润预算 1、产值预算情况:8.3亿元～比上年减少0.7亿元～降低7.78%。 2、预算利润总额: -8000万元人民币。 3、2015年南通公司主营业务成本明细预算 表 关于同志近三年现实表现材料材料类招标技术评分表图表与交易pdf视力表打印pdf用图表说话 pdf 如下: 项目 上年实际 本年预算 增减率(%) 一、人工费 11000 12100 10.00% 二、材料费 42527 46779.7 10.00% 三、机械,船机,使用费 700 770 10.00% 其中:人工费 0 0 四、租船费 340 374 10.00% 五、其他直接费 0 其中:调遣费 0 六、间接,制造,费用 11418 12559.8 10.00% 其中:人工费 0 七、分包费用 15028 16432.16 9.34% 八、其他 124.6 137.06 10.00% 合计 81137.6 89152.72 9.88% 4、为了确保今年效益目标的实现～南通公司关键要做好以下工作: ,1, 生产进度必须严格按照公司的节点 计划 项目进度计划表范例计划下载计划下载计划下载课程教学计划下载 完成～实施刚性考核～质量确保满足 合同 劳动合同范本免费下载装修合同范本免费下载租赁合同免费下载房屋买卖合同下载劳务合同范本下载 需求～严格执行“零缺陷”管理～坚决贯彻执行“不欠债离岸”～避免用户罚款。 ,2,内部预算切块费用的控制和执行～各职能部门必须根据公司给出的指导价格根据具体产品特点拟定好最终结算价格～拟定的最终结算价格必须符合公司定价原则～确保南通公司完成或超额完成利润指标。 ,3,做好两化推进工作～尤其是工艺流程再造与工时定额工作。 ,4,严格执行各项 成本管理 责任成本管理组织机构浅谈工程项目成本管理思路工程项目成本管理和成本控制项目成本管理工作流程工程造价成本管理控制 规定～细化成本控制手段和措施。 ,5,严格控制原材料和配套件的采购价格、外协加工价格～做到货比三家。 ,6,提高钢材利用率和控制生产成本是我们完成利润指标的关键因素。 ,7,加强工艺创新和图纸审核是完成今年利润指标的关键因素。 ,8,合理布置与使用生产资源～加强全生产过程的控制～并对公司各分包商加强考核～优胜劣汰。 ,二,2014年南通公司投资预算 2014年基建及设备新增和维修情况以及2015年基建及设备投资弹性预算7839.90万元人民币。如下表,金额单位:人民币万元,: 2014年新增固和维修固定资产费用2015年新增和维修费用预算 预算执行情况 序 项 目 计划投资14年财务已实际完成计划投资额 备注 额 支付 情况 1 基建投资 7300 140.37 140.37 600 2 土建维修 274 205.33 205.33 2935 3 设备采购 2028 0 0 2728.50 4 设备维修 870 813.2 813.2 1576.40 2 5 节能技改 64 0 0 6 检验检测 33.7 33.7 合计 10536 1192.6 1192.6 7839.90 注:以上2015年新增和维修费用预算以总司最终批复为准。 ,三,技术研发费用预算 2015年技术研发费用预算为370万元人民币。如下表,金额单位:人民币万元,: 序 技术开发项目 本年预算 资金来源 备注 1 800T风电船 150 总司拨款 大型高效回转伸缩式2 120 总司拨款 装船机 3 30T波浪补偿吊机 100 总司拨款 合计 370 注:以上技术研发费用预算以总司最终批复为准。 二、相关成本费用预算指标 结合公司成本归集情况及2014年费用统计情况～确定2015年部门费用指标如下: 责任部门 成本科目 费用指标,元/吨, 备注 制造费用分摊-辅料消67.03 耗-机物料消耗 制造费用分摊-管理费284.54 -员工工资 制造费用分摊-管理费235.30 办公室 -非生产性开支 制造费用分摊-辅料消14.52 耗-水电 制造费用分摊-辅料消34.03 耗-其他 315.82 制造费用分摊-折旧费 3 951.23 小计 制造费用分摊-辅料消0.19 耗-机物料消耗 制造费用分摊-辅料消1.54 耗-水电 制造费用分摊-管理费55.10 人力资源部 -员工工资 制造费用分摊-管理费3.29 -非生产性开支 1.61 制造费用分摊-折旧费 61.73 小计 0.61 财务费用 制造费用分摊-辅料消0.13 耗-机物料消耗 制造费用分摊-管理费25.72 -员工工资 财务部 制造费用分摊-管理费1.51 -其他 制造费用分摊-管理费0.65 -非生产性开支 0.00 制造费用分摊-折旧费 28.63 小计 制造费用分摊-辅料消0.15 耗-机物料消耗 制造费用分摊-管理费核算合同部 80.06 -员工工资 制造费用分摊-管理费1.30 -非生产性开支 4 0.00 制造费用分摊-折旧费 81.51 小计 制造费用分摊-辅料消7.76 耗-机物料消耗 制造费用分摊-管理费517.00 -员工工资 制造费用分摊-管理费68.37 -非生产性开支 质量安全管理 部 制造费用分摊-辅料消40.66 耗-水电 制造费用分摊-辅料消1.72 耗-设备维修耗材 25.80 制造费用分摊-折旧费 661.31 小计 制造费用分摊-辅料消152.64 耗-机物料消耗 制造费用分摊-辅料消50.55 耗-水电 制造费用分摊-管理费464.25 -员工工资 工艺设备管理 部 制造费用分摊-管理费3.31 -非生产性开支 制造费用分摊-流动设2.5 备台班费 275.82 制造费用分摊-折旧费 946.57 小计 11750.66 直接材料费用 5 直接材料费用-外协加 1313.80 生产物资管理工 部 船运工装-S工号材料80.53 费 50.31 直接人工费-辅助人工 制造费用分摊-辅料消2.62 耗-机物料消耗 制造费用分摊-辅料消18.09 耗-水电 制造费用分摊-管理费372.14 -员工工资 制造费用分摊-管理费5.13 -非生产性开支 制造费用分摊-流动设18 备台班费 305.07 制造费用分摊-折旧费 13898.34 小计 2498.37 直接人工费-直接人工 27.21 直接人工费-辅助人工 制造费用分摊-辅料消310.96 耗-机物料消耗 制造费用分摊-辅料消钢构涂装项目517.09 部 耗-水电 制造费用分摊-管理费454.68 -员工工资 制造费用分摊-管理费2.57 -非生产性开支 6 制造费用分摊-流动设360 备台班费 939.05 制造费用分摊-折旧费 5595.13 小计 1485.11 直接人工费-直接人工 54.28 船运工装 施工机械使用费-港作150 轮费用 制造费用分摊-辅料消25.17 耗-机物料消耗 制造费用分摊-辅料消112.25 耗-水电 安装调试项目 部 制造费用分摊-管理费541.52 -员工工资 制造费用分摊-管理费3.38 -非生产性开支 制造费用分摊-流动设550 备台班费 118.84 制造费用分摊-折旧费 3355.82 小计 总计 25631.18 注:,1,上表中指标费用不含税, ,2, 员工工资包括部门所有人员工资、奖金、福利待遇,含年终绩效考核奖金,, ,3,每月各部门成本费用指标与公司钢结构产量挂钩。 1.考核依据: ,1,《月部门全成本费用统计表》—各部门 ,2,《南通公司月产量报表》—生产物资管理部 7 2.考核方案: ,1,部门费用指标为公司当月产量乘以部门费用指标, ,2,生产物资管理部运输管理处每月与项目部结算的收入计入生产物资管理部 整体费用指标,具体结算办法参照《南通公司内部结算管理制度》,通振核算发 [2014]279号,文件执行, ,3,将部门实际发生费用与考核费用指标进行对比～按以下标准对部门进行考 核。 超支费用 扣分标准 节约费用 奖励标准 备注 ?10% 0.2 ?10% 0.2 ,10%,?20% 0.5 ,10%,?20% 0.5 ,20%,?30% 1.0 ,20%,?30% 1.0 ,30%,?40% 1.5 ,30%,?40% 1.5 ,40%,?50% 2.0 ,40%,?50% 2.0 ,50% 2.5 ,50% 2.5 三、重点指标完成情况考核 ,一,钢材利用率 1.考核指标: 88% 2.考核依据: ,1,总司钢材利用率考核办法 ,2,《南通公司钢材利用率统计表》—工艺设备管理部 ,3,《南通公司钢材定额管理相关部门绩效考核表》 3.考核方案: 参照公司《钢材定额 管理办法 关于高温津贴发放的管理办法稽核管理办法下载并购贷款管理办法下载商业信用卡管理办法下载处方管理办法word下载 ,试行,》,通振工艺发[2014]183号,文件执行。 ,二,焊材定额管理 1.考核依据: 8 《南通公司焊材相关部门管理考核表》 2.考核方案: 参照公司《焊材定额管理办法,试行,》,通振工艺设备发[2014]231号,文件执 行。 ,三,气体定额管理 1.考核指标: 气体消耗部门 单位 定额指标 备注 数控车间 元/吨 12 钢构涂装 项目部 钢构车间 元/吨 140 装配车间 元/吨 2 安装调试 外场总装 元/吨 9 项目部 电装车间 元/吨 0.5 指标说明: ,1,数控车间以公司当月数控切割产量为基数, ,2,钢构车间以公司当月车间钢结构产量为基数, ,3,安装调试项目部以当月公司钢结构总产量为基数。 2.考核依据: 《南通公司部门气体管理考核表》 3.考核方案: 参照公司《气体定额管理办法,试行,》,通振工艺设备发[2014]254号,文件执 行。 4.评分标准,具体到车间,: 实际消耗气体实际消耗气体 超过定额指标扣分标准 低于定额指标奖励标准 备注 百分比 百分比 ?10% 0.2 ?10% 0.2 9 ,10%～?20% 0.5 ,10%～?20% 0.5 ,20% 1.0 ,20% 1.0 ,四,油漆费用控制 1.被考核部门:钢构涂装项目部 2.考核指标: 定额 责任部门 单位 备注 指标 生产准备车间--预2钢构涂装项目部 元/M 3.00 处理 注:,1, 以上指标费用不含税, ,2,钢构涂装项目部以当月生产准备车间钢板、型材预处理面积为基数。 3.考核方案: 每月根据钢板、型材预处理生产消耗的油漆费用以及当月钢板、型材预处理面积～ 得出单位产能消耗的油漆费用～按以下标准对部门进行考核～计入部门月度成本考核 分。 实际消耗油漆实际消耗油 超过定额指标扣分标准 漆低于定额奖励标准 备注 百分比 指标百分比 ?10% 0.2 ?10% 0.2 ,10%～?20% 0.5 ,10%～?20% 0.5 ,20% 1.0 ,20% 1.0 ,五,流动机械油耗 1.被考核部门:生产物资管理部 2.考核指标: 单位 定额指标 备注 元/吨 75 10 注:以上指标费用不含税～油耗考核以当月公司钢结构总产量为基数。 3.考核方案: 每月根据运输部消耗的柴油费用以及公司钢结构总产量～得出单位产能消耗的柴油费用～按以下标准对部门进行考核～计入部门月度成本考核分。 实际油耗吨位费实际油耗吨位 扣分标奖励标超过定额指标百费低于定额指备注 准 准 分比 标百分比 ?10% 0.2 ?10% 0.2 ,10%～?20% 0.5 ,10%～?20% 0.5 ,20% 1.0 ,20% 1.0 ,六,综合采购单价考核指标 综合采购单价考核指标为下降?3?～单价基数参照2014年度。每月由生产物资管理部上报综合采购单价下降报表～由核算合同部、财务部联合审核～参照以下标准对部门进行考核: 与2014年度综与2014年度综扣分标准 奖励标准 备注 合采购单价比 合采购单价比 下降<3% 0.2 下降>3% 0.2 上升<1% 0.5 下降>5% 0.5 上升<2% 1.0 下降>10% 1.0 四、实施细则 ,一,本通知中各项指标完成情况将作为部门月度和年终绩效考核的依据～指标如有不妥之处～在执行过程中不断完善。各职能部门应尽快建立健全成本管控体系～将公司下达的各项考核指标进行层层分解～层层落实考核责任～并结合每月实际情况做好成本分析工作～挖掘部门潜力～找出部门成本控制的不足点～通过管理提升、流程优化～逐步达到“降本增效、开源节流”的目的。 ,二,考核周期:部门各项成本考核～除特别说明的～均为每月考核一次～各职能部门每月须按时将相关数据报送至核算合同部～未能按时上报的部门将扣除当月绩 11 效考核0.2分,拒绝上报的部门将扣除当月绩效考核10分。 ,三,数据会审:各考核部门上报必须确保数据真实～不得故意弄虚作假～核算合同部将会同财务部、生产物资管理部、人力资源部、办公室等职能部门对各考核对象数据不定期抽查复核～如发现存在故意弄虚作假现象～当月成本考核分为零。 ,四,考核结果:核算合同部每月将各项考核结果汇总好后～报送至人力资源部～人力资源部按照考核结果实行。 五、附则 本通知自下发之日起执行～暂由核算合同部负责解释与修订。 12